Налог на долю ?

Половина квартиры на мне 8 лет, другую половину мне дарят и я продаю квартиру полностью. Получается, что 1/2 в собственности меньше 3-х лет. Как будет в этом случае начисляться налог? Стоимость 1/2 квартиры меньше 1 млн рублей.

Байдак Зоя Михайловна

Налог не выплачивается в вашем случае. Только не объединяйте все доли в один объект, будут сложности. Но, и в этом случае налог не нужно оплачивать.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Не нужно платить налог на долю

Добрый день. Продан дом 27 мая в 2021 году. Сумма продажи менее 2 млн рублей. Срок владения домом менее 3х лет. Дом продавался одним договором купли продажи. Полученная сумма сразу же распределялась среди 4х владельцев (продавцов) дома равными долями. В договоре указанно, сколько каждый из владельцев/продавцов получил денег на свой банковский счет от сделки. Все владельцы физические лица. Я один из этих продавцов/владельцев и получил на свой банковский счет 540 000 руб. от продажи данного дома. Сейчас в октябре 2022 года приходит извещение от налоговой с требованием что бы я оплатить около 37 700 рублей налог с продажи своей доли + порядка 13 000 рублей (сумма примерная, не помню точную) в качестве штрафа за просрочку подачи декларации и своевременной неуплаты налога. В налоговой мне сказали, что так как общая сумма проданного объекта указанного в договоре больше миллиона рублей, то я должен оплатить налог. Сказали что если бы мы заключили 4 договора купли продажи между покупателем и каждым владельцем доли, тогда бы налог не нужно было платить (вроде как это мы продавцы виноваты что допустили такую ошибку). Налоговик говорит что по закону я должен платить налог с общей суммы договора купли продажи. Хотя в самом договоре написано что я получил только 540 000 руб. (что меньше миллиона рублей). Вопросы:
1. должен ли я по закону платить этот налог, ведь я как физ. лицо получил меньше миллиона рублей и на основании какого закона и какой статьи, какого кодекса я должен платить налог если договор купли продажи выше миллиона рублей, но я получил всего 540 000 рублей (и в договоре это указанно)?
2 Если я не должен все таки платить налог, то как вести разговор с налоговой и вести ли с ними этот разговор или сразу писать жалобу (в этом случае куда)?

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Жалобу писать не нужно. В таких услучаях направляют уточнения на требования налогового органа, в котором указываются фактические обстоятельства и основания, с которыми вы не согласны и почему. Проконсультирую по вашим вопросам 89087389208

Здравствуйте. У знакомой квартира приватизирована на 4 человек (более 10 лет). Сыновья и бывший муж недавно оформили на неё дарственные. Она продаёт квартиру за 2 млн рублей. Вопрос первый - налог с продажи будет 65000 рублей, или какой-то другой? Вопрос второй - если она отменит с одним из родственников дарственную по обоюдному согласию сторон (судя по информации из инета ей это обойдётся в 8200 + налог 300 рублей), а затем оформит покупку у него его доли за 500000 рублей и выйдет на сделку по продаже за 2 млн рублей, то тогда налог с продажи платить не надо? Ведь с 1 млн налог не платится, её доля в собственности давно, а долю родственника за что купила за то и продает.

Ермилов Анатолий Витальевич

При продаже приватизированной квартиры НЕТ налога с её продажи, если владели ею больше 3 лет, об этом п. 2 и пп. 2 п. 3 ст. 217.1 НК РФ. Срок её владения начинается с даты регистрации права собственности по договору приватизации, об этом ст. 7 Закона от 04.07.1991 N 1541-1, п. 2 ст. 8.1 и п. 1 ст. 131 ГК РФ. Дата начала срока владения указана в выписке ЕГРН или в Свидетельстве о праве собственности. Примечание: если договор заключен до 1998 года, тогда срок исчисляется с даты его подписания; об этом Письмо Минфина от 18.07.2014 N 03-04-05/35433. В случае продажи приватизированной квартиры срок владения заканчивается в день регистрации перехода права собственности от продавцов (собственников) к покупателям — п. 1 ст. 551, п. 2 ст. 8.1 и п. 1 ст. 131 ГК.

Здравствуйте,в 2021 в апреле купили квартиру в ипотеку по 1/2 между мной и мужем ,в ноябре продали старую квартиру с детскими долями ,которым меньше 3 лет .Пришёл налог детям за продажу их долей.Вопрос :разве мы не попадаем под закон 382 от 29.11.21?

Ермилов Анатолий Витальевич

Уважаемая Кристина! С 1 января 2022 года семьи с двумя и более детьми освобождены от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ) при продаже жилой недвижимости независимо от того, сколько по времени она находилась в их собственности (http: //publication.pravo.gov.ru/Document/View/0001202111290016?index=30&rangeSize=1) Примечание: для разрешения спорных правоотношений рекомендую вступить в диалог (переписку) с ИФНС, выставившим требование по налогу с продажи.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Налог, налогом, а обязанность по предоставлению декларации никто не отменял. Если нужна помощь по оспариванию налогового требования, обращайтесь, 89087389208

Здравствуйте! Я буду являться предпенсионнером (55 лет) в этом 2023 году. Подскажите смогу ли я не платить налог на имущество своей квартиры, доля в которой 3/4 . Но у моего сына 1/4 доли в этой квартире есть. Заранее спасибо за ваши ответы.

Бронштейн Александр Михайлович

Сможете со своей доли

Кузнецова Алла Юрьевна

доброе утро! для предпенсионеров предусмотрены льготы по налогу на имущество, в том числе и на ЧАСТЬ квартиры. Если у вас в собственности несколько квартир (долей в квартирах), льгота будет применена к имуществу, по которому налог выше. При этом льгота будет применена автоматически, в рамках межведомственного взаимодействия, без личного присутствия налогоплательщика

Ураев Владимир Вениаминович

По действующим правилам не платить налог на недвижимость могут: Лица, получающие пенсию по старости; Лица, являющиеся инвалидами 1 или 2 группы, а также инвалиды с детства и дети инвалиды, получающие пенсию по инвалидности; Лица, достигшие 55 и 60 лет (женщины и мужчины соответственно), если они соответствуют пенсионному законодательству, которое действовало на 31 декабря 2018 года; Следовательно вы подподаете под данную категорию лиц. Чтобы бы получить налоговую льготу вам необходимо подать заявление в ФНС для получения данной льготы.

ООО зарегистрирована в 2019 году 2 учредителями, доля каждого 0,5, часть уставного капитала внесена одним учредителем через кассу, есть приходной ордер, второй так ничего не вносил, в 2021 году вышел из общества с требованием выплатить ему его долю, выход оформлен нотариально, я как оставшийся участник долю в течении года не распределил, и 0.5 доли висит на обществе, ООО ликвидировать не хочу, сейчас хочу увеличить уставной капитал путем внесения денежных средств, после чего долю общества погасить, как мне правильно это все сделать?

Кузнецова Алла Юрьевна

Ecли yчacтники в тeчeниe гoдa нe pacпpeдeлили дoлю (c мoмeнтa ee пepeхoдa к oбщecтвy) – дoля пoгaшaeтcя, ycтaвный кaпитaл yмeньшaeтcя в пpeдeлaх ee нoминaльнoй cтoимocти. Если у вас уставный капитал составляет 10000 pyблeй, тo этo пpямoй пyть к ликвидaции oбщecтвa. Так как вы пpocpoчили peшeниe cyдьбы «бecхoзнoй» дoли – пocлeдcтвия в этом случае будут мaлoпpиятныe. как первый вариант - вам можно сейчас принять решение о распределении доли общества, подать документы на регистрацию и после этого увеличивать уставный капитал, но есть риск, что вам откажут. Второй вариант - перераспределить долю "задним" числом, тут есть риск получения штрафа за нарушение срока предоставление сведений в ЕГРЮЛ. ну и третий - это пойти, как вы и хотите, через увеличение УК, т.к. доли, принадлежащие обществу, не учитываются при определении результатов голосования на общем собрании участников общества (п. 1 ст. 24 Закона N 14-ФЗ). В Законе N 14-ФЗ не содержится прямого запрета на увеличение уставного капитала до момента распределения перешедшей к обществу доли вышедшего ранее участника. Единственное условие увеличения УК - полная его оплата. Остальные нормы регулируют саму процедуру в зависимости от формы увеличения УК - за счет имущества общества, за счет дополнительных вкладов участников ООО и (или) за счет вкладов третьих лиц (п. 2 ст. 17, ст. ст. 18, 19 Закона N 14-ФЗ). Для увеличения уставного капитала необходимо соответствующее решение общего собрания участников (п. 3 ст. 17, п. 2 ст. 19 Закона N 14-ФЗ), которое принимается без учета доли Общества.

Но все три варианта не исключают споры с налоговыми органами и рисков отказа в регистрации.

Добрый день! У меня с мамой общая долевая собственность в квартире. Сейчас квартиру продаем. Я под налог не попадаю, т.к. это единственное мое жилье и прошло уже 3 года.
У мамы помимо этой доли, есть еще недвижимость. Получается, она должна будет оплатить 13%. Вопрос: с какой суммы будут уплачены проценты, если квартира продается не по долям, а общим договором? И декларацию на этот доход нужно будет подавать уже в 2024 году, верно?
И как рассчитать сумму налога, который она должна будет уплатить.
Спасибо!

Мингазов Юрий Саитгареевич

Вы упомянули 3 года, квартира досталась по наследству?

Декларацию подавать в 2024 году.

У моих родителей имелась квартира, которая была у них в собственности более 30 лет. Доли были у родителей равные. У детей долей не было. Отец умирает и не оставляет завещание. Соответственно его доля делется по закону между мной, мамой и братом.
Не дожидаясь трёх лет мы продаём квартиру по долям.
Нужно ли будет платить налог с продажи моей маме? Если нет, то какие то документы нужно будет предоставить в налоговую. Спасибо

Филатова Анастасия Константиновна

В налоговую нужно представить всю цепочку приобретения квартиры, начиная с приобретением квартиры вашим папой. Тут важно как ваш отец приобретал данную квартиру. Ваша мама не будет платить налог, квартира была в совместной собственности и приобретена в браке. А брату и вам надо.

Как правильно оформить заявление в налоговую, если мы хотим внести в ЕГРЮЛ сведения о том что единому участнику общества принадлежит доля в уставном капитале в размере 100 %

Смирнова Мария Александровна

День добрый. Ваш вопрос не совсем ясен. Вы хотите изменить указание на долю с дроби на процент? Или у Вас участник получил долю и Вы хотите оформить ее в налоговой?

Мингазов Юрий Саитгареевич

Эти данные надо подавать в налоговую, а там уже внесут изменения.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. До внесения изменений в форму вам нужно провести общее собрание, утвердить решения по продаже доли или перереспаределению иным способом

Кирдяев Андрей Николаевич

В ЕГРЮЛ и так указано, кому и какая доля принадлежит. Напишите мне подробнее в любой мой мессенджер. Я проверю и проконсультирую.

Добрый день! У меня есть вопрос по НДФЛ: имею в собственности земельный участок (земли населенных пунктов, для сельскохозяйственного производства): ½ доля в праве на основании свидетельства о праве на наследство от 2011 г., и ½ доля в праве (купил позже у дольщиков) на основании договора купли-продажи от 2016 г. (сумма договора 6 млн. руб.). В 2019 г. я разделил земельный участок, и продал его малую часть. При подаче декларации воспользовался льготой 1 млн. руб. (70% кадастровой стоимости продаваемого земельного участка также не превышала 1 млн. руб.). Прошу разъяснить, будет ли облагаться в данном случае НДФЛ сумма продажи оставшегося земельного участка (предполагаемая сумма договора 15 млн.руб.), и если да, то какими вычетами я смогу воспользоваться? Спасибо!

Кузнецов Вячеслав Иванович

Имущественный вычет, связанный с продажей имущества, в отличие от вычета, связанного с приобретением жилья, можно применять неограниченно, но с учетом ограничения предельного размера имущественного налогового вычета (1 000 000 рублей или 250 000 рублей) в налоговом периоде.

Квартира после смерти мужа в 1995 году находится в собственности в следующих долях: матери 2/3 и 2 детей по 1/6 у каждого (возраст детей 36 и 33 года). Матери приходит налог на ее долю, а детям нет. Каковы последствия того, что дети не платят налог?

Ивченко Оксана Борисовна

Здравствуйте

Взыщут за последние три года через приказное судопроизводство, сумму налога и пеня.

Оплата налогов это обязанность налогоплательщика, а не его право. И данная обязанность известна плательщику налога. Должны самостоятельно оплачивать ежегодно, без напоминаний ИФНС

Артемьева Татьяна Васильевна

Елена, здравствуйте! Налоговый орган обратиться в суд и получит судебный приказ, пристав произведет взыскание. Если не направляют уведомления, можно обратиться через личный кабинет налогоплательщика, описать ситуацию. Отвечают из налогового органа быстро, предоставят уведомления и в будущем будут их направлять.

Здравствуйте, у меня была доля в квартире. В январе 2022 года, я выкупил 2 оставшиеся доли в этой квартире(у матери и ребенка) в ипотеку за 1млн рублей, после вступления их в наследство. В этом месяце мне пишет эта женщина, и говорит, что ей нужно заплатить налог в 13%, то есть 130000. На сколько я знаю, что даже если кв не была в собственности 3 года, до 1млн рублей, налог платить не надо и действует налоговый вычет?
P.S Но есть такая тонкость, что она еще продала квартиру, в которой жила больше 10 лет, в тот же год.

Ватолин Александр Иванович

Возможно вам пригодится данная информация. Файл прилагается.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Она просто с Вас денег дополнительно хочет, правовых оснований для этого нет.А Вы ей ответьте, что налоги платит продавец.Но по описанию, она просто обманывает.

Здравствуйте! ИП совмещает УСН и ПСН. РАботники трудятся на УСН.Фиксированные взносы были плачены 30 марта 2023 года сумма 11460.50.
Сумму фиксированных взносов программа делит по долям дохода и тем самым уменьшает и усн, и псн. Уведомление на уменьшение налога усн подали, а на псн забыли и пришлось до 3 апреля уплатить 1/3 сумму налога. Вопрос, можно ли все уплаченные взносы пустить на уменьшение только налога УСН, а ПСН заплатить строго по квитанциям?

Моргачев Алексей Николаевич

Доброе утро! Я полагаю, что можно. Но лучше уточнить в налоговой инспекции по месту жительства. На этот счет есть разъяснение в письме Минфина от 20.01.2023 № 03-11-09/4254, в котором ведомство разъяснило решение проблемы по уменьшению налогов по УСН и ПСН на фиксированные взносы ИП.

Суть вопроса следующая:
Квартира кадастровая стоимость 3 116 526 рублей.
Согласно договора о приватизации № 186 от 05.08.1998г, я Иванов, также мой брат, сестра, бабушка, дедушка и мама участвовали в приватизации квартиры в Краснодарском крае в г.Сочи.
Дедушка. умер в 2003 году, в наследство вступала бабушка.
Бабушка умерла в 2010 году, в наследство вступала моя мама.
В 2011 году мама вступила в наследство на 1/6 доли квартиры после бабушки.
Ни я, ни брат, сестра и мама свои доли по приватизации квартиры, как ранее возникшие не регистрировали в росреестре.
Мама умерла в 2021 году.
Мы, я., брат, и сестра вступили в наследство после мамы.
Нам нотариус выдала свидетельства о праве на наследство каждому по 1/6 доли на квартиру.
Нотариус отправила при выдаче сестре документы на регистрацию ее доли в росреестр, и регистратор сразу же зарегистрировала на сестрой - 1/3 доли на квартиру( из которых 1/6 это доля при вступлении в наследство и 1/6 доля ее как ранее возникшее от приватизации квартиры.).
Я, Иванов покупаю у сестры ее 1/3 доли квартиры согласно договора о купли продажи от 11.01.2023 г за 2 000 000 ( два миллиона) рублей .
После мы с братом подаем заявление через МФЦ в росреестр о регистрации за мной и братом по 1/6 доли на квартиру как ранее возникшее, так как доли нам не выделялись.
Согласно выписке из ЕГРН за мной и братом дозакрепили по 1/6 доли на квартиру от 23.01.2023г
Теперь у меня 1/3 доли квартиры которую я купил у сестры 11.01.2023г, 1/6 доли – которую я получил в наследство после мамы- 06.05.2022г, и 1/6 доли- которую россреестр выделил мне как ранее возникшее от приватизации квартиры 23.01.2023г, право собственности у нас у всех возникло на момент приватизации 05.08.1998г .
Следовательно, у меня Иванова 4/6 доли или что равно 2/3 доли на квартиру.
У брата 1/6 доли – которую он получил в наследство после мамы, и 1/6 доли- которую россреестр выделил ему, как и мне, как ранее возникшее от приватизации квартиры 23.01.2023г, право собственности у нас у всех возникло на момент приватизации 05.08.1998.
Следовательно, у брата 2/6 долей или же 1/3 доли на квартиру..
Ввиду выше изложенного у нас к вам следующий вопрос:
Допустим Мы хотим продать квартиру в 2023 году за 13 000 000 ( тринадцать миллионов рублей), должны ли я Иванов и мой брат осуществить оплату налогов с продажи выше указанной квартиры по выше указанной цене которая будет производится одной сделкой ?
В каком размере нужно будет мне Иванову . осуществить оплату налогов с продажи моей 4/6 долей квартиры ?
В каком размере нужно будет моему брату . осуществить оплату налогов с продажи его 2/6 долей квартиры ?
Прошу учесть, что квартира продается не выдерживая 3 лет после вступления в наследство, после регистрации ранее возникшего права по приватизации и то что я купил 1/3 доли сестры, где только прошло 7 месяцев!

Моргачев Алексей Николаевич

Вопрос требует детального изучения.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Вопросы, связанные со сделками, налогообложением не относятся к бесплатным услугам.

Здравствуйте. Хотелось бы получить ответ вот на такой вопрос. При продаже жилья, имея двух несовершеннолетних детей, приобретается две доли в квартире, которые по площади и кадастровой стоимости менее, чем в квартире, которая продаётся. Но в этой квартире, где приобретаются доли, уже имеется 1/3 доля мужа. Получается, Если покупаю две доли и третья у мужа уже есть, то вся эта квартира в моей и мужа собственности будет более по квадратуре и более по кадастровой стоимости, чем жильё, которое я продаю. Будет ли взиматься налог при продаже?

Ватолин Александр Иванович

При продаже жилья, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) взимается только в том случае, если вы продаете квартиру не ранее, чем через три года после ее приобретения. Если вы продаёте квартиру раньше, чем через три года, то налог будет взиматься с разницы между ценой покупки и ценой продажи. Если же вы продаете квартиру спустя три года после ее приобретения, то налог не взимается вообще.

В вашем случае, поскольку вы приобретаете доли в квартире, а не новую квартиру, то налог на доходы не взимается. Однако, если вы продаете свою квартиру ранее, чем через три года после ее приобретения, то налог будет взиматься с разницы между ценой покупки и ценой продажи.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Вы покупаете только две доли, третья уже имеется.