Выбор системы налогообложения.?

Великанов Юрий Андреевич

Вы можете выбрать любой удобный для вас режим. Тот же УСН есть 6% с дохода, а есть 15% с дохода минус расход. Так если вы занимаетесь строительством мостов - то выгодней доход минус расход (так как материалы на строительство моста могут захватывать до 95% всей выручки).

И с уставом не ошибитесь.

Вообще для таких дел лучше нанять юриста чтобы вам все разъяснил подробно, и помог с оформлением. Но это уже платная услуга

Москвитин Степан Витальевич

Добрый день!Вы можете зарегистрировать ООО и выбрать упрощённую систему налогообложения (УСН) на основе доходов, даже если ваш заказчик работает на общей системе налогообложения (ОСНО). Взаимоотношения между вашей компанией и заказчиком будут возможны, но есть важные нюансы, которые следует учитывать: 1. Налогообложение: - Если вы на УСН (доходы), вы будете платить налог на прибыль в размере 6% от доходов. - Заказчик на ОСНО будет учитывать ваши услуги как обычные расходы, что может быть выгодно для него.2. Счета-фактуры: - Вам необходимо будет выставлять счета-фактуры заказчику. При этом, если вы на УСН, вы не обязаны регистрировать счета-фактуры, но все равно должны их оформлять. Ваш заказчик сможет принять к учету ваши расходы.3. Ограничения по видам деятельности: - Убедитесь, что ваш вид деятельности (строительство) соответствует условиям УСН. Если ваша деятельность не подпадает под ограничения, вы можете спокойно работать на УСН.4. Проблемы с лимитом доходов: - УСН имеет ограничения по годовому доходу (на 2023 год это 150 миллионов рублей). Если ваш доход превышает этот лимит, вам придется перейти на ОСНО.5. Проверка контрагентов: - Заказчик может проверять своих контрагентов, и некоторые компании предпочитают работать только с теми, кто на ОСНО. Это может быть связано с их внутренними правилами или политикой. Уточните у заказчика, нет ли у него таких требований.6. Договорные отношения: - Важно правильно составить договор с заказчиком, где будут прописаны все условия, включая порядок расчетов и ответственность сторон.

Моргачев Алексей Николаевич

Полагаю, лучше УСН.

Особенности ОСНО

Отсутствуют ограничения по количеству сотрудников и годовому доходу. Но этот режим предполагает высокую налоговую нагрузку: помимо налога на прибыль для юрлиц, необходимо платить налог на добавленную стоимость и налог на имущество, задействованное в бизнесе. Обязательно нужно вести налоговую и бухгалтерскую отчётность.

Особенности УСН

Есть ограничения: можно нанимать на работу не более 130 человек, а годовой доход не должен превышать 219, 2 млн рублей. Можно выбирать из двух вариантов налогообложения: 6% с объекта «Доходы» или 15% с объекта «Доходы минус расходы». В отдельных регионах налоговые ставки могут быть ниже. Организациям на УСН нужно вести налоговую и бухгалтерскую отчётность.

Особенности АУСН

Есть ограничения: можно нанимать на работу не более пяти человек, а годовой доход от строительства или ремонта не должен превышать 60 млн рублей. Это экспериментальный налоговый режим. На нём не нужно платить страховых взносов за себя и сотрудников. Можно выбрать один из двух вариантов налогообложения: 8% с объекта «Доходы» или 20% с объекта «Доходы минус расходы». Налоговые ставки зафиксированы до 2028 года и одинаковы во всех регионах, нулевые страховые взносы также действуют до 2028 года, то есть до конца экспериментального периода. Нужно вести бухгалтерскую отчётность, а налоговая частично автоматизирована. На момент написания статьи — в декабре 2022 года — АУСН действует в четырёх регионах: Москве, Московской и Калужской областях, Татарстане.

Карасулова Наталья Викторовна

Добрый день. Вам уже дали много развернутых советов, но выбор Системы налогообложения должен учитывать множество факторов, не только озвученных Вами. Возьмите лучше нормальную платную консультацию у налогового юриста (консультанта) или аудитора, чтобы потом не было проблем.

Малюк Андрей Григорьевич

Добрый день, Екатерина!

Да, вы можете выбрать упрощенную систему налогообложения (УСН) и работать с заказчиком, который находится на общей системе налогообложения (ОСНО).

Однако, чтобы избежать ошибок в учёте, крайне важно с самого начала правильно оформлять все первичные и учётные документы. В противном случае, сотрудники налоговой службы могут признать сумму НДС как необоснованное обогащение и потребовать уменьшить стоимость договора на 20%.

Довган Юрий Богданович

Добрый день! Для выполнения подрядных строительных работ ваше ООО может выбрать упрощенную систему налогообложения (УСН) с объектом "доходы", даже если ваш заказчик работает на общей системе налогообложения (ОСНО). Это вполне допустимо и не создаст препятствий для вашего сотрудничества. Основной нюанс заключается в том, что при работе на УСН вы не сможете выставлять заказчику счета-фактуры с выделенным НДС, так как на этой системе НДС не уплачивается. Ваш заказчик на ОСНО не сможет принять к вычету НДС по вашим услугам, что может повлиять на его налоговые обязательства. Однако, если это не критично для заказчика, то ваше сотрудничество возможно и на УСН.

Немцев Дмитрий Сергеевич

Да, вы правильно понимаете. Согласно письму ФНС России № CД-4-3/19053, при переходе на ЕНВД в 2021 году вы можете использовать стоимость остатков на своих складах в ценах закупки для уменьшения налогооблагаемой базы по НДФЛ за предпринимателя и зачесть это как расходы на приобретения товаров в период действия ЕНВД. Однако, если вы не использовали данную возможность в 2021 году, то вы можете уменьшить налогооблагаемую базу только в текущем налоговом периоде - 2022-2023 гг. Это означает, что вы можете включить стоимость остатков на своих складах в ценах закупки в расходы на приобретение товаров при расчете НДФЛ только за налоговые периоды 2022-2023 гг.

Филиппова Ольга Александровна

Здравствуйте!

А с чем вы не согласны?

Вам рассчитали за 10 месяцев. За полный 2021 год фиксированный платеж на пенсионное страхование за 2021 год - 32 448 рублей. Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в фиксированном размере на 2021 год - 8 426 рублей.

Даже если предприниматель не ведет деятельность, это не освобождает его от обязанности платить страховые взносы.

Букина Светлана Алексеевна

О том, как начисляются взносы следовало узнавать перед тем, как регистрировать ИП. Теперь уже Вы свой статус прекратили и Ваша задача - погасить задолженность по взносам. Порядок начисления Вам очень подробно описали в ответе МИФНС. Ваши действия по оспариванию могут быть различными, но вряд ли они принесут для Вас какой-то результат. Судя по изложенным сведениям, взносы начислены правомерно за неполный год ведения предпринимательской деятельности. То, что Вы фактически не занимались коммерческой деятельностью, правового значения не имеет. Вы имели статус ИП, следовательно должны за этот период и взносы оплатить и отчетность налоговую представить. Если добровольно не оплатите, МИФНС обратится в суд для принудительного взыскания.

Малюгин Евгений Александрович

Целесообразно каждый раз подписывать новый договор и в нём указывать, какая именно работа или услуга будет выполняться самозанятым, в какие сроки и по какой стоимости. После выполнения работы составляется акт, подписываемый обеими сторонами. Следует оформлять деятельность официальным договором, а также следить за тем, чтобы работа самозанятого не имела признаков работы штатного сотрудника (четкий график, посещение офиса и т. д.). Расчеты с самозанятыми ведутся через приложение «Мой налог». Следует отметить, что если самозанятый работник по-прежнему работает по найму у предпринимателя или был уволен менее 2-х лет назад, то все льготы в части налогов «сгорают». И предприниматель по полной программе уплачивает страховые взносы и НДФЛ (пп. 6 п. 1 ст. 208 НК РФ, п. 4 ст. 226 НК РФ).

Пилипенко Игорь Александрович

Здравствуйте! Сразу при подаче заявления на государственную регистрацию индивидуального предпринимателя надо прилагать и заявление о переходе на УСН. И после регистрации физлицо снимается с учёта плательщика налога на профессиональный доход. Как индивидуальный предприниматель делается регистрация плательщика налога на профессиональный доход, с переходом от УСН. В итоге ИП остаётся в системе налогообложения как самозанятый, а физлицо уходит из системы.

Епишкин Максим Сергеевич

• Нужно ли расторгать договор гпх? Если вы не гос служащий о у вас нет такой обязанности в договоре или соглашении то закон не накладывает обязанности по расторжению договора ГПХ при трудоустройстве.
• Могут ли здесь переквалифицировать отношения в трудовые? не понятно что вы имеете ввиду. Однако один договор прекращается или продолжается а трудовые отношения возникают. При некоторых обстоятельствах суды могут признать договор ГПХ трудовым.

Янаева Наталия Усмановна

Здравствуйте. Договор ГПХ могут переквалифицировать в трудовой и до момента, когда был заключён трудовой договор с физлицом. Необходимо анализировать предмет договора, периодичность и размер выплат, отчёты и др. документы, которые составлялись в период взаимоотношений по договору ГПХ. Косвенно, Вы подтверждаете, что по ГПХ выполнялась трудовая функция. Чтобы ответить на вопрос о необходимости расторжения договора ГПХ с момента заключения трудового договора, то необходимо проанализировать договор ГПХ. Но, предполагая, что он был связан с деятельностью юрлица и по нему выполнялась трудовая функция, то предполагается, что такой договор подлежит расторжению в дату, предшествующую дате заключения трудового договора.

Мингазов Юрий Саитгареевич

А Вас не удивляет, что просто так, раз. и ген.директор?

Ген.директор несет не только материальную, но и уголовную ответственность за деятельность предприятия.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Без изучения самого договор сложно ответить на вопрос о возможности переквалификации в трудовые отношения, подлежащие урегулированию ТК РФ. При назначении на должность ген директора, вы можете оказывать услуги фирме дополнительно.

Само по себе предложение о назначении на должность генерального директора лицу, не связанному с компанией деловыми связями уже странно.

Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Зачем для удалённой работы иметь статус ИП? Что за работа у вас такая? При отсутствии дохода вы обязаны платить налог как ИП. Адвокаты также платят налог вне зависимости от дохода: есть он или нет.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Налоги будут начисляться вне зависимости от наличия дохода.

Зачем вам работа, которая от вас требует открытия ИП? Зачем им это нужно не объясняли вам? Риски, есть, да

Федорова (Никитина) Юлия Андреевна

Добрый день.

Самозанятые должны формировать чеки в приложении «Мой налог» в установленные законом сроки (часть 3 статьи 14 Федерального закона "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" от 27.11.2018 N 422-ФЗ):

- если клиент заплатил самозанятому наличными или при помощи электронного средства платежа, например банковской картой, через онлайн-банк или систему дистанционного банковского обслуживания, то сформировать и отправить заказчику чек нужно сразу, в день расчета;

- если клиент платит безналично, но без электронного средства платежа, например, привозит в банк наличные, чтобы операционист перевел по безналу, то самозанятый должен сформировать чек до девятого числа следующего месяца.

Если самозанятый не сформирует чеки в указанные сроки, то нарушит налоговое законодательство. За это Вас могут оштрафовать на 20% от суммы расчета (ст. 129.13 Налогового кодекса РФ). Если после первого штрафа не пройдет шесть месяцев и самозанятый снова опоздает с чеками, новый штраф наложат уже на всю сумму расчета.

Поэтому в данном случае Вы можете отобразить поступления не в периоде их получения, но в случае проверки возможен штраф и начисление неустойки. Однако стоит сказать, что самозанятых сейчас, фактически, не проверяют.

Относительно вопроса о том, что будет, если годовая сумма дохода превысит 2, 4 млн. руб., поясняю следующее:

Если сумма дохода превысит указанный лимит, с излишков нужно будет заплатить 13%. Это правило должны соблюдать все самозанятые.

В случае превышения лимита, необходимо самостоятельно перейти с НПД на УСН или ОСНО (если Вы были зарегистрированы в качестве ИП), а если были зарегистрированы в качестве физического лица-самозанятого, то зарегистрировать ИП и выбрать форму налогообложения.

Если у Вас остались вопросы по применению специального налогового режима - буду рада ответить на них в рамках личной дистанционной консультации.

Ватолин Александр Иванович

Если вы являетесь ИП на режиме НПД и используете расчётный счёт для получения денежных средств, то вы должны указывать свои собственные банковские реквизиты на счетах и документах, связанных с вашей деятельностью. Использование банковских реквизитов другого ИП может рассматриваться как нарушение законодательства.

Если вы используете банковские реквизиты другого ИП для получения денежных средств, то это может привести к нарушению законодательства о налогах и сборах. Рекомендуется использовать только свои собственные банковские реквизиты для получения денежных средств, связанных с вашей деятельностью.

По сути надо изучать все обстоятельства дела, чтобы расписать правильный алгоритм действий.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

При посрочке в уплате налогов пени начисляются. Вы можете обраться в налоговую через свой личный кабинет, описав фактическую ситуацию по совершенному платежу. Налоговая даст вам официальные рекомендации

Токмаков Вадим Альфредович

Добрый день.

Налог необходимо уплатить, тогда остановится начисление пени. Реквизиты платежей можете узнать в своем личном кабинете налогоплательщика, либо обратившись в налоговый орган любым удобным способом.

Всегда на связи.

Поляков Дмитрий Васильевич

Здравствуйте. Обратитесь напрямую в налоговую инспекцию по месту регистрации, можете через личный кабинет налогоплательщика, будет оперативнее.

Камодин Александр Александрович

Здравствуйте. У Вас вопрос больше к бухгалтеру...

Дивлекеев Никита Сергеевич

нет, не нужно. всё можете сделать через сайт налоговой

Довган Юрий Богданович

Действительно, согласно п. 7 ст. 346.13 НК РФ, переход на иной режим налогообложения возможен с начала нового календарного года. Исключение - вновь зарегистрированные ИП, которые вправе перейти на НПД в течение 30 календарных дней с даты постановки на учет (п. 2 ст. 346.43 НК РФ).

Вы зарегистрировались в качестве ИП 16 июля 2024 года. Значит, в течение 30 календарных дней (т.е. до 15 августа 2024 года) вы можете подать заявление о переходе на НПД.

Наличие квалифицированной электронной подписи (КЭП) является обязательным для подачи заявления о переходе на НПД. Если вам пишут, что нет сведений о КЭП, значит, вам необходимо оформить КЭП в удостоверяющем центре. Либо использовать КЭП, которая уже имеется у вас на Госуслугах.

Таким образом, в вашей ситуации вы вправе в течение 30 дней с даты регистрации ИП подать заявление о переходе на НПД при наличии действующей КЭП. Отсутствие возможности сделать это сейчас может быть связано с техническими моментами, поэтому рекомендую обратиться в ФНС или к оператору вашего банковского приложения за консультацией.

Притулин Роман Валерьевич

Если вы оформите ИП на НПД (налог на профессиональный доход) и не будете вести никакой деятельности или получать доходы, то налогов платить не придется. НПД уплачивается только с фактически полученных доходов. Однако, следует помнить о необходимости подавать нулевую отчетность, если это требуется.

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

Нет, но отчетность нулевую вам в любом случае сдавать придётся.

Ибрагимова Альбина Расфаровна

Самозанятость — налоговый режим, а ИП — статус физлица.Сравнивать ИП и самозанятость с точки зрения закона некорректно. Индивидуальный предприниматель — это статус человека. А самозанятость или налог на профессиональный доход, НПД — это специальный налоговый режим.Работать на НПД могут ИП и физлица без такого статуса. В то же время ИП может выбрать другой налоговый режим для ведения бизнеса, а человек без статуса ИП — нет. Но не под всё виды деятельности подходит НПД. При НПД налоги зависят от доходов, отчётности нет. При открытии ИП, даже если отсутствует доходы, отчётность есть, а также уплата страховых взносов ежеквартально

Байдак Зоя Михайловна

Вы в своем вопросе напутали. Если самозанятость, то платится НПД, В этом случае не нужно ничего платить и подавать декларации, но банки могут взыскивать комиссию за открытие счетов. Если же ИП, тогда платите фиксированные взносы 49тыс. в год и подаете декларации.

Довган Юрий Богданович

При превышении лимита в 2, 4 млн рублей по НПД ваше обязательное изменение налогового статуса произойдет автоматически, и вы будете переведены на УСН или общую систему налогообложения, в зависимости от вашего выбора. Вернуться на НПД в январе не получится, так как вы будете обременены условиями другой налоговой системы. В этот период вам придется платить страховые взносы, которые зависят от выбранной системы налогообложения, а также другие налоги согласно новым условиям.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Автоматически никто ни что не переводит, Вас просто оштрафуют, если ничего более.

Ибрагимова Альбина Расфаровна

Здравствуйте! можно обойтись без снятия с учёта и перехода на другой режим. у вас сейчас на конец октября сколько уже? Напишите мне ватс апп. Но возможно это, только изучив все ваши документы