P2P АРБИТРАЖ+ДРОПЫ?

Два физических лица владеют коммерческой недвижимостью в долях 54 : 46.
Заключены договоры аренды на эту недвижимость между Арендодатель1 (есть ИП), Арендодатель2 (есть ИП), Арендатор (трехсторонние).
Для удобства Арендатора по договору арендная плата уплачивается на счет Арендодателя 1, а он уже распределяет доход согласно долям.
"Арендная плата оплачивается Арендатором путем перечисления денежных средств на счет Арендодателя-1, указанный в статье 11 Договора, если иные реквизиты для оплаты не будут указаны в письменном уведомлении Арендодателя-1.
3.6. Обязательство Арендатора по оплате арендной платы считается исполненным с момента поступления денежных средств на корреспондентский счет банка Арендодателя-1, указанный в настоящем Договоре. Арендатор ни при каких обстоятельствах не несет ответственности по претензиям Арендодателя-2 к Арендодателю-1 при надлежащем исполнении своих обязательств по Договору.
Арендодатель-1 действует по поручению и в интересах Арендодателя-2, осуществляет расчеты и получает арендную плату по Договору на свой счет на основании согласия Арендодателя-2, выраженного в Доверенности №1/2022 от 01.03.2022 г. По согласованию между Арендодателем-1 и Арендодателем-2 Арендодатель-1 получает арендную плату по Договору от имени всех собственников арендуемых нежилых помещений и далее осуществляет распределение полученной арендной платы по Договору между собственниками арендуемых нежилых помещений, а именно Арендодателю-2 в следующей пропорции, соответствующей общей долевой собственности: Арендодателю-1 принадлежит 54% общей долевой собственности, Арендодателю-2 принадлежит 46% общей долевой собственности в отношении Объекта недвижимости.
3.7. Стороны при расчетах по арендной плате в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ вправе производить полный или частичный зачет встречных денежных требований. "
Арендодатель 1 работает как ИП. Основной налоговый режим УСН. Для аренды был приобретен патент на 2024г.
Если в течение всего года Арендодатель 1 будет получать арендную плату на себя и полностью отражать ее как свой доход, то будет превышен лимит по ПСН, хотя согласно доли владения не вся сумма арендной платы является его доходом.
Вопросы:
1) Возможно ли заключить агентский договор между Арендодателем 1 и Арендодателем 2, на основании которого Арендодатель 1 сразу при поступлении арендных платежей делил их на следующие части:
А) Доход ПСН – арендная плата согласно доли владения;
Б) Доход УСН – агентское вознаграждение за аккумулирование и распределение платежей между арендодателями;
В) Сумма, не являющаяся доходом, подлежащая перечислению на счет Арендодателя 2 (соответственно не входящая в доход при определении лимита ПСН) ?
2) Или возможно без агентского договора отражать поступление выручки согласно путем деления на доходы по патенту (54%), а вторую долю как не являющуюся доходом Арендодателя 1 сумму для последующего перечисления Арендодателю 2? В этом случае, если Арендодатель 1 не перечислит в полном объеме выручку Арендодателю 2, а потратит, например на содержание помещения, то получается у Арендодателя 2 не возникнет доход? Как быть в этом случае?

Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Ваш обширный вопрос относится к категории платных услуг.

Чеботарев Василий Сергеевич

Здравствуйте! Возможны различные схемы, необходимо детальное индивидуальное обсуждение. Воспользуйтесь широкими возможностями сайта, в том числи моим профилем.

Мингазов Юрий Саитгареевич

На такую "портянку" и количество поставленных вопросов ответ только платный.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Так никто и не жаждал видеть в своих клиентах халявщиков.

Байдак Зоя Михайловна

Консультация м.б. проведена на платной основе. Так как требует времени для изучения вашей ситуации.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Согласна с коллегами, поставленные вопросы требую изучения договора, времени для подготовки ответа.

Физлицо оказывает услуги по наставничеству и помощи в трудоустройстве, взамен хочет взимать часть зарплаты с трудоустроенного физлица по результатам консультаций в течение некого срока. Какой тип Договора может подойти наилучшим образом? Может ли заключать такой тип Договора физлицо с физлицом? Каковы налоговые обязательства, возникающие в таком случае?

Иванов Кирилл Олегович

Добрый день. Принцип свободы договора в частном праве гласит, что лица могут заключать любые сделки, не противоречащие закону, хотя они и не были бы поименованы напрямую. Так, в Вашем случае не вижу закреплённых законодательно препятствий для заключения такого договора. Однако речь должна идти не об агентском договоре, а о договоре возмездного оказания услуг: одно лицо оказывает такие услуги другому лицу, за что получает от последнего плату, размер которой определяется долей в заработной плате второго лица. В таком случае налоговое бремя ложится на того, кто получает прибыль по сделке - то есть, на получателя денег. Если такие услуги будут оказываться систематически, требуется регистрация в качестве, самозанятого или ИП или же создания юридического лица, так как в противном случае предпринимательская деятельность не будет законной.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Можно заключить договор оказания услуг с соответствующим предметом. Физ лица вправе заключить такой Договор. Однако здесь необходимо учитывать на какую должность вы собираетесь трудоустраиваться на сколько будет необходимо в получении некого наставничества.

Можно ли поинтересоваться у вас по поводу консультации по вопросу о налогах. Ситуация следующая, мама открыла ИП где то в конце 2018, начале 2019 года и ликвидировала его в сентябре 2022, за это время образовалась переплата в размере примерно 45000 тысяч рублей. Так как в процессе ведения ИП им занимались уполномоченные лица и бухгалтера, на зачет переплаты как выяснилось они не подавали заявок и в итоге мы узнали о ней летом 2022, а осенью при ликвидации ИП написали заявление о зачете переплаты в счет оплаты страховых и медицинских взносов, но! В январе уже наступившего 2023 как оказалось, бухгалтер который помогал ликвидировать ИП не сообщил что нам не зачли эту переплату и прислали отказ на основании «истечения трёх летнего срока переплаты» и теперь эту переплату никак не вернуть и не зачесть в следствие чего образовался налоговый долг в размере 33000 тысяч. Вопрос, стоит ли как мы прочитали в интернете подавать в арбитражный суд и какой шанс вернуть эту переплату и/или зачесть ее в счет налогов тем самым их перекрыть? И при ликвидированном ИП доказать когда именно мы узнали об этой переплате и могли подать заявку на ее зачет в счет налогов.
Пожалуйста помогите, насколько вообще этим целесообразно заниматься, так как оплатить такой долг в данный момент не представляется возможным, так как есть еще долги и можно ли вернуть фактически наши деньги которые улетели в никуда.

Чурсин Олег Александрович

Здравствуйте. Шанс есть. Есть положительная практика возврата. Пишите WathsApp

Бронштейн Александр Михайлович

Если срок давности прошел - отдыхайте. А вот прошел он или нет - нужно проверить. Наш сайт urist27.com Заходите! Задавайте вопросы. Если ответ понравился, оставьте пожалуйста ОТЗЫВ на сайте HARANT.

Яковлев Евгений Алексеевич

Я думаю вам следует попробовать подать в ИФНС заявление о зачёте по ст. 410 ГК РФ хотя не факт что налоговая зачтёт (так как кроме ГК действуют особенности НК и БК). После получения ответа (отказа) ФНС вы сможете оспорить его в суде. Но до этого вы должны подать жалобу вышестоящему. После получения отказов в 3-ёх месячный срок сможете оспорить эти решения и действия (бездействия) ФНС в порядке АПК или КАС РФ. удачи! если что - обращайтесь!

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Зачёта не будет, возврата, восстановления срока - шансы минимальны. Раз в интернете на каком-то сайте прочитали задавайте вопросы авторам статьи.

ИП решил взыскать с налогового органа компенсацию за моральный вред и возместить убытки, которые он понес, участвуя в судебном разбирательстве. МИФНС незаконно выставила в адрес ИП требование об уплате пени по страховым взносам в виде фиксированного платежа в Пенсионный фонд Российской Федерации в общей сумме 2 775 руб. 99 коп. В дальнейшем со счетов предпринимателя были в принудительном порядке списаны пени в общей сумме 12 062 руб. 44 коп. Считая решения и действия налогового органа незаконными, ссылаясь на причинение ими материального и морального вреда, ИП обратился в арбитражный суд. Предприниматель утверждал, что во время спора с инспекцией он не мог заниматься полноценно своей основной деятельностью. Из-за этого он понес убытки в виде недополученной прибыли. Причинение морального вреда ИП объяснил так: из-за действий инспекции появилась ложная информация о том, что предприниматель не платит взносов, а это порочит его деловую репутацию. Однако налоговый орган отметил, что сведениями о задолженности располагали только налоговики и банк, доступа третьих лиц не было. Как, на ваш взгляд, следует решить дело?

Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Моральный вред взысканию не подлежит. Упущенную а вы выгоду доказать очень трудно. А суммы убытков у вас незначительные. Лучше дальше занимайтесь бизнесом. и не тратьте время на ненужные споры.

Байдак Зоя Михайловна

Студенческая задача.

Камынин Илья Юрьевич

в суде

Работа с субсидиаркой.
Понятно, если КДЛ или арбитражный управляющий попали на убытки/субсидиарку перед банками - то по идее они могут выкупить долг потом - потом - потом у кредитора или далее коллекторов или т.п., за не очень большой % и решить проблему.
А вот если КДЛ попал на субсидиарку перед ФНС именно (только перед налоговой) - тут не существует (как мне кажется) решения проблемы.
Может кто знает, что то есть из идей?
Пару человек попали (директор и со-учредитель), погасить этот долг не смогут. ФНС скоро подаст на их личное банкротство (там пусто все, пройдут процедуру и долг субсидиарный так и останется).
Может существует механизм решения / признания долга безнадежным или какой то выкуп дебиторки 3ми лицами у ФНС (говорят ФНС не продает ни когда)..

Довган Юрий Богданович

Здравствуйте! Действительно, ситуация с долгами перед ФНС более сложная, чем с банками. ФНС чаще всего не продает свои задолженности третьим лицам, и существует ограниченный механизм для признания долгов безнадежными. Если налоговый долг попадает на личное банкротство директоров, он может остаться, даже если процедура завершится. Один из возможных вариантов — это пересмотр налоговой задолженности через подачу уточненных деклараций или использование недобросовестного поведения налогового органа в суде, но это требует обоснованности. Подумайте о возможных вариантах сотрудничества с налоговыми инспекциями для достижения компромисса. Я знаком с данной ситуацией и легко помогу Вам, обращайтесь по контактам, указанным в моем профиле.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Вы вправе оспаривать саму сумму долга перед налоговой, уменьшать ее, оспаривать, обжаловать привлечение контролирующих ДЛ к субсидиарной ответственности в ААС и далее. Если есть основания для признания должников банкротами на основании задолженности перед налоговой инспекцией, то в результате процедуры, отсутствия признаков преднамеренного, фиктивного банкротства, отсутствия действий, признанных судом недобросовестными, долги могут быть списаны.

В любом случае необходимо изучать всё судебные решения, фактические обстоятельства, учитывать правовые нюансы.

Механизмы, варианты решения являются результатом работы, а не общих консультаций в бесплатном чате.

Ким Галина

На каком этапе решение: обжалуется/не обжалуется? Какие относимые доказательства положены ФНС в основу «обвинительного уклона» в отношении КДЛ и приняты судом, что было из контр -доказательств?

Далеко не факт, то налоговый долг нельзя списать через БФЛ.

Не все механизмы/алгоритмы/схемы являются универсальными. Стратегические, тактические действия, технологии правоприменения, направленные на защиту КДЛ зависит от конкретики, применяется адаптивно к делу.

Спасибо, но идеи, технологии ну никак не предмет раздачи даром да еще и в публичном пространстве, я знаю какова цена подобных услуг/работ, предлагаемых юр. фирмами, компаниями, адвокатскими образованиями)

Добрый день! Подскажите, нужно ли оплачивать госпошлину за подачу апелляционной жалобы на определение о прекращении производства по делу Арбитражного суда первой инстанции. Если нужно, то в каком размере? Не смогла разобраться в положениях НК РФ и АПК РФ.

Колесник Степан Сергеевич

Для ИП 10000, для юр лица 30000

Мингазов Юрий Саитгареевич

На ОПРЕДЕЛЕНИЕ суда, госпошлина не платиться.

Довган Юрий Богданович

Добрый день! При подаче апелляционной жалобы на определение Арбитражного суда первой инстанции о прекращении производства по делу госпошлина не оплачивается. Это связано с тем, что апелляционные жалобы на такие определения не подлежат оплате государственной пошлиной.

Я с января 20 года являюсь самозанятым, в 23 году зарегистрировал ИП, с сохранением спец режима НПД. В марте 25 года моё ифнс прислала уведомление что я снят с учёта НП НДП и выставила долг за два года за совмещение двух спец режимов налогообложения НПД и УСН.
Написал жалобу, где приложил ответ МИФНС, где регистрировал ИП, что при регистрации ИП уведомления о переходе на УСН приложено не было. Моё ИФНС говорит что своё решение не отменим мы правы(по телефону, официального ответа на жалобу пока нет), МИФНС также по телефону отвечает, мы дали вам официальный ответ, дальше делайте что хотите. Что делать требование погасить долг до 24 апреля 25 года?

Ахунов Алексей Магданович

Добрый день

В вашей ситуации есть несколько путей решения проблемы:

1. Дождаться официального ответа на вашу жалобу. Пока у вас есть только устные комментарии от сотрудников налоговой, но необходим официальный документ с обоснованием позиции.

2. Подать апелляционную жалобу:
- В вышестоящий налоговый орган (УФНС по вашему региону)
- В арбитражный суд
Срок подачи апелляционной жалобы - 30 дней с момента получения решения о привлечении к ответственности.

3. Собрать дополнительные доказательства:
- Подтверждающие факт работы только как самозанятый
- Документы, свидетельствующие об отсутствии доходов на УСН
- Выписки из приложений "Мой налог"

4. Рассмотреть возможность:
- Добровольной уплаты задолженности
- Заключения соглашения о рассрочке платежа
- Обжалования размера начисленных сумм

5. При необходимости привлечь к разрешению спора:
- Профессионального налогового консультанта
- Адвоката со специализацией в налоговом праве

Важно: до 24 апреля рекомендуется:
1. Получить официальный ответ на жалобу
2. Начать подготовку документов для апелляции
3. Рассмотреть возможность временной уплаты суммы для избежания дополнительных санкций

Помните, что при наличии доказательств вашей правоты шансы на успешное разрешение спора достаточно высоки, так как ключевой момент здесь - отсутствие вашего уведомления о переходе на УСН при регистрации ИП.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Можете обжаловать в суд.

Демидченко Павел Валерьевич

Добрый день! Не имеет смысла сразу идти в Арбитражный суд. Требуется подать жалобу в УФНС по региону. Есть существенные шансы обжаловать решение. Могу вам составить такую жалобу.

Малюк Андрей Григорьевич

Денис, здравствуйте!

Во-первых, нужно понимать о какой сумме долга идёт речь, чтобы понимать рациональность обжалования с финансовой стороны.

Во-вторых, дождитесь получения официального письменного ответа от ИФНС по жалобе. Устные заявления юридической силы не имеют.

В-третьих, если Ваша жалоба осталась без удовлетворения со стороны ФНС, Вы можете обжаловать решение в вышестоящем органе или суде, подготовив соответствующее мотивированное заявление с доказательствами.

В-четвертых, без наличия информации по первому и второму пункту, трудно предоставить какие-либо точные рекомендации с юр.стороны, так как каждая ситуация индивидуальна и решение о том, как действовать, зависит от конкретных обстоятельств Вашего дела.

Здравствуйте! Должны ли оплачивать НДФЛ 13% с возмещения от Администрации за жилое помещение, которое являлось аварийным и полежащий сносу, в собственности менее 3лет, получено в наследство? С Администрацией было заключено соглашение о выкупе в муниципальную собственность. Можно ли тут расчитывать на налоговый вычет? Можно ли подать 0 декларацию?

Хайбулин Егор Валерьевич

Доброго времени суток. Да, к сожалению, Вы обязаны оплачивать НДФЛ с указанной суммы, однако, Вы вправе применить и налоговый вычет в размере 1 млн руб., таким образом, облагаемая налогом умма будет равняться 283 000 руб., а подлежащий уплате налог 36790 руб.

Царькова Дарья Романовна

Здравствуйте. Да, НДФЛ 13% платить нужно. Если вы не пользовались ни разу вычетом, то можно указать его в декларации и подать ноль. Если же вы уже воспользовались вычетом, то к сожалению ноль подавать нельзя.

Добрый день! Мы семья с двумя маленькими детьми, в декабре 2022 г купили трехкомнатную квартиру в ипотеку, используя мат капитал, а в январе 2023 года продали свою однокомнатную квартиру и погасили частично ипотеку. По мимо этого в собственности у жены - 50 % родительской квартиры (25 кв м) и у семьи половина жилого дома (состояние под снос) 30 кв м. Нам пришел налог за продажу квартиры 100 000, у семьи нет таких денег.

Мурзин Алексей Витальевич

Здравствуйте. Обратитесь в налоговую за рассрочкой.

Чеботарев Василий Сергеевич

Вероятно, ошибка. Обратитесь в фнс

Мингазов Юрий Саитгареевич

продали свою однокомнатную квартиру

А как образовалась эта квартира?

Вопросы для консультации
1. Тема 2022г
1.1. Налоговая выставила требование физлицу (ФЛ) о предоставлении данных за 2022г по НДФЛ с полученных доходов в результате использования приобретенной им недвижимости (земли и зданий) в 2020-21гг. У ФЛ зарегистрировано ИП.
1.2. Недвижимость сдается в аренду. Земля – сельхозкооперативу по договору с ФЛ ( с регистрацией в РР в 2020г ) , здания – юрлицам через ИП ( ИП - часть на УСН, часть по ПСН). Доходы получены только от аренды зданий, по земле за весь период аренды платежи не осуществлялись.
1.3. Исходя из условий п.1.2 – какая вероятность объединения всех доходов по ИП под ОСН?, величина налогов и санкций? Возможности противостояния?
1.4. Очевидно, что для дальнейшего необходимо расторжение с ФЛ и перезаключение договоров аренды земли на ИП: есть ли особые нюансы, если эти договоры переданы в Минсельхоз для получения субсидий? И будут перезаключены в 2023г?
2.Тема 2023г.
2.1. Отсутствует патент на «патентный» объект в январе 2023г, далее патенты приобретены (исполнители забыли подать заявку в декабре 2022).
2.2. Предпринята удачная попытка переоценки ОС (зданий) на аренде, чтобы уложиться в лимиты УСН и перевести бывшие «патентные» объекты на УСН. Ситуация позволяет – с 01.01.2023.
2.3.Норма НК РФ об отказе от ПСН – 1) утрачено право на ПСН; 2) прекращена деятельность под ПСН. Речь идет об отказе во время срока действия патента. А если ИП просто не покупает патент на следующий срок- это считается отказом с уведомлением ИФНС ?
2.3. Очевидна ли необходимость перехода ИП на ОСН в данной ситуации, с соответствующими последствиями? Имеется ли возможность избежать ее?
2.4 Будут ли учтены платежи за патенты февраля и марта 2023г в случае перехода ИП на ОСН?
2.5.Вопросы по процедуре перезаключения договоров аренды земли с ФЛ на ИП.

Мингазов Юрий Саитгареевич

За платной консультацией не пробовали обращаться, тут работы не на один час.

Здравствуйте. Планирую сдавать в аренду коммерческую недвижимость, офисные помещения. Собирался отчитываться перед налоговой как ИП. Но узнал, что в случае дальнейшей продажи этой недвижимости я буду обязан заплатить налог, независимо от срока владения и суммы покупки, с полной продажной стоимости, в связи с тем что использовал данную недвижимость в коммерческих целях. Как вариант рассматриваю заключение договора безвозмездного пользования на эти помещения со своей супругой, а она в свою очередь будет их сдавать в аренду как ИП и платить по УСН с полученных доходов. Можно ли таким образом, в будущем, при продаже данной недвижимости, не попасть на уплату налога с полной стоимости её продажи, вместо разницы покупка-продажа, либо полным освобождением за истечением срока владения. И ещё хотелось бы уточнить обязан ли ИП проводить полученные с аренды доходы через кассу?

Моргачев Алексей Николаевич

Добрый день, сразу не готов ответить на Ваш вопрос, его нужно детально проработать.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

То, что вы написали не решает проблему с оплатой налога.

Вопросы, задачи имущественного характера, тем более коммерческой недвижимости, не решаются в порядке бесплатных услуг.

Ким Галина

Совершенно не вариант, указанный в объявлении.

Понадобится работа по делу, звоните. Работы платные

Добрый вечер! Уважаемые юристы, подскажите пожалуйста, возможно ли составить договор на оказание услуг заказчику таким образом, чтобы не открывать ИП и не быть в статусе самозанятой, просто быть исполнителем в этом договоре, чтобы не платить налоги? Если да, то как называется такой договор? И есть ли у этого подводные камни?

Шевченко Виталий Николаевич

Договор Гражданско Правового Характера

Шмидт Светлана Александровна

Данный договор заключается среди двух физических лиц, желательно его грамотно составить

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Договор на оказание услуг, где стороны договора физические лица без оформления ИП, самозанятым, можно. Договор должен содержать четкое определение предмета договора, права, обязанности, сроки, цена, ответственность сторон иные условия. Договоры составляется индивидуально.

Красильникова Армине Владимировна

Добрый день. Что вы понимаете под "не платить налоги". Если услуги вы оказываете, то однозначно, от вашего дохода будете платить 13%, так как налог на доход физических лиц равен 13%, но если вы не являетесь гражданином Российской Федерации, то 30%.

Если я вижу в справке 2-НДФЛ белую з/п означает ли это, что работодатель делает все положенные выплаты в ПФР? Или это не обязательно. Как узнать, что работодатель делает верные отчисления?

Логинов Константин Витальевич

Здравствуйте. Узнать делает ли работодатель пенсионные отчисления вы можете легко сделать через личный кабинет на сайте "Гос.услуги" в советующем разделе. Так же там указан и размер отчислений.

Здравствуйте подскажите пожалуйста,я как физ лицо купил товар у физ лица без документального подтверждения!у меня есть ИП на осно, хочу продать этот товар .как правильно заплатить налоги

Репина Анна Васильевна

Здравствуйте, для того, чтобы ИП продал товар, он сначала должен его купить. Если мы рассматриваем ситуацию, при которой ИП купил товар у физ.лица, то покупатель – не является налоговым агентом. Продавец физ.лицо сам должен будет отчитаться в ИФНС о полученном доходе и заплатить НДФЛ. Сообщать налоговикам о том, что физ.лицо получило доход, покупатель тоже не должен. Если же продавец не отчитается и не заплатит налог, ответственность целиком и полностью будет лежать на нем. Затем ИП продает товар и уплачивает налоги по ОСНО.