Нужно ли платить НДФЛ при продаже квартиры, которую получила по наследству?

(4 ответа)

Здравствуйте! Получила в наследство после смерти отца 1/2 долю квартриры. Вторая часть принадлежит сестре отца, которая болеет онкологией и торопит с продажей этой квартиры. Ещё не прошло 3 года с момента смерти папы. Стоимость квартиры 1,2 млн. руб. Нужно ли мне будет платить налог государству при продаже квартиры до истечения минимального срока владения. И как посчитать сумму налога?

Грачёв Георгий Владимирович
  • Быстрый ответ - ответ в течение 15 минут
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 7 лет

Да, налог уплачивается. Ваша доля - 600 000 руб. Налоговая база уменьшается на вычет 1 000 000 руб. Пропорционально доле - 500 000 руб. Итого база: 100 000 руб., налог 13% - 13 000 руб. Квартира приобреталась отцом в браке или нет? Важно учитывать, что минимальный срок владения при наследовании исчисляется с даты открытия наследства, то есть со дня смерти наследодателя, а не с даты регистрации права. Этот момент системно упускается, что приводит к неверному расчёту срока и необоснованной уплате налога либо, напротив, к занижению базы. Желаю удачи в решении вопроса! С уважением, юрист Грачёв Георгий!

ОТВЕТ НА УТОЧНЯЮЩИЙ ВОПРОС ПРИСЫЛАЙТЕ В МЕССЕНДЖЕР (указано в профиле)! Консультация/составление документов/ведение дела под ключ (платно)! MAX/WA/TG - отвечаю сразу!
Светлана
Огромное спасибо, Георгий Владимирович, за помощь в сложной ситуации!
Юристы по наследству

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
Разумовская София Дмитриевна
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 8 лет

Да, налог платить нужно, так как 3 года с момента смерти не прошли. Срок владения считается со дня смерти наследодателя.

Сумма налога: 13% от (цена продажи — вычет). Можно использовать:
- вычет 1 млн руб. (С 1, 2 млн заплатите с 200 тыс. = 26 Тыс. Руб.)
- или вычесть расходы отца на покупку (если есть документы).

Подавать декларацию 3-НДФЛ обязательно.

✅КРУГЛОСУТОЧНО ♻️ Консультации и составление документов - в ТГ, Мах, ВК, Whats'App (контакты в профиле) (ПЛАТНО). Отзывы о работе - в ТГ-канале Буду рада Вам помочь!
Светлана
Спасибо, София Дмитриевна, за ясность и подробность в ответе!
Арзуманян Раксана Владимировна
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает юрист
Стаж 13 лет

При продаже вашей доли налог платить не придется, а итоговая сумма к уплате государству будет равна 0 рублей, если вы правильно оформите сделку. Так как минимальный 3-летний срок владения унаследованным жильем еще не прошел, вы обязаны отчитаться перед налоговой, но за счет государственного вычета налог полностью аннулируется

❤️ если мой ответ вам помог - напишите пожалуйста отзыв в знак благодарности 🙏
Некрасова Вера Анатольевна
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает юрист
Стаж 28 лет
Здравствуйте, если это первая продажа, то не нужно. Но есть один нюанс, нужно заключить два договора.
Вы можете связаться со мной: по телефону; IMO; МАХ; Bip; Телеграмм. Обращаю Ваше внимание - Консультация платная. С уважением, юрист - Вера Анатольевна.
На ваш вопрос ответил искусственный интеллект, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Сообщаем, что искусственный интеллект не является квалифицированным юристом, и его ответы не могут заменить консультацию у специалиста, могу содержать ошибки. Его функцией является лишь предоставление общей информации.
Ответ нейросети:
Ваша ситуация: вы получили в наследство 1/2 доли квартиры менее 3 лет назад, планируете продать её совместно с совладелицей (сестрой отца). Цена всей квартиры — 1,2 млн рублей.

1. Применимые нормы права
При продаже имущества, полученного по наследству, действует стандартный минимальный срок владения для освобождения от НДФЛ — 3 года (п. 3 ст. 217.1 НК РФ). Если продать долю раньше, возникает обязанность уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с суммы продажи.

2. Расчёт налога
- Ставка НДФЛ для резидентов РФ — 13% (п. 1 ст. 224 НК РФ).
- Налог рассчитывается с суммы, превышающей имущественный вычет или документально подтверждённые расходы (ст. 220 НК РФ).
- При продаже доли в квартире, полученной по наследству, вы вправе применить имущественный налоговый вычет — 1 млн рублей на всю квартиру (ст. 220 пп. 1 п. 2).
- Если продают несколько собственников, вычет делится пропорционально долям. В вашем случае — 500 тыс. рублей (1/2 от 1 млн).

3. Пример расчёта
- Ваша доля от продажи: 600 тыс. рублей (1/2 от 1,2 млн).
- Вычет: 500 тыс. рублей.
- Налогооблагаемая база: 600 тыс. – 500 тыс. = 100 тыс. рублей.
- Налог: 13% от 100 тыс. = 13 тыс. рублей.

4. Важные нюансы
- Если у вас есть документы, подтверждающие ваши расходы на приобретение доли (например, нотариальные расходы), их можно учесть вместо вычета, но обычно при наследстве это несущественные суммы.
- Налог нужно будет задекларировать и уплатить до 15 июля года, следующего за годом продажи (ст. 229, 228 НК РФ).
- Если доля продаётся за сумму, не превышающую вычет (500 тыс. рублей), налога не будет.

5. Ваши действия
1. Убедитесь, что вы официально зарегистрировали право собственности на долю.
2. При продаже получите справку о полученной сумме.
3. После продажи подайте декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года.
4. Уплатите налог до 15 июля того же года.

6. Что уточнить
- Точная сумма, за которую будет продана ваша доля.
- Являетесь ли вы налоговым резидентом РФ (обычно — да, если живёте в России).
- Есть ли у вас подтверждённые расходы, которые можно учесть.

Для точного расчёта и учёта всех нюансов рекомендую проконсультироваться с юристом или налоговым консультантом по вашей ситуации.
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
508 юристов отвечают
3 минуты среднее время ответа
238 вопросов за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Юристы по Наследству