Как правильно оформить сдачу коммерческой недвижимости с двумя собственниками ИП и физ лиц?

(4 ответа)

Гость

Вопрос № 00074163
24.05.2025 14:45

Добрый день. Есть вопрос.
Есть коммерческое помещение в долевой собственности, один собственник ИП другой физическое лицо. ИП желает сдать свою часть помещения в аренду. Не наступят ли налоговые обязательства у второго собственника (физ лицо) Как правильно оформить? Физ лицо финансовую выгоду получать не будет

Суровцева Лилия Рустамовна

Подробный ответ - ответ более 350 символов

Отвечает юрист

Стаж 11 лет

24.05.2025 15:30

Телефон

Здравствуйте! Если ИП сдает в аренду свою долю в коммерческом помещении, налоговые обязательства у второго собственника-физлица не возникнут, при условии, что договор аренды оформлен корректно. Согласно ст. 246 ГК РФ, участник долевой собственности вправе самостоятельно распоряжаться своей долей, включая сдачу в аренду, если доля индивидуализирована (например, выделена в натуре или описана в договоре). Доход от аренды получит только ИП, поэтому НДФЛ и другие налоги обязан уплачивать он. Физлицо, не извлекающее выгоды, не становится налоговым агентом или плательщиком. Однако важно, чтобы договор аренды четко определял границы доли ИП, иначе сделка может быть оспорена как распоряжение общим имуществом без согласия второго собственника (ст. 247 ГК РФ). Если физлицо не давало согласия на сдачу в аренду всей площади, его права не нарушаются, а его налоговая нагрузка отсутствует. Для минимизации рисков рекомендую ИП оформить соглашение о порядке пользования помещением или получить письменное подтверждение от физлица о согласии на аренду его доли (если она используется), хотя последнее не обязательно при раздельном распоряжении долями.

Для более подробной информации, консультаций и составления необходимых документов, не стесняйтесь обращаться через WhatsApp, указанные в моем профиле.

Спасибо за ответ

Гость

24.05.2025 17:09

Спасибо за развернутый ответ, Лилия Рустамовна!

Гость

24.05.2025 17:10

Лилия Рустамовна, спасибо за ваш ответ!

Малюк Андрей Григорьевич

Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов

Подробный ответ - ответ более 350 символов

Отвечает юрист

Стаж 13 лет

24.05.2025 22:27

Телефон

Здравствуйте!

В вашем случае есть некоторые нюансы, которые важно учесть, чтобы избежать возможных проблем с налоговой службой. Если один из собственников, являющийся ИП, сдаёт свою часть помещения в аренду, это может повлечь за собой налоговые последствия и для второго собственника — физического лица.

Хотя физическое лицо не планирует получать финансовую выгоду, важно правильно оформить все документы и учесть возможные налоговые обязательства. Неправильное оформление может привести к штрафам и другим неприятным последствиям.

Рекомендую обратиться к профессиональному юристу или налоговому консультанту для получения подробной консультации и помощи в оформлении документов. Я готов помочь вам разобраться в этом вопросе и предложить оптимальные решения.

Пожалуйста, свяжитесь со мной, чтобы мы могли обсудить все детали и начать работу.

Если необходима юридическая поддержка, обращайтесь, защитим Ваши интересы. Полноценная консультация, составление документов и ведение судебных дел осуществляется на платной основе.

Спасибо за ответ

Гость

24.05.2025 23:20

Андрей Григорьевич, благодарю за ваши ценные рекомендации!

Арахова Диана Алексеевна Юрист прошел модерацию

Быстрый ответ - ответ в течении 15 минут

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Отвечает юрист

Стаж 5 лет

24.05.2025 14:49

Телефон

Здравствуйте. ИП должен оформить договор аренды, в котором четко указать, что арендуется только его часть помещения.

Пишите в WhatsApp для консультации и составления документов

Спасибо за ответ

Гость

24.05.2025 17:08

Спасибо, Диана Алексеевна, за ваш профессионализм и оперативность! Желаю вам крепкого здоровья и долгих лет успешной работы.

Гость

24.05.2025 14:51

Диана Алексеевна, благодарю. Достаточно будет указать, к примеру, что сдается 50 кв м из общих 100?

Мингазов Юрий Саитгареевич Юрист прошел модерацию

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Отвечает юрист

Стаж 37 лет

24.05.2025 15:01

Телефон

Сдать в аренду, два арендодателя, ИП и физ.лицо, каждый сам отчитывается перед налоговой по своим доходам.

Пишите,звоните по ВАЦАП,поможем.

Спасибо за ответ

Гость

24.05.2025 17:09

Огромное спасибо за разъяснение всех нюансов!

На ваш вопрос ответил искусственный интеллект, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос

Сообщаем, что искусственный интеллект не является квалифицированным юристом, и его ответы не могут заменить консультацию у специалиста, могу содержать ошибки. Его функцией является лишь предоставление общей информации.

Ответ нейросети:

Добрый день!

В данной ситуации, если индивидуальный предприниматель (ИП) сдает в аренду только свою долю в коммерческом помещении, налоговые обязательства у второго собственника (физического лица) не возникают, поскольку физическое лицо не получает доход от этой сделки.

Однако, чтобы избежать возможных недоразумений и налоговых рисков, рекомендуется предпринять следующие шаги:

1. Заключение договора аренды: ИП должен заключить договор аренды, в котором будет четко указано, что в аренду сдается только его доля в помещении. Это поможет избежать возможных претензий со стороны налоговых органов.

2. Уведомление второго собственника: Хотя это не является обязательным требованием, рекомендуется уведомить второго собственника о намерении сдачи доли в аренду. Это можно сделать в письменной форме для документального подтверждения согласия.

3. Разделение расходов и доходов: Убедитесь, что все доходы от аренды и связанные с ними расходы четко распределены между собственниками в соответствии с их долями. Это важно для налоговой отчетности ИП.

4. Налоговая отчетность ИП: ИП обязан будет уплачивать налоги с доходов, полученных от сдачи в аренду своей доли. Это может включать НДФЛ или налог по упрощенной системе налогообложения, в зависимости от режима налогообложения ИП.

Если у вас возникнут дополнительные вопросы или потребуется помощь в оформлении документов, рекомендую обратиться к квалифицированному юристу или налоговому консультанту.

Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте

513 юристов отвечают

15 минут среднее время ответа

125 вопросов за сутки

Перевод денежных средств от ООО физлицу/физлицу со статусом ИП/самозанятому

1 ответ

Чем является перевод денежных средств на баланс сотового телефона физлица/физлица с ИП/самозанятого за выполненный опрос общественного мнения на сайте ООО и в каком случае есть необходимость уплаты налогов ? В публичной оферте ООО есть пункт: "2.2 Пользователь может вывести деньги сразу, после прохождения опроса, на мобильный телефон. Обращаем внимание, что налоговые обязательства лежат на получателях вознаграждений."

Сергеев Владислав Сергеевич

Добрый день!

На мой взгляд статус физ. лица (ИП, НПД) в пользу которого осуществляется перевод не имеет существенного значения, так как опрос проходит непосредственно физическое лицо. Так как это физическое лицо оказывает услугу (проходит опрос) и получает вознаграждение, то такое вознаграждение облагается налогом НДФЛ при этом обязанность по уплате НДФЛ лежит на ООО осуществляющем выплату, так как оно является налоговым агентом.
Может ли физлицо заключить Агентский Договор с другим физлицом?

2 ответа

Физлицо оказывает услуги по наставничеству и помощи в трудоустройстве, взамен хочет взимать часть зарплаты с трудоустроенного физлица по результатам консультаций в течение некого срока. Какой тип Договора может подойти наилучшим образом? Может ли заключать такой тип Договора физлицо с физлицом? Каковы налоговые обязательства, возникающие в таком случае?

Иванов Кирилл Олегович

Добрый день. Принцип свободы договора в частном праве гласит, что лица могут заключать любые сделки, не противоречащие закону, хотя они и не были бы поименованы напрямую. Так, в Вашем случае не вижу закреплённых законодательно препятствий для заключения такого договора. Однако речь должна идти не об агентском договоре, а о договоре возмездного оказания услуг: одно лицо оказывает такие услуги другому лицу, за что получает от последнего плату, размер которой определяется долей в заработной плате второго лица. В таком случае налоговое бремя ложится на того, кто получает прибыль по сделке - то есть, на получателя денег. Если такие услуги будут оказываться систематически, требуется регистрация в качестве, самозанятого или ИП или же создания юридического лица, так как в противном случае предпринимательская деятельность не будет законной.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Можно заключить договор оказания услуг с соответствующим предметом. Физ лица вправе заключить такой Договор. Однако здесь необходимо учитывать на какую должность вы собираетесь трудоустраиваться на сколько будет необходимо в получении некого наставничества.
Дарственная и НДФЛ

3 ответа

Добрый день! Физическое лицо (сын) решил подарить принадлежащую ему на праве собственность недвижимость (квартира). При этом, сын так же имеет статус Индивидуального предпринимателя, в т.ч. в перечне видов деятельности имеется код 68.10 (Покупка и продажа собственного недвижимого имущества). Повлияет ли статус ИП на освобождение от НДФЛ или же должен быть исчислен налог УСН с кадастровой стоимости? Какие налоговые обязательства возникают у обеих сторон при регистрации договора дарения?

Жидко Сергей Владимирович

Добрый день! Давайте разберем ситуацию с дарением квартиры сыном-ИП и налоговыми последствиями для обеих сторон.

Налоговые последствия для сына (дарителя):

НДФЛ/УСН при дарении между близкими родственниками: В общем случае, доходы, полученные в порядке дарения от физического лица другим физическим лицам, облагаются НДФЛ. Однако, в соответствии с п. 18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ, доходы, полученные в порядке дарения от близких родственников (включая родителей и детей), не подлежат налогообложению.

Статус ИП и код 68.10 (Покупка и продажа собственного недвижимого имущества): Вот здесь возникает ключевой вопрос. Тот факт, что сын зарегистрирован в качестве ИП и имеет код деятельности 68.10, может повлиять на налоговые последствия.

Позиция налоговых органов: Налоговые органы могут рассматривать дарение квартиры сыном-ИП как операцию, связанную с его предпринимательской деятельностью, особенно если квартира учитывалась как товар или актив, предназначенный для продажи в рамках бизнеса ИП. В таком случае, дарение может быть приравнено к реализации имущества, и с кадастровой стоимости квартиры может быть начислен налог по УСН (если сын применяет УСН).
Аргументы против налогообложения УСН: Можно попытаться аргументировать, что дарение квартиры сыну является личной сделкой, не связанной с предпринимательской деятельностью ИП. Важно подчеркнуть, что квартира не использовалась непосредственно в бизнесе, не сдавалась в аренду в рамках ИП, и дарение совершается именно как акт дарения между близкими родственниками.
Важность документов: Для подтверждения своей позиции необходимо иметь документы, подтверждающие, что квартира не использовалась в предпринимательской деятельности (например, отсутствие договоров аренды, отсутствие учета квартиры как товара на балансе ИП, доказательства фактического проживания в квартире, если применимо).
Рекомендации для сына:

Получить письменное разъяснение из налоговой: Рекомендуется обратиться в налоговый орган по месту учета ИП с запросом о разъяснении налоговых последствий дарения квартиры в конкретной ситуации. Это позволит получить официальную позицию налоговой и избежать возможных споров в будущем.
Подготовить документы: Собрать все документы, подтверждающие, что квартира не использовалась в предпринимательской деятельности ИП.
Быть готовым к спору: Если налоговая все же решит, что дарение облагается УСН, нужно быть готовым к обжалованию решения в вышестоящем налоговом органе или в суде.

Налоговые последствия для отца (одаряемого):

НДФЛ: Как уже упоминалось, доходы, полученные в порядке дарения от близкого родственника (сына), не облагаются НДФЛ на основании п. 18.1 ст. 217 НК РФ. Таким образом, у отца не возникает никаких налоговых обязательств в связи с получением квартиры в дар.

Иные обязательства при регистрации договора дарения:

Государственная пошлина за регистрацию перехода права собственности: Одаряемый (отец) должен будет уплатить государственную пошлину за регистрацию перехода права собственности на квартиру в Росреестре. Размер пошлины для физических лиц составляет 2000 рублей.
Подача декларации 3-НДФЛ (скорее всего, не потребуется): Формально, отец должен подать декларацию 3-НДФЛ, но в ней указать, что доход получен от близкого родственника и не подлежит налогообложению на основании п. 18.1 ст. 217 НК РФ. Однако, если вы уверены, что доход полностью освобожден от налога (т.е. нет сомнений в родстве), подавать декларацию не обязательно.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Ответ зависит от того, кому он дарит.

Малюк Андрей Григорьевич

Добрый день!

Статус индивидуального предпринимателя (ИП) влияет на налоговые обязательства и порядок освобождения от уплаты налогов при дарении недвижимости. В вашем случае, когда сын дарит квартиру, важно учитывать, что доходы, полученные в порядке дарения, освобождены от налогообложения НДФЛ в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом РФ.

Однако для более точного ответа на ваш вопрос и с учётом всех нюансов, связанных с вашим статусом ИП, рекомендую индивидуально обратиться юристу, который сможет предоставить вам профессиональную консультацию, учитывая все детали вашей ситуации.

При регистрации договора дарения налоговые обязательства возникают у сторон следующим образом:

- Даритель (ваш сын) не уплачивает НДФЛ при дарении недвижимости близкому родственнику, так как операция освобождена от налогообложения.

- Одаряемый также не обязан уплачивать НДФЛ с полученного в дар имущества, если соблюдены условия освобождения от налога.

Для получения более детальной информации и помощи в подготовке необходимых документов, пожалуйста, свяжитесь со мной. Буду рад помочь вам разобраться в этом вопросе.
Аренда коммерческой недвижимости

3 ответа

Здравствуйте. Планирую сдавать в аренду коммерческую недвижимость, офисные помещения. Собирался отчитываться перед налоговой как ИП. Но узнал, что в случае дальнейшей продажи этой недвижимости я буду обязан заплатить налог, независимо от срока владения и суммы покупки, с полной продажной стоимости, в связи с тем что использовал данную недвижимость в коммерческих целях. Как вариант рассматриваю заключение договора безвозмездного пользования на эти помещения со своей супругой, а она в свою очередь будет их сдавать в аренду как ИП и платить по УСН с полученных доходов. Можно ли таким образом, в будущем, при продаже данной недвижимости, не попасть на уплату налога с полной стоимости её продажи, вместо разницы покупка-продажа, либо полным освобождением за истечением срока владения. И ещё хотелось бы уточнить обязан ли ИП проводить полученные с аренды доходы через кассу?

Моргачев Алексей Николаевич

Добрый день, сразу не готов ответить на Ваш вопрос, его нужно детально проработать.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

То, что вы написали не решает проблему с оплатой налога.

Вопросы, задачи имущественного характера, тем более коммерческой недвижимости, не решаются в порядке бесплатных услуг.

Ким Галина

Совершенно не вариант, указанный в объявлении.

Понадобится работа по делу, звоните. Работы платные
Сдача в аренду коммерческой недвижимости

6 ответов

Два физических лица владеют коммерческой недвижимостью в долях 54 : 46.
Заключены договоры аренды на эту недвижимость между Арендодатель1 (есть ИП), Арендодатель2 (есть ИП), Арендатор (трехсторонние).
Для удобства Арендатора по договору арендная плата уплачивается на счет Арендодателя 1, а он уже распределяет доход согласно долям.
"Арендная плата оплачивается Арендатором путем перечисления денежных средств на счет Арендодателя-1, указанный в статье 11 Договора, если иные реквизиты для оплаты не будут указаны в письменном уведомлении Арендодателя-1.
3.6. Обязательство Арендатора по оплате арендной платы считается исполненным с момента поступления денежных средств на корреспондентский счет банка Арендодателя-1, указанный в настоящем Договоре. Арендатор ни при каких обстоятельствах не несет ответственности по претензиям Арендодателя-2 к Арендодателю-1 при надлежащем исполнении своих обязательств по Договору.
Арендодатель-1 действует по поручению и в интересах Арендодателя-2, осуществляет расчеты и получает арендную плату по Договору на свой счет на основании согласия Арендодателя-2, выраженного в Доверенности №1/2022 от 01.03.2022 г. По согласованию между Арендодателем-1 и Арендодателем-2 Арендодатель-1 получает арендную плату по Договору от имени всех собственников арендуемых нежилых помещений и далее осуществляет распределение полученной арендной платы по Договору между собственниками арендуемых нежилых помещений, а именно Арендодателю-2 в следующей пропорции, соответствующей общей долевой собственности: Арендодателю-1 принадлежит 54% общей долевой собственности, Арендодателю-2 принадлежит 46% общей долевой собственности в отношении Объекта недвижимости.
3.7. Стороны при расчетах по арендной плате в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ вправе производить полный или частичный зачет встречных денежных требований. "
Арендодатель 1 работает как ИП. Основной налоговый режим УСН. Для аренды был приобретен патент на 2024г.
Если в течение всего года Арендодатель 1 будет получать арендную плату на себя и полностью отражать ее как свой доход, то будет превышен лимит по ПСН, хотя согласно доли владения не вся сумма арендной платы является его доходом.
Вопросы:
1) Возможно ли заключить агентский договор между Арендодателем 1 и Арендодателем 2, на основании которого Арендодатель 1 сразу при поступлении арендных платежей делил их на следующие части:
А) Доход ПСН – арендная плата согласно доли владения;
Б) Доход УСН – агентское вознаграждение за аккумулирование и распределение платежей между арендодателями;
В) Сумма, не являющаяся доходом, подлежащая перечислению на счет Арендодателя 2 (соответственно не входящая в доход при определении лимита ПСН) ?
2) Или возможно без агентского договора отражать поступление выручки согласно путем деления на доходы по патенту (54%), а вторую долю как не являющуюся доходом Арендодателя 1 сумму для последующего перечисления Арендодателю 2? В этом случае, если Арендодатель 1 не перечислит в полном объеме выручку Арендодателю 2, а потратит, например на содержание помещения, то получается у Арендодателя 2 не возникнет доход? Как быть в этом случае?

Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Ваш обширный вопрос относится к категории платных услуг.

Чеботарев Василий Сергеевич

Здравствуйте! Возможны различные схемы, необходимо детальное индивидуальное обсуждение. Воспользуйтесь широкими возможностями сайта, в том числи моим профилем.

Мингазов Юрий Саитгареевич

На такую "портянку" и количество поставленных вопросов ответ только платный.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Так никто и не жаждал видеть в своих клиентах халявщиков.

Байдак Зоя Михайловна

Консультация м.б. проведена на платной основе. Так как требует времени для изучения вашей ситуации.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Согласна с коллегами, поставленные вопросы требую изучения договора, времени для подготовки ответа.
Налог с продажи коммерческой недвижимости по наследству

7 ответов

Добрый день. Если человек получил коммерческое здание в наследство, правда ли, что при продаже по истечении трех лет со дня смерти он не будет платить налог. Или со дня регистрации права. в налоговой на этот вопрос не ответили

Малюк Андрей Григорьевич

Мария, здравствуйте!

Если прошло три года или более с момента открытия наследства до передачи права собственности на имущество от наследника к другому лицу, доход от продажи этого имущества освобождается от налогообложения НДФЛ.

Чижов Алексей Алексеевич

Согласно Налоговому кодексу РФ (ст. 217.1), при продаже коммерческой недвижимости, полученной по наследству, **срок владения для освобождения от НДФЛ исчисляется со дня смерти наследодателя** (даты открытия наследства), а не с момента регистрации права собственности.

**Важные моменты: **
1. **3-летний срок: **
Если здание продано по истечении 3 лет со дня смерти наследодателя, доход от продажи **не облагается НДФЛ** (п. 2 ст. 217.1 НК РФ).
*Пример: *
- Дата смерти: 01.01.2021 → Продажа 02.01.2024 = налог не платится.
- Дата регистрации права роли не играет.

2. **Если продажа раньше 3 лет: **
Налог составит **13%** от суммы, превышающей расходы на приобретение (если их можно подтвердить). Если расходы не подтверждены, можно использовать **имущественный вычет** в размере 250 000 руб. (п. 2 ст. 220 НК РФ).

3. **Документы для подтверждения: **
- Свидетельство о смерти наследодателя.
- Свидетельство о праве на наследство.
- Договор купли-продажи.

**Рекомендация: **
Сохраняйте все документы, связанные с наследством и продажей. Если возникнут споры с налоговой, эти бумаги помогут подтвердить срок владения.

Если у вас остались вопросы, можно обратиться к налоговому консультанту или написать официальный запрос в ИФНС (ст. 21 НК РФ обязывает их давать разъяснения).

Удачи в решении вопроса! 🍀

Если мой ответ Вас удовлетворил, был полезен и понятен, то Буду признателен за отзыв на моей странице: https: //harant.ru/lawyers/moskva/chizhov-aleksej-alekseevich/.

На Ваш вопрос я уже ответил, но, к сожалению, вынужден ограничивать количество бесплатных ответов для обеспечения качества консультаций.

Если у Вас остались вопросы или требуется помощь в подготовке документов, обращайтесь.

С благодарностью приму вознаграждение (пожертвование) В РАЗМЕРЕ, КОМФОРТНОМ ДЛЯ ВАС на счет в Сбербанк: за предоставленный ответ.

С уважением, Алексей Чижов

Субботина Галина Николаевна

Здравствуйте!

При продаже коммерческой недвижимости, полученной в наследство, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) не уплачивается, если с момента вступления в наследство прошло три года.

1. С какого момента считать срок владения?
- Срок владения начинается со дня смерти наследодателя, а не с момента регистрации права собственности.
- Это правило закреплено в статье 217.1 Налогового кодекса РФ.

2. Нужно ли платить налог, если прошло три года?
- Если с даты смерти наследодателя прошло три года или больше, налог платить не нужно.
- Если недвижимость продаётся раньше трёх лет, нужно заплатить 13% НДФЛ с разницы между ценой продажи и кадастровой стоимостью (или документально подтверждёнными расходами).

Вывод
Если три года с момента смерти наследодателя уже прошли, налог платить не нужно. Если недвижимость продаётся раньше этого срока, придётся уплатить НДФЛ.

Фазлеева Айгюль Фирдусовна

Если вы не использовали в коммерческой деятельности - то с момента смерти. Если использовали в коммерческой деятельности( сдавали в аренду, был зареган адрес юрлица ит.д., зарегана касса и т.д.), то нет разницы сколько лет вы владели. Налог придется платить в любом случае

Мингазов Юрий Саитгареевич

Если ВЫ лично не использовали данное помещение в комерческих целях, то без налогов сможете продать через 3 года, но надо считать, содержание помещения, налоги и т. д.

Довган Юрий Богданович

Налог при продаже унаследованного коммерческого здания не придется платить, если с момента смерти наследодателя прошло более трёх лет. Срок считается именно со дня смерти, а не с даты регистрации права собственности. Если трёхлетний период истёк, доход от продажи освобождается от НДФЛ. Если срок меньше — налог составит 13% от суммы продажи (за вычетом расходов, если они документально подтверждены). Уточните дату смерти и регистрации для точного расчёта.

Кирпиков Александр Леонидович

Здравствуйте! В случае если недвижимость, полученная в наследство, использовалась в предпринимательской деятельности (например, сдавалась в аренду), то доход от ее продажи подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), независимо от срока владения объектом недвижимости. Поскольку абзацем пятым пункта 17.1 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации предусмотрено, что положения указанного пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества (за исключением жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или доли (долей) в них), непосредственно используемого в предпринимательской деятельности. Имущественный налоговый вычет по НДФЛ в отношении доходов, полученных от продажи недвижимого имущества, которое использовалось в предпринимательской деятельности, также не предоставляется (пп. 4 п. 2 ст. 220 НК РФ).
Какие санкции за сдачу коммерческой недвижимости само занятым

3 ответа

Какие санкции за сдачу коммерческой недвижимости самозанятым

Усольцев Виктор Николаевич

За непредставление декларации о доходах или неуплату налогов самозанятых могут наказать штрафом. Размер штрафа зависит от суммы недоимки и длительности нарушения.

Демидченко Павел Валерьевич

Не совсем понятен вопрос. Вы самозанятый и вы решили сдавать в аренду коммерческую недвижимость?

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

В случае выявления ФНС нарушения самозанятым (сдачи в аренду коммерческой недвижимости), к самозанятому могут быть применены следующие меры:

- Начисление налога на доходы физических лиц по ставке 13%.

- Начисление НДС и штрафа за ведение деятельности по сдаче коммерческой недвижимости в аренду без регистрации юридического лица. Размер штрафа составляет 10% от доходов, но не менее 40 000 рублей, за всё время действия договора субаренды.

- Штраф в размере от 20% до 40% от суммы неуплаченного налога.

- Штраф за неподачу налоговой декларации 30% от суммы налога.
Как правильно сдать коммерческую недвижимость

4 ответа

Здравствуйте. Ситуация следующая: моя мама является собственницей коммерческой недвижимости, однако хочет заключить со мной договор о безвозмездной аренде объекта мне в пользование с правом субаренды. Я планирую открыть ип с целью сдавать эту недвижимость. Сумма дохода будет 200к в месяц. Планирую заключать договор с арендатором на 11 месяцев с правом продления. Подскажите какие есть нюансы в регистрации и оплате налогов? Какой % налога? Как и что регистрировать? Нужно ли регистрировать в егрн договор или нет?

Чижов Алексей Алексеевич

Начните с самозанятости мамы – это дешевле и проще.

Если доход вырастет >2, 4 млн ₽/год → переходите на ИП (УСН 6%).
Как оформить:

Мама регистрируется как самозанятая ("Мой налог").
Пишется доверенность на вас для управления арендой.
Договоры аренды заключаются от ее имени.

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте, Кристина!

1. Оформление договора аренды: Договор безвозмездного пользования между вами и вашей матерью не требует обязательной регистрации в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН), так как он не влечет за собой переход права собственности и обычно не влияет на кадастровый учет. Тем не менее, рекомендуется заключить договор в письменной форме в соответствии с Гражданским кодексом РФ.

2. Налоги: Если вы получаете доход от использования имущества, необходимо уплачивать налоги. Размер налоговых обязательств зависит от вашего налогового статуса (например, ИП на ОСНО, УСН, ЕНВД и т.д.) и условий договора.

3. Субаренда: Уточните в договоре возможность субаренды. Возможно, вам потребуется согласие вашей матери на каждый договор субаренды.

4. Регистрация ИП: Для ведения предпринимательской деятельности в качестве индивидуального предпринимателя необходимо зарегистрироваться в налоговом органе, выбрать подходящую систему налогообложения и вести учет доходов и расходов.

Новикова Ирина Михайловна

В Вашем случае необходимо заключить не договор о безвозмездной аренде объекта, а договор ссуды.

Согласно ст. 689 ГК РФ, по договору безвозмездного пользования (договору ссуды) ссудодатель обязуется передать ссудополучателю вещь для безвозмездного временного пользования.

Статья 689 ГК РФ устанавливает, что ссудополучатель обязан использовать вещь в соответствии с условиями договора. Если таких условий нет, то ссудополучатель должен использовать вещь согласно ее назначению.

В Гражданском кодексе не предусмотрена прямая возможность для ссудополучателя передавать полученную по договору ссуды вещь третьим лицам. Однако п. 1 ст. 690, ст. 696, и п. 1 ст. 698 ГК РФ подразумевают, что такая передача возможна при наличии согласия собственника имущества.

Таким образом, ссудополучатель, получивший вещь в безвозмездное пользование, не может сдавать эту вещь в аренду без явного согласия ссудодателя. Это нарушение договора безвозмездного пользования, что может повлечь за собой досрочное расторжение договора и возмещение убытков (ст. 393 ГК РФ). Рекомендую проверить условия договора ссуды и, при необходимости, составить письменное согласие ссудодателя на сдачу вещи в аренду.

Мингазов Юрий Саитгареевич

У Вас не правильная схемв, она должна выдать доверенность на сдачу в аренду.
Какую сумму налога нужно оплатить при продаже коммерческой недвижимости?

1 ответ

Добрый день!
4 года назад было куплено нежилое помещение за 3 500 000 рублей на физ лицо.
Оно не сдавалось, но велась деятельность, действующий бизнес есть и сейчас в этом помещении. + есть зарегистрированная касса по этому же адресу, зарегистрированная на то же лицо, как ИП
На прошлой неделе помещение продали за 4 170 000 рублей от физ лица. При этом, ИП открыто (УСН Доходы)
Вопрос - какую сумму нужно оплатить в налоговую? И как правильно это сделать?
6% как ИП вроде нельзя, потому что договор купли продажи от имени физ лица оформлен. Пропустили этот момент..
13%/15% от всей суммы уже ощутимо бьет по кошельку
Может можно оплатить налог с разницы между покупкой и продажей?
Спасибо!

Некрасов Виктор Алексеевич

Налог для физлица (продажа недвижимости):
Можно уменьшить доход на расходы (покупку) и заплатить НДФЛ 13% с разницы:
(4 170 000 – 3 500 000) × 13% = 87 100 руб.

Если не подтвердите расходы (нет документов), налог составит 13% от полной суммы продажи (542 100 руб.), но это не ваш случай.
Для ИП (УСН 6%):
Доход от продажи не учитывается в УСН, так как сделка проведена как физлицо. Касса и бизнес не влияют на этот налог.

Что делать:
Подайте 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года (через личный кабинет ФНС или МФЦ).
Укажите в декларации расходы на покупку (договор, платежки).
Оплатите налог до 15 июля.

Итог: Платите только 87 100 руб., если сохранили документы о покупке.
Как платить налоги без оформления самозанятости?

2 ответа

Здравствуйте! Я инвалид 2-й группы, пенсионер. Работаю фрилансером удаленно на бирже копирайтинга. Хочу легализовать свою деятельность и платить налоги. В данный момент не могу оформлять ни самозанятость, ни ИП, ни юрлицо, поскольку нахожусь на длительном лечении в больнице. По словам врачей, я могу работать только как физическое лицо. Как платить налоги? В какой срок? Уменьшатся ли мои пенсионные выплаты по причине того, что я работаю и выплачиваю налоги?

Ватолин Александр Иванович

В соответствии с Постановлением правительства РФ № 1604, чтобы ездить без коррекции глаз, зрение должно быть не менее 0, 5 на обоих глазах. Поэтому ваш врач сказала правильную рекомендацию. Есть способ коррекции глаз - использовать дифракционные очки. Смотреть через них каждый день от 1 часа до 2-х. Через 2 месяца улучшится зрение на обоих глазах. Пить по 50 мг. каждый день цинк высокой очистки, обычно американского производства. Цинк очень хорошо повышает зрение.

Красильникова Армине Владимировна

Налоги вы платите как физ лицо. В конце года сдаете декларацию 3-НДФЛ.
Можно ли подать второй раз налоговый вычет.

2 ответа

Квартира была куплена до 2014 года.
В этом году(2023) получил налоговый вычет при покупке недвижимости за 2022 год, на сумму ~9000 рублей.
Можно ли будет подать налоговый вычет в 2024 за 2023, чтобы дополнить сумму вычета?
Дополнение:
"Таким образом, если физическое лицо воспользовалось своим правом на получение имущественного вычета до 01.01.2014, несмотря на тот факт, что размер предоставленного вычета меньше предельного размера, воспользоваться получением остатка имущественного вычета повторно не представляется возможным" - ФНС(https://www.nalog.gov.ru/rn53/news/activities_fts/9926058/). До 01.01.2014 иметься, что был запрошен налоговый вычет или куплена недвижимость?
Читал на разных ресурсах и везде информация двоиться. Прошу помочь мне.

Бендер Андрей Владимирович

Совершение налогового вычета по одним и тем же основаниям невозможно.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Вам по моему и этот не правильно выплатили, если налоговый вычет получали до 2014 года.
Как не платить налог с продажи нежилого помещения

4 ответа

Надо ли мне декларировать продажу и платить налог с продажи. Я- физическое лицо. Продала нежилое помещение (магазин), которое ранее сдавала в аренду и платила налог с доходов. Владела помещение около 20 лет. Желательно со ссылками на статьи НК. Статья 217 НК трактуется как-то неоднозначно.

Лагодич Евгений Владимирович

Интересное Вы физическое лицо конечно, пытаетесь на Всём сэкономить даже на юристе: )

Обратитесь за платной помощью, чтобы защитить Ваши деньги, тут бесплатно дают советы только тем, у кого реально сложная жизненная ситуация и нет возможности оплатить услуги юриста.

Пилипенко Игорь Александрович

Елена! НДФЛ вам придётся платить. Когда вопрос ставится про не платить налог, то юристы вам предложат платные услуги. Только платные. Вы сами посмотрите на содержание своего вопроса. Это как любой бизнесмен выставил бы на бесплатную консультацию вопрос как не платить налог с продажи ценных бумаг или бизнеса. Бизнес, инвестиции, акции, недвижимость - только услуга! Ничего личного, только услуга!

Красильникова Армине Владимировна

Если вы зарегистрированы в качестве ИП, то да, налог вам придется платить. Если у вас нет статуса ИП, то нет. Но декларацию сдавать придется.

Ватолин Александр Иванович

Если вы продали нежилое помещение и являетесь физическим лицом, то в соответствии со статьей 217 Налогового кодекса РФ, вы должны декларировать доход от продажи и уплатить налог с продажи.Ставка налога на доходы физических лиц, полученные от продажи недвижимости, зависит от срока владения имуществом. Если вы владели помещением более пяти лет, то налоговая ставка составляет 0%. Если срок владения составляет менее пяти лет, то ставка налога составляет 13% от разницы между стоимостью продажи и стоимостью приобретения недвижимости.
Долги по налогам

2 ответа
Здравствуйте, в 2019 году закрыл И,П. с долгами, налоговая два раза подавала в суд в 2019 и 2020 году, пристава взыскали денежные средства с счетов, точно не знаю все или нет но прекратили снимать деньги, я посчитал что все налоги закрыты, доступа как И,П, в свой личный кабинет после закрытия И,П. не имею. Прошло четыре года и сейчас после объединения налоговых счетов в один на Гос услугах появилась за должность и налоговая выставило требование откуда то обнаружился долг по И,П. уже с пеней , ранее мне не приходили ника какие письма с налоговой об этом долге, и в электроном виде тоже , я написал в налоговую письмо что не согласен с долгом, жду ответ , но сейчас налоговая прислала уже решение об списание с моих счетов денежных средств в счет долга, законно ли это ведь я уже четыре года не И,П. потерял статус, а по налоговому кодексу на физическое лицо нужно подавать в суд? и разве налоговая может теперь без суда выносить решение и снимать денежные средства с счетов? я знаю что есть срок давности 3 года по долгам, подскажите выход из сложившейся ситуации и дальнейшие действия благодарю
Сизоненко Александр Аркадьевич

Сходите в банк и выясните на каком основании списываются денежные средства со счетов, кто инициатор и исполнитель, на основании какого документа и кем принято решение. Потом возьмите копии материалов, на основании которых это решение было принято.

Получите письменный ответ из налоговой и выложите сюда для ознакомления.

Любое вышеописанное решение можно оспорить в судебном порядке.
Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Нужно восстанавливать всё документы по списанию ранее, через приставов, через банк.

Определять являются ли требования того времени одинаковыми с настоящими

После сбора всех документов направлять в налоговую грамотно подготовленный ответ.

При отказе, обращаться в суд об оспаривании требований налоговой.

Налоги вправе взыскивать как с физ лица. Срок давности носит заявительный характер по налоговой применяется иначе процессуально.
Необъяснимый налоговый долг

4 ответа

Недавно, примерно месяц назад, я обнаружил, что на мое имя имеется юридическое лицо и долг в 95000 рублей за какие-то налоги и страховые взносы. Лично я за 25 лет не открывал ничего, не пользовался каким-то бизнесом и не проводил операции. Только лишь самозанятость, но это на физическое лицо. Максимум, я терял паспорт и телефон на неделю в Москве 2021 года без обращения в полицию. Что теперь делать? Можно ли как-то это оспорить? Аннулировать? Я не в состоянии оплатить такую сумму, максимум ежемесячно в течение 1.5 года. Город Краснодар.

Байдак Зоя Михайловна

Обратитесь с заявлениями в ФНС и полицию.

Чеботарев Василий Сергеевич

Здравствуйте! Как только вы совершаете хоть один платёж, вы признаете долг. Необходимо оспаривать создание юридического лица в судебном порядке. Обращайтесь, помогу дистанционно.

Носиков Андрей Александрович

Вам срочно! нужен юрист! Это могут быть мошенники, которые открыли на вас компанию! могу дать консультацию по телефону указанному в профиле

Ким Галина

нужно оспаривать создание самого юр лица, обращаться в налоговую с заполненной формой и объяснениями. Удастся оспорить, оспаривается долг, нет удастся платить придется
ЕНП попал на другой ИНН

2 ответа

Как обжаловать решение налоговой инспекции. Ситуация: В августе 2023г. организация получила уведомление о существовании недоимки по оплате транспортного налога. Налог оплачивал директор как физическое лицо за третье лицо. Выяснилось, что вине работника банка налог за 4 квартал 2022г. и за 2 квартал 2023г. попал на ИНН директора, а не на ИНН организации. Начали начисляться пени. Мы считаем что это не наша вина, т.к. с нашей стороны реквизиты указаны правильно и есть письмо от банка что это их вина. Мы не согласны с начислением пени, с нашей стороны все реквизиты указаны правильно. Пытались осуществить возврат налога с ИНН директора на ИНН организации, но в настоящее время технически это не реализовано хотя по закону такое возможно. Пытаемся добиться от налоговой инспекции отмены пеней, но получаем ответы что это невозможно. Даже если мы сейчас погасим задолженность, то принятому закону эти пени все равно буду сниматься в связи с порядком распределения ЕНП.
недоимка, начиная с наиболее ранней;
текущие платежи по налогам и взносам;
пени;
проценты;
штрафы.
Т.к мы категорически не согласны с начисленными пенями, как можно урегулировать этот вопрос

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

Обжаловать решение ФНС можно в судебном порядке путем подачи соответствующего искового заявления.

Карасулова Наталья Викторовна

обжаловать Вы, конечно, можете: первая стадия (обязательная) - в вышестоящий налоговый орган, потом в суд. Но в Вашей ситуации необходимо тщательно оценить перспективы (по подобным делам есть судебная) - возможно, Вам нужно поступить по-другому. Обратитесь к налоговому юристы за консультацией.