Как понять налог на трейдинг с 1 янв 2026?

Здравствуйте. Я зарабатываю на продаже скинов CS:GO (перепродажа в steam). Хочу легализовать свой доход – как правильно это сделать?
Как все настроить и какой вариант легализации мне стоит выбрать? (ИП, самозанятый или просто НДФЛ)?
Поскольку непосредственно со Steam вывести деньги нельзя,я торгую на steam скинами CS:GO, пользуюсь услугами сторонних сервисов (market.csgo.com, dmarket.com, bitskins.com и т.д. так же и криптовалютой).
Если я открою ИП — УСН 6% «доходы» — в данном варианте буду платить 6% со своего дохода который придёт на расчётный счёт правильно? .
Как правильно открыть ип?
И будут ли какие проблемы если мне ежедневно на расчётный счёт будет приходить 50.000р и более?

Пилипенко Игорь Александрович

Здравствуйте! Можно сделать государственную регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя. Заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя и копию паспорта можно направлять в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети "Интернет", включая единый портал государственных и муниципальных услуг. Направить в налоговый орган электронные документы с использованием сети "Интернет" можно с помощью сервиса на сайте ФНС России.

Здравствуйте. Я занимаюсь трейдингом на бирже bybit. Как я должен платить налог НДФЛ 13%. Или, возможно, мне требуется открыть ИП ?

Питниченко Александр Юрьевич

Если речь идет про bybit, то вы скорее всего торгуете криптовалютой. Тут все просто - 13% от дохода.

Добрый день.
Прошу подтвердить – законно ли в РФ владеть, получать, передавать, распоряжаться криптовалютой? Если да, то прошу ответить на вопросы:
1. Не запрещено ли законом заниматься трейдингом на криптобиржах (или в брокерских конторах, связанных с торговлей на финансовых биржах)?
2. Как считать причитающийся с прибыли от продажи криптовалюты и трейдинга на бирже (в том числе, криптобирже) налог (для ИП с УСН 6%)? Платить 6% с общего дохода?
3. Как быть, если от трейдинга (или продажи криптовалюты) вместо прибыли убыток? Все равно платится налог от поступивших на карту (счет) рублей?
4. Где возможно или лучше (читай – законно) менять криптовалюту (обменники, биржи обмена, система Р2Р при криптобирже), чтобы прибыль от ее продажи можно было показать в налоговой декларации ИП?
5. Какую карту (свою карту физлица или бизнес-карту ИП) нужно использовать для получения на нее рублей от обмена криптовалюты?
6. Возможно ли использовать различные криптобиржи и обменники, зарегистрированные не только в РФ, но и, например, в Беларуси, Грузии, Киргизии или в других странах для продажи (или обмена) там криптовалюты с последующим выводом на карту, выпущенную в российском банке? Какую карту в этом случае использовать - бизнес-карту (ИП) или карту физлица?
7. Как вести учет прибыли для уплаты налогов? Каким образом для отчётности и уплаты налога показывать движение прибыли от продажи криптовалюты? По зачислению на свою карту? Какую карту - физлица или бизнес-карту ИП? Ведь договоров на обмен или продажу криптовалюты нет.
8. В налоговой декларации прибыль от продажи криптовалюты будет относиться к общему доходу ИП или нужно как-то отдельно ее выделять?
9. Если я что-то упустил или если Вы дадите какую-либо дополнительную полезную информацию на этот счет или совет, то буду весьма благодарен.

Якубова Ольга Алексеевна

Добрый вечер! В России владение, приобретение, передача и распоряжение криптовалютой не запрещены, но есть важные нюансы регулирования. Для разъяснения Вы можете обратиться ко мне в профиль. Обращайтесь, буду рада!

Здравствуйте, покупал криптовалюту через p2p. Заработал на трейдинге и хочу вывести их легально. Как это можно сделать без проблем с законом?

Чижов Алексей Алексеевич

Если используете P2P — делайте это прозрачно и будьте готовы подтвердить происхождение средств банку и налоговой. Если нужен пошаговый план действий и избежание последствий по 115 и 161 ФЗ

Здравствуйте, могу ли я в 17 лет сделать ип и платить налоги, и заниматься п2п трейдингом через биржу Bybit и на бирже wallet в телеграм (все биржи зарегистрированы на отца) смогу ли я законно платить налог, и как лучше всего сделать это?

Колоколов Евгений Константинович

Здравствуйте! Да, вы можете зарегистрировать ИП в 17 лет с согласия родителей. Платежи налогов осуществляются стандартно, как для индивидуального предпринимателя. Биржи, зарегистрированные на отца, усложняют ведение налогового учета. Лучше перерегистрируйте активы на свое имя для прозрачной отчетности.

Я занимаюсь трейдингом в криптовалютной бирже,настало время вывода средст,перевод с USDT в рубли,но мне биржа говорит,что я должен заплатить налог за вывод средст на карту,как читается этот налог и где мне его оплатить

Габдрахманов Денис Габдуллович

Добрый вечер! При получении дохода от продажи криптовалюты налогоплательщик - физическое лицо самостоятельно исчисляет и уплачивает НДФЛ, а также представляет в налоговый орган по месту своего учета налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) (статья 228 Кодекса). В соответствии с пунктом 1 статьи 229 Кодекса налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (письмо Федеральной налоговой службы от 26 мая 2023 г. № СД-4-3/6639@ О ведении деятельности, связанной с торговлей криптовалютой).

Претензия в адрес брокера. После чего, можно попробовать подать иск против брокера по факту неосновательного обогащения на территории РФ. Если брокер за пределами Российской Федерации, то понадобится помощь иностранного юриста, чтобы признать и исполнить решение суда (если такое возможно). Это немалые расходы. Поэтому, шансы того, что денежные средства будут возвращены отсуствуют. И ни факт, что суды общей юрисдикции в пределах РФ примут судебные постановления в Вашу пользу. Нужно стремиться доводить такие гражданские дела до Верховного Суда России.

Ибрагимова Асет Аюбовна

Вы столкнулись с классической мошеннической схемой. Сообщение на скриншоте — уловка аферистов, чтобы выманить у вас 418 USDT. Ничего не оплачивайте!
Налоги не платятся «вперед» в криптовалюте через телеграм-ботов. По закону вы должны вывести свои средства, а уже потом самостоятельно платить налог в рублях по реквизитам ФНС. Текст мошенников юридически абсурден: они ссылаются на Конституцию вместо Налогового кодекса и просят перевести деньги на свой кошелек.
Это типичный скам фейковых криптобирж. Жертве рисуют виртуальную прибыль на экране, а при попытке вывода требуют оплатить выдуманные налоги, страховки или комиссии. Если вы переведете им 418 USDT, вы потеряете и их, и свой изначальный депозит. Основные средства вам никто не выведет.

Если вы пополняли баланс бота переводом со своей банковской карты, срочно обратитесь в ваш банк для оспаривания транзакции по факту мошенничества.

Осуществляю деятельность как индивидуальный предприниматель. Вид деятельности оптово-розничная торговля электроматериалами. При отмене с 01.01.2021г. системы налогообложения ЕНВД я выбрал режим ОСНО. При этом на протяжении 2021 и 2022 налогового периода уплачивал НДФЛ за предпринимателя в размере 15% от чистого дохода. Изучив письмо ФНС России № CД-4-3/19053, п. 14 правильно ли я понимаю, что на момент перехода на ЕНВД, в 2021г. стоимость остатков на моих складах в ценах закупки я могу использовать для уменьшения налогооблагаемой базы по НДФЛ за предпринимателя и зачесть это как расходы на приобретения товаров в период действия ЕНВД? При этом я не использовал данную возможность в 2021 году (в году смены системы налогообложения), могу ли я уменьшить налогооблагаемую базу в текущем налоговом периоде - 2022-2023 гг.?

Немцев Дмитрий Сергеевич

Да, вы правильно понимаете. Согласно письму ФНС России № CД-4-3/19053, при переходе на ЕНВД в 2021 году вы можете использовать стоимость остатков на своих складах в ценах закупки для уменьшения налогооблагаемой базы по НДФЛ за предпринимателя и зачесть это как расходы на приобретения товаров в период действия ЕНВД. Однако, если вы не использовали данную возможность в 2021 году, то вы можете уменьшить налогооблагаемую базу только в текущем налоговом периоде - 2022-2023 гг. Это означает, что вы можете включить стоимость остатков на своих складах в ценах закупки в расходы на приобретение товаров при расчете НДФЛ только за налоговые периоды 2022-2023 гг.

Являемся бюджетным учреждением, освобождены от уплаты налога на прибыль, сдаем в подтверждении ежегодно декларацию,но ошибочно была сдана так же декларация за 9 мес 2022, и сдана с опозданием на 1 день, что повлекло штраф, можно ли его как то оспорить?

Сергеев Владислав Сергеевич

Добрый день!

Единственное, что можно сделать, на мой взгляд при рассмотрении акта проверки просить налоговый орган применить минимальную ответственность, либо заменить штраф на предупреждение. Если налоговый орган не пойдет вам на уступки, то оспаривать штраф в суде.

Добрый день! Мой отец 08.01.2023 года умер. У него в собственности было 1/2 дома и земельного участка (также два сарая и нежелая летняя кухня). С его второй женой мы вступили в наследство (я получила свидетельства о праве на наследство 14.09.2023 года). В свидетельства у меня написано "Право общей долевой собственности на 1/4 долю" (дом на два хозяина, но не разделен по документам а идет как один и один земельный участок). Мы продали 1/2 в праве общей долевой собственности на земельный участок, часть дома и все постройки за 800000. Договор купли-продажи от 26.10.2023. Кадастровая стоимость летней кухни 67048.76, кадастровая стоимость земельного участка 382280.08, кадастровая стоимость сарая 129729.8, кадастровая стоимость сарая 38702.76, кадастровая стоимость дома 1140440.24. Я и его вторая жена продали долю жилого дома за 800000, долю земельного участка, долю летней кухни и всех сараев за 100000. Я собираюсь подавать декларацию. Меня интересует как налоговая расчитает налог на прибыль? Они учтут что я собственник 1/4доли а не всего участка? До какого времени я должна буду оплатить налог?

Пушкарева Елена Анатольевна

Вы задавали уже обращались с такими вопросами, на которые и получили ответы. Расчёты налогов, заполнение декларации, консультации по налогообложению (уменьшению) не входит в бесплатные услуги.

Ким Галина Владимировна

расчет налога на прибыть платная услуга

Добрый вечер! Подскажите пожалуйста, я официально не работаю, соответственно не плачу налоги, в то же время плачу ипотеку за квартиру и т.к не плачу налоги, то не могу получить возврат по квартире.
У меня есть вклад в банке и скоро я буду платить налог на прибыль, смогу ли я получить возврат подоходного налога с квартиры, если я буду платить налог с дохода по вкладу. Спасибо.

Ибрагимова Альбина Расфаровна

Нет вы не можете воспользоваться имущественным вычетом по НДФЛ

Байдак Зоя Михайловна

Законом это не предусмотрено.

Добрый день! У нас юр. лицо (Свердловская область) работает на УСН доходы минус расходы 6%. Выручка 200 млн. руб. В 2025 существенного роста не планируется. С 2025 г. планируем стать плательщиком НДС. При этом на УСН остаться планируем. Вопрос. Уставаясь на УСН при обороте 200 млн. и будучи плательщиком НДС, мы сможем платить в 2025 г. налог доходы минус расходы 6% как сейчас? или такого варианта нет и нам придется платить налог на прибыль по действующей ставке 25% с нового года?

Карасулова Наталья Викторовна

Не совсем понятен Ваш вопрос по размеру ставки, так как в настоящее время в Свердловской области для УСН «доходы минус расходы» действуют две ставки (в зависимости от вида деятельности) 5 и 7%.
В любом случае, с учетом внесенных в НК РФ изменений с 2025 года налогоплательщики УСН, к которых выручка в 2024 году превысила 60 млн., уплачивают НДС. При этом до выручки 450 млн продолжают уплачивать УСН (не налог на прибыль).
При этом нужно выбрать ставку НДС (5/7 или 20/10). Не забывайте про льготы по НДС.

При покупке доли в ООО согласно п.1 статьи 43 НК РФ выплачиваются дивиденды. Необходимо ли после этого получателю дивидендов платить налог на прибыль?

Парасоцкий Роман Иванович

Здравствуйте! Здравствуйте! В соответствии с пунктом 1 статьи 43 НК РФ, дивиденды, полученные физическим лицом от участия в ООО, облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), а не налогом на прибыль. Таким образом, получателю дивидендов не нужно платить налог на прибыль

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

Налог на прибыль уплачивается, если получателем дивидендов является юридическое лицо.

Если получателем дивидендов является физическое лицо, то дивиденды, облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ).

В соответствие со ст. 214 НК РФ, налоговая ставка на дивиденды для налоговых резидентов РФ составляет 13%, а для нерезидентов — 15%.