- 18.06.2025 14:12
Приветствую!
Я - фрилансер, занимаюсь копирайтингом (коммерческие тексты для сайтов). Принимаю доходы на карту и являюсь самозанятым (все провожу через "Мой налог").
Некоторые заказчики оплачивают только в USDT. Получив USDT на свой кошелек я обмениваю их на рубли через P2P, и также фиксирую поступления через "Мой налог".
С 1 июня 2025 года, согласно поправкам к закону №161-ФЗ «О национальной платёжной системе» внесены настораживающие изменения. Моя форма форма фиксации дохода жизнеспособна?
Такая практика это серьезный юридический риск после 1 июня 2025 года.
Согласно поправкам к закону №161-ФЗ «О национальной платёжной системе», усиливается контроль за переводами между физическими лицами, особенно при регулярном получении средств от разных отправителей. Банки получили расширенные полномочия по блокировке подозрительных операций на срок до 48 часов, а Росфинмониторинг может приостанавливать переводы на срок до 10 рабочих дней.
Что касается криптовалютных операций, ситуация осложняется тем, что с 1 января 2025 года вступил в силу Федеральный закон №418-ФЗ, который прямо запрещает самозанятым майнить и продавать цифровую валюту. Доходы от криптовалют больше нельзя учитывать при расчете налога на профессиональный доход (НПД).
Важно понимать, что российское законодательство признает криптовалюту имуществом, но запрещает ее использование как средства платежа за товары и услуги внутри страны. Налоговым резидентам России запрещено принимать оплату за товары и услуги в криптовалюте.
P2P-обмен криптовалюты в России находится в "серой зоне" законодательства — он не запрещен напрямую, но и не имеет четкого официального разрешения. При этом банки могут блокировать счета по подозрению в отмывании денег или привлечь участников сделок к ответственности по статье 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем».
В вашем случае есть два ключевых риска. Во-первых, получение оплаты в USDT за услуги копирайтинга противоречит запрету на использование криптовалюты как средства платежа. Во-вторых, регулярные P2P-операции по обмену USDT на рубли могут быть расценены банками как подозрительные, что приведет к блокировке счетов и карт.
Что касается фиксации доходов через "Мой налог", то даже если вы добросовестно отражаете все поступления, сам источник этих поступлений (криптовалюта) делает вашу схему юридически уязвимой. Самозанятые не могут получать доход от операций с криптовалютой в рамках НПД — такие доходы должны облагаться НДФЛ по ставке 13-15%.
Для минимизации рисков рекомендую перестроить схему работы с заказчиками, предпочитающими USDT. Возможно использование легальных платежных сервисов, которые принимают криптовалюту и выплачивают вам рубли официально. Также стоит рассмотреть вариант перехода на другой налоговый режим (например, ИП на УСН) для операций, связанных с получением оплаты в криптовалюте.
Учитывая усиление контроля за финансовыми операциями с 1 июня 2025 года, ваша текущая схема фиксации дохода несет высокие риски блокировки счетов и потенциальных налоговых претензий. Банки будут обязаны сообщать обо всех подозрительных операциях, особенно если у получателя нет соответствующего дохода или есть признаки «обхода налогов».
Более детальный анализ ваших прав и стратегии действий (включая при необходимости подготовку проектов документов), требует изучения всех нюансов вашего дела в рамках полноценной юридической консультации. Обращайтесь по контактам в моем профиле.
Фиксация доходов и новые требования законодательства
С 1 июня 2025 года ужесточились правила контроля за электронными платежами и криптовалютными операциями (в том числе по закону №161-ФЗ). При получении доходов в USDT и их конвертации в рубли через P2P важно тщательно фиксировать все поступления через «Мой налог» и документально подтверждать легальность операций. Это поможет избежать блокировок и претензий со стороны банков и налоговых органов.
Рекомендую заранее уведомить банк о том, что вы получаете доходы в криптовалюте и конвертируете их в рубли. Это позволит банку понять источник средств и бизнес-модель, снизит риск блокировки счетов и ускорит обработку операций. Предоставьте банку необходимые документы и пояснения, чтобы соблюсти требования по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма.
Подтверждение сделок без классических договоров
В электронной среде часто отсутствуют формальные письменные договоры. Вместо этого сохраняйте переписку с заказчиками (электронные письма, мессенджеры), оформляйте акты выполненных работ или отчёты в электронном виде, а также храните выписки по счетам и платежам. Эти документы можно использовать для подтверждения легальности доходов перед банком и налоговой.
Ваша текущая практика возможна и жизнеспособна при условии прозрачности, документального подтверждения операций и своевременного информирования банка. Это поможет избежать проблем с блокировками и обеспечит законное ведение деятельности как самозанятого, принимающего оплату в USDT.
Если хотите, могу помочь составить образцы документов и пояснительных писем для банка и налоговой.
Да, ваша схема рискует стать нежизнеспособной. Основные риски по новым поправкам (ст. 5.1–5.3 115-ФЗ, изменения в 161-ФЗ):
P2P-обмен через нелегальные сервисы:
С 01.06.2025 запрещены переводы между физлицами через неавторизованные ЦБ РФ платформы (ст. 5.3 115-ФЗ).
Большинство P2P-площадок не имеют лицензии ЦБ. Обмен через них может привести к блокировке счетов банком.
Отмывание через крипту:
Банки обязаны отслеживать транзакции с криптоактивами (ст. 5.1 115-ФЗ). Переводы с криптокошельтов → рублёвые счета попадают под повышенный контроль.
Частые конвертации USDT → рубли через P2P будут расценены как подозрительные операции (риск отказа банка в обслуживании).
Самозанятость ≠ легализация криптодохода:
Прием оплаты в USDT не запрещен, но:
Налоговая может оспорить источник дохода при обналичивании через P2P.
В приложении «Мой налог» нет корректного способа указать криптовалюту как источник платежа (только рубли).
Переводите заказчиков на рублёвые платежи (через банк/СБП).
Если USDT неизбежен:
Используйте лицензированные ЦБ РФ обменники/криптобанки (пока такие появятся).
Требуйте от заказчика официальных документов (акт, договор) с привязкой выплаты USDT к услуге.
Схема с P2P после 01.06.2025 несет высокие риски блокировок. Оптимально — отказаться от USDT в пользу прямых рублёвых переводов.
Ваши карты скоро заблокируют.
Здравствуйте!
Спасибо за ваш вопрос. Понимаю, что изменения в законодательстве могут вызывать вопросы. Согласно поправкам к закону № 161-ФЗ «О национальной платёжной системе», важно следить за актуальностью информации и методами работы.
Ваша форма фиксации дохода через «Мой налог» может оставаться жизнеспособной, но для уверенности рекомендую ознакомиться с официальными разъяснениями Центрального банка РФ и ФНС России. Я всегда готов помочь вам разобраться в любых вопросах, связанных с налогообложением и финансовыми операциями. Буду рад проконсультировать вас и помочь адаптировать вашу работу под новые требования.
Если у вас возникнут дополнительные вопросы, пожалуйста, обращайтесь. Я всегда рад помочь!
Добрый день! Вас уже до этого должны были заблокировать. У меня 180+ доверителей с блокировкой по 161 ФЗ по p2p обмену.
