Мы используем файлы cookie, чтобы сайт работал лучше.

Нужно ли будет платить налог?

(2 ответа)
WhatsApp
Telegram
ВКонтакте
Одноклассники
MAX
Налоговое право

Здравствуйте! У моих родителей есть квартира, купленная ими в браке. Отец умер 20 лет назад, я вступила в наследство, мама от своей доли наследства отказалась в мою пользу. Таким образом я и мама получились владелица ми квартиры по 1/2 доли.
Год назад умерла мама, я, как единственная наследница по закону, вступила в наследство и теперь вся квартира принадлежит мне.
Вопрос: должна ли я платить налог за продажу квартиры, если я её продам раньше того как квартира будет в моей собственности 3 года?
И ещё есть нюанс: у меня на руках 2 свидетельства о собственности: 1/2 выданная 20 лет назад и 1/2 выданная пол года назад - это на что-то влияет? Стоит ли получать свидетельство, в котором будет целая квартира, без 1/2?

Дмитриев Алексей Владимирович
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 25 лет

По правилам Налоговый кодекс Российской Федерации, при продаже недвижимости налог не платится, если она была в собственности минимальный срок владения (обычно 3 или 5 лет, в зависимости от оснований).

Но есть важное правило:
если вы уже владели долей в квартире, а потом получили оставшуюся долю по наследству, срок владения всей квартирой считается с момента приобретения первой доли.

Это подтверждается разъяснениями Федеральная налоговая служба России.

3. Нужно ли объединять доли в одно свидетельство

Специально получать документ «на целую квартиру» не обязательно.

При продаже:
• нотариус или МФЦ просто возьмут выписку из ЕГРН,
• в ней будет указано, что вы собственник 100% квартиры.

То есть ничего переоформлять заранее не требуется.

Если вам понравился мой ответ напишите пожалуйста отзыв
Спасибо за ответ
Ольга
Спасибо за развернутый ответ, Алексей Владимирович! Пусть каждый день приносит вам новые достижения.
Юристы по налоговому праву

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
Ибрагимова Альбина Расфаровна
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 24 года

Вам не нужно подавать декларацию формы 3-НДФЛ у вас нет обязанности, и НЕ НУЖНО УПЛАЧИВАТЬ НДФЛ

Если вы приобретали квартиру по долям, то отсчитывать срок владения ею нужно с момента приобретения права собственности на первоначальную долю

в вашем случае право собственности с даты наследства первой доли

Если вам полезен был мой ответ на вопрос, оставьте пожалуйста отзыв

Если мои рекомендации оказались полезными, оставьте ваш отзыв в моем профиле
Спасибо за ответ
Ольга
Спасибо, Альбина Расфаровна, за ваш профессионализм и оперативность! Желаю вам крепкого здоровья и долгих лет успешной работы.
На ваш вопрос ответила нейросеть, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Ответ сгенерирован нейросетью и носит справочный характер: возможны неточности, он не заменяет консультацию юриста. Более точное решение по вашей ситуации дадут юристы HARANT.
Ответ нейросети:
Здравствуйте! Отвечаю на ваши вопросы по порядку:

1. Нужно ли платить налог с продажи квартиры, если с момента оформления всей квартиры в вашей собственности прошло меньше 3 лет?


Суть вопроса: речь идёт о продаже квартиры, полученной по наследству, и соблюдении минимального срока владения для освобождения от уплаты НДФЛ.

# Как считается срок владения?

С 1 января 2020 года минимальный срок владения для освобождения от НДФЛ по наследству составляет 3 года (ст. 217.1 НК РФ, п. 3.1). До 2020 года срок был 5 лет, но в вашем случае применяется 3 года.

- Для доли, полученной 20 лет назад: вы владеете ей более 3 лет, налог платить не нужно.
- Для доли, полученной после смерти мамы (полгода назад): с момента открытия наследства (дата смерти мамы) не прошло 3 года, поэтому при продаже этой доли возникнет обязанность по уплате НДФЛ с суммы, превышающей налоговый вычет.

# Как считается срок владения всей квартирой?

В вашем случае налоговая будет рассматривать каждую долю отдельно. 1/2 — срок владения более 3 лет, 1/2 — менее 3 лет.

Значит, при продаже квартиры целиком:
- За 1/2 платить налог не придётся.
- За вторую 1/2, полученную по наследству менее 3 лет назад — придётся заплатить НДФЛ с суммы, превышающей вычет (1 млн рублей или расходы на приобретение, если они подтверждены документами).

---

2. Влияет ли наличие двух свидетельств о собственности (на каждую 1/2 доли) на что-то? Нужно ли делать свидетельство на целую квартиру?


На что влияет:
- Наличие двух свидетельств (или выписок ЕГРН, если оформляли после 2016 года) никак не мешает продать квартиру целиком. Главное, чтобы по выписке ЕГРН было видно, что вы являетесь единственным собственником на 100%.
- Если вы хотите, вы можете подать заявление в Росреестр и объединить доли в одну запись (т.е. оформить на себя право собственности на 100% квартиры как единого объекта). Это не обязательно, но может быть удобно для оформления сделки купли-продажи (покупателям и нотариусам проще работать с единым свидетельством/выпиской).

Важный момент:
Сейчас свидетельства о собственности не выдаются, подтверждением права собственности является выписка из ЕГРН.

---

Итог:


- При продаже квартиры сейчас вам нужно будет заплатить НДФЛ с 1/2 квартиры (той, которую унаследовали от мамы менее 3 лет назад).
- Наличие двух свидетельств не мешает продаже, но для удобства можно объединить доли в одну запись.
- При продаже обязательно укажите в декларации, что половина квартиры у вас в собственности более 3 лет, чтобы не переплатить налог.

Если нужна помощь с расчетом налога или подготовкой документов для продажи — обращайтесь!

Обоснование:
- ст. 217.1 НК РФ (минимальный срок владения для освобождения от налога)
- письма Минфина РФ
- практика ФНС РФ

Если остались вопросы, уточняйте детали!
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
561 юрист отвечают
2 минуты среднее время ответа
346 вопросов за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Похожие вопросы

  • Нужно ли платить налог ?

    1 ответ

    У моих родителей имелась квартира, которая была у них в собственности более 30 лет. Доли были у родителей равные. У детей долей не было. Отец умирает и не оставляет завещание.…

    Филатова Анастасия Константиновна

    Филатова Анастасия Константиновна

    В налоговую нужно представить всю цепочку приобретения квартиры, начиная с приобретением квартиры вашим папой. Тут важно как ваш отец приобретал…
    Перейти к вопросу

  • Смена авто

    1 ответ

    Добрый день подскажите пожалуйста в 2020 купили авто и оформили на жену, в 2022 продали и купили другой, оформил на себя, сейчас семья увеличилась и нужно авто побольше, если сейчас…

    Набиуллин Булат Азатович

    Набиуллин Булат Азатович

    Здравствуйте, если автомобиль находится в собственности менее 3-х, Вы обязаны подать декларацию и копии договоров купли-продажи автомобиля. Если купили дороже,…
    Перейти к вопросу

  • Надо ли платить налог с продажи недвижимости, если у супругов две квартиры?

    3 ответа

    Ситуация - у супругов совместная собственность две квартиры, срок владения обеими более 10 лет (наследование и владение) обе приватизированы. Нужно ли будет платить налог с продажи одной из них, если…

    Ватолин Александр Иванович

    Ватолин Александр Иванович

    В вашей ситуации налог не платится.
    Пилипенко Игорь Александрович

    Пилипенко Игорь Александрович

    Вследствие соблюдения правила о минимальном сроке владения доход от продажи квартиры не будет облагаться НДФЛ. Доходы от продажи объекта недвижимости…
    Перейти к вопросу

  • Налог с продажи квартиры

    2 ответа

    Являюсь владельцем квартиры 1/2 по приватизации (2008 г) и 1/2 по наследству после смерти мамы (2022 г.) на время приватизации в равных долях и по дату смерти проживали совместно.хочу продать…

    Ким Галина Владимировна

    Ким Галина Владимировна

    налогом будет облагаться доля, полученная по наследству 1/2, с учетом имущественного вычета, если не пользовались. Понадобится детальная консультация по сделке…
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    С 1/2 доли, минус налоговый вычет, ст.220 НК РФ.
    Перейти к вопросу

  • Налог на имущество

    4 ответа

    Квартира куплена в 2017 году и оформлена по 1/2 на мужа и жену по договору купли-продажи, в 2021 году был развод, квартира досталась жене, сейчас хочу продать, нужно ли будет…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Налог платить придеться с доли. За минусом налогового вычета  
    Кирдяев Андрей Николаевич

    Кирдяев Андрей Николаевич

    Налог нужно будет платить, т.к. с момента регистрации в 2021г. не прошло 5 лет владения.
    Перейти к вопросу

  • Налоги

    3 ответа

    Добрый вечер. У меня и моей жены есть квартира, собственник я, куплена в браке. Будет ли эта квартира считаться единственным жильём для неё и меня, если у жены недавно появилась…

    Камынин Илья Юрьевич

    Камынин Илья Юрьевич

    нет
    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Не, не будет считаться единственным жильём. В общем ответе: налог платить нужно за минусом вычета Исчисление, оплата или неоплата…
    Перейти к вопросу

  • Мне 15, я собираюсь открыть свое дело, нужно ли будет платить налоги?

    1 ответ

    Здравствуйте, мне 15! Я собираюсь открыть телеграм-канал, в котором будет размещаться реклама, а за неё будет получаться прибыль, вопрос: «Нужно ли будет платить с неё налоги?», как это сделать? Также,…

    Коликов Николай Леонидович

    Коликов Николай Леонидович

    Добрый день! В соответствии с Налоговым кодексом РФ, возраст не является критерием для разделения налогоплательщиков: налоги обязаны платить все, у…
    Перейти к вопросу

  • Будет ли налог?

    8 ответов

    В июне 2023году взяла квартиру в ипотеку 2 150 000, в сентябре 2024года продала квартиру за 2 150 000 (кадастровая стоимость 1 666 000) . Нужно ли будет платить налог?…

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    вам нужно подать налоговую декларацию формы 3-НДФЛ за 2024 год до 30.04.2025, в графе доход - 2150000, в графе расходы…
    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Нет, не возникнет налог, а лишь обязательства по сдаче декларации.
    Перейти к вопросу

  • Нужно ли платить налог с продажи?

    3 ответа

    Унаследованная комната, единственное жилье, со дня вступления в наследство прошло три года, а со дня гос регистрации не прошло три года ( не хватает пол года ). Нужно ли будет…

    Фазлеева Айгюль Фирдусовна

    Фазлеева Айгюль Фирдусовна

    С момента смерти наследодателя (открытия наследства)надо считать три года. Если вы имеете в виду налог на доход при продаже этой…
    Байдак Зоя Михайловна

    Байдак Зоя Михайловна

    Платить налог не нужно. Но, декларацию подайте.
    Перейти к вопросу

  • Нужно ли будет платить налог при продаже, если 2 доля квартиры перейдёт мне путём дарения?

    3 ответа

    Здравствуйте. Моя ситуация такова: я и муж являемся собственниками нашей квартиры, по 1/2 доли, квартира была куплена нами до брака в марте 2022 года. В марте этого года квартира будет…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    При покупке квартиры, срок владения квартирой должен быть не менее 5 лет, что бы продать без налогов.
    Перейти к вопросу

  • Могу ли подарить участок без оплаты налога?

    3 ответа

    В собственности земельный участок около 7 лет. 2 года назад поделил на несколько участков, 1 из которых продал. На данный момент хочу подарить другу 1 участок. Вопрос: нужно ли будет…

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    срок владения для вас с даты раздела, т. е и у вас срок владения менее предельного срока. если вы продали,…
    Коломеец Игорь Владимирович

    Коломеец Игорь Владимирович

    Добрый день! При дарении земельного участка другу необходимо учитывать следующие налоговые последствия: Налог для одаряемого (друга): Если друг не является…
    Перейти к вопросу

  • Нужно ли платить налог при продаже автомобиля спустя год после покупки

    2 ответа

    Здравствуйте. Год назад приобрел автомобиль. Через полгода по брачному договору автомобиль перешел в единоличную собственность супруги. Спустя еще полгода хотим продать этот автомобиль. Вопрос: нужно ли будет платить налог от…

    Кораблева Юлия Вячеславовна

    Кораблева Юлия Вячеславовна

    здравствуйте, НДФЛ при продаже авто не возникает при его нахождении в собственности в течение минимального срока - 3 года. При…
    Колоколов Евгений Константинович

    Колоколов Евгений Константинович

    Здравствуйте. Налог на доходы при продаже движимого имущества регулирует НК РФ (ст. 208 — объект налогообложения, ст. 217 — вычеты):…
    Перейти к вопросу

  • Налоги при продаже унаследованного имущества

    2 ответа

    Нужно ли платить налог за продажу машины, которая унаследована от умершего отца? Машина куплена отцом 3 года назад за 2млн руб (есть подтверждающие документы), сейчас нотариус оценил ее в 1,7млн,…

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте Вы сможете учесть расходы наследодателя по указанному автомобилю и продать его, не дожидаясь трехлетнего срока. Налоговая декларация подается, а…
    Колоколов Евгений Константинович

    Колоколов Евгений Константинович

    Здравствуйте. Коротко: датой приобретения наследства считается дата смерти отца. Если с неё прошло ≥3 лет — налог не платите. Если…
    Перейти к вопросу

  • Налог за продажу квартиры

    3 ответа

    Добрый день. По договору ДДУ в 2019 г. была куплена квартира, в 2021 г. когда дом был сдан в эксплуатацию была оформлена собственность. В 2025 г. планируется продажа квартиры, нужно…

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте Для освобождения от уплаты НДФЛ минимальный предельный срок владения объектом недвижимости, приобретенным по договору ДДУ, отсчитывается с момента полной…
    Демура Николай Владимирович

    Демура Николай Владимирович

    Здравствуйте! Для объектов, приобретённых до 1 января 2016 года, минимальный срок составляет три года. Если объект куплен после указанной даты,…
    Перейти к вопросу
Показать еще

Юристы по Налоговому праву

  • Юрист Желудова Анна Григорьевна — профиль на HARANT
    8.3
    2 отзыва
    Юрист

    Желудова Анна Григорьевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ижевск
    • Стаж более 21 года
    • 82 судебных дела
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Юрист для бизнеса с комплексным подходом: право + бухгалтерия Я — юрист с более чем 20-летним опытом сопровождения бизнеса.
    Перейти
  • Юрист Клеблеева Найля Равильевна — профиль на HARANT
    10.0
    18 отзывов
    Юрист

    Клеблеева Найля Равильевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Москва
    • Стаж более 25 лет
    • 50 судебных дел
    • Налоговое право
    • +5 специализаций
    Юрист и налоговый консультант для бизнеса. Более 25 лет юридической практики. Основные направления работы: налоговые споры и налоговые проверки, арбитражные…
    Перейти
  • Юрист Берекчиев Владимир Лукьянович — профиль на HARANT
    9.7
    4 отзыва
    Юрист

    Берекчиев Владимир Лукьянович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ростов-на-Дону
    • Стаж более 16 лет
    • 57 судебных дел
    Оказываю полный спектр юридических услуг в Ростове-на-Дону и других городах России. Стаж работы в налоговых органах – 16 лет.
    Перейти
  • Юрист Салямов Александр Викторович — профиль на HARANT
    9.2
    33 отзыва
    Юрист

    Салямов Александр Викторович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Хабаровск
    • Стаж более 11 лет
    • 80 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Специалист в области гражданского, административного, налогового и арбитражного права, обладающий рядом ключевых навыков. Среди них: эмпатия, профессионализм, коммуникативные способности, аналитические…
    Перейти
  • Адвокат Дробышев Даниил Владимирович — профиль на HARANT
    9.8
    15 отзывов
    Адвокат №3262

    Дробышев Даниил Владимирович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Воронеж
    • Стаж более 25 лет
    • 41 судебное дело
    Адвокат по уголовным делам. Заведующий Адвокатской конторой «Дробышев и Партнеры». Имею опыт работы более 25 лет.
    Перейти
  • Адвокат Кузнецова Антонина Александровна — профиль на HARANT
    7.3
    Нет отзывов
    Адвокат №3897

    Кузнецова Антонина Александровна Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Самара
    • Стаж более 21 года
    • Налоговое право
    • +10 специализаций
    Практикую уголовное, налоговое, административное право и разрешение корпоративных споров, в том числе включающих в себя указанные отрасли.
    Перейти
  • Адвокат Пешков Виктор Михайлович — профиль на HARANT
    7.5
    4 отзыва
    Адвокат №19905

    Пешков Виктор Михайлович Адвокат прошел модерацию

    • Москва
    • Стаж более 24 лет
    • 13 судебных дел
    • Налоговое право
    • +10 специализаций
    Я — адвокат с 23-летним стажем судебной практики, специализирующийся на Банкротстве и уголовных делах связанных с банкротством.
    Перейти
  • Показать еще

Публикации по теме