Дарственная на квартиру?

Ким Галина

Причем тут налог на дарение и чек? Фискальный чек — это чек, который продавец формирует на онлайн-кассе для передачи покупателю или клиенту. Простыми словами - факт оплаты покупки.

Продать она ее может в любой момент, оплатить налог. Наличие чека из салона на налог никак не влияет.

Моргачев Алексей Николаевич

15 ноября 2023 года.

Минимальный срок владения недвижимостью начинается со дня регистрации права собственности в Росреестре. Исключения: недвижимость, полученная по программе переселения из аварийного жилья и по программам реновации, а для договоров долевого участия — с момента оплаты целиком, при этом неважно, собственными средствами была оплачена недвижимость или за счет ипотеки

Мингазов Юрий Саитгареевич

В ноябре 2025 года, не пишите как получили квартиру.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Зависит от многих исходных данных, в том числе как будет проходить сделка по документам

Соков Андрей Владимирович

Доходы от продажи объекта недвижимости освобождаются от налогообложения, если он находился в собственности у налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения имуществом - пяти лет.При этом минимальный срок может составлять три года, если право собственности на недвижимое имущество получено:

в собственности у гражданина (включая совместную собственность супругов) на дату госрегистрации перехода права собственности на проданное имущество не находится иного жилого помещения. При применении данного условия не учитывается недвижимое имущество, приобретенное данным лицом или его супругом(супругой) в течение 90 дней до даты госрегистрации права собственности на проданное имущество.

Моргачев Алексей Николаевич

Нужно изучить региональное законодательство по вывозу ТКО. Не все так однозначно.

Кирдяев Андрей Николаевич

Действительно нужно всё изучать досконально! Организация должна была предоставить в суд заключенный с вами договор. Вы обязательно должны заявить в суде ходатайство о пропуске срока исковой давности. Еще целый ряд нюансов. Что значит: "Вы должны через 10 дней через суд оплатить?" Такого не бывает.

Филиппова Ольга Александровна

Здравствуйте!

А с чем вы не согласны?

Вам рассчитали за 10 месяцев. За полный 2021 год фиксированный платеж на пенсионное страхование за 2021 год - 32 448 рублей. Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в фиксированном размере на 2021 год - 8 426 рублей.

Даже если предприниматель не ведет деятельность, это не освобождает его от обязанности платить страховые взносы.

Букина Светлана Алексеевна

О том, как начисляются взносы следовало узнавать перед тем, как регистрировать ИП. Теперь уже Вы свой статус прекратили и Ваша задача - погасить задолженность по взносам. Порядок начисления Вам очень подробно описали в ответе МИФНС. Ваши действия по оспариванию могут быть различными, но вряд ли они принесут для Вас какой-то результат. Судя по изложенным сведениям, взносы начислены правомерно за неполный год ведения предпринимательской деятельности. То, что Вы фактически не занимались коммерческой деятельностью, правового значения не имеет. Вы имели статус ИП, следовательно должны за этот период и взносы оплатить и отчетность налоговую представить. Если добровольно не оплатите, МИФНС обратится в суд для принудительного взыскания.

Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Данный вопрос относится к категории платных услуг.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Имеет право.

Камынин Илья Юрьевич

Добрый день. Переход на УСН возможен только со следующего календарного года. Уведомление необходимо подать не позднее 31 декабря (п. 1 ст. 346.13 НК РФ). Срок применения налоговой ставки - три налоговых периода непрерывно с даты получения статуса резидента центра регионального развития Пензенской области. Пониженные налоговые ставки для индивидуальных предпринимателей или коммерческих организаций, имеющих статус резидента центра регионального развития Пензенской области, применяются при одновременном соблюдении следующих условий: 1) среднесписочная численность сотрудников за налоговый период, в котором применяется пониженная налоговая ставка, составляет не менее среднесписочной численности сотрудников, отраженной налогоплательщиком в сведениях о среднесписочной численности за предшествующий налоговый период, предоставляемых в налоговый орган, но не менее двух человек. В отношении налогоплательщиков, зарегистрированных в отчетном налоговом периоде, среднесписочная численность сотрудников за отчетный налоговый период составляет не менее двух человек; 2) среднегодовая начисленная заработная плата сотрудников за отчетный налоговый период, в расчете на одного сотрудника, не менее чем в 1, 5 раза превышает среднегодовую величину прожиточного минимума для трудоспособного населения, но не менее среднегодовой начисленной заработной платы сотрудников за предшествующий налоговый период. В отношении налогоплательщиков, зарегистрированных в отчетном налоговом периоде, среднегодовая начисленная заработная плата сотрудников за отчетный налоговый период, в расчете на одного сотрудника, не менее чем в 1, 5 раза превышает среднегодовую величину прожиточного минимума для трудоспособного населения; 3) на дату окончания отчетного налогового периода с учетом данных налоговой декларации (уточненной налоговой декларации) по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, отсутствует неисполненная обязанность по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах. В случае, если на дату окончания отчетного налогового периода налогоплательщик имел неисполненную обязанность по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, и она погашена в полном объеме не позднее двух месяцев со дня представления в налоговый орган налоговой декларации (уточненной налоговой декларации) по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, право на применение налоговых ставок – 1% и 5%, сохраняется. Для получения дополнительной консультации обращайтесь по номеру телефона в профиле.

Ибрагимова Альбина Расфаровна

Будете уплачивать НДФЛ и ум вас есть обязанность декларировать свой доход. Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом РФ (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами). У ветерана боевых действий льгота только на 500 р в месяц по НДФЛ, к сожалению

Мингазов Юрий Саитгареевич

Может лучше "купить", получите право на налоговый вычет.

Байдак Зоя Михайловна

Да, стоимость подаренной квартиры от друга подлежит налогообложению 13%. Оформите договор купли-продажи, будет выгоднее для вас.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Да, налог возникнет.

Дарственные и сделки купли-продажи, направленные на сохранение имущества, например, из-за долгов и т д, таким "хитрым" Способом не помогут, а лишь навредят

Ким Галина

да, должны. Соглашусь с коллегой, дары иногда выходят боком. ДКП оформлять вообще не рекомендую, должно быть исполнение. Для того, чтобы что-то сделать с имуществом надо проконсультироваться от и до... Последствия будут стоить очень дорого

Усольцев Виктор Николаевич

До мая 2025 года квартира будет находиться в вашей собственности менее пяти лет, следовательно, минимальный срок владения не наступит. Значит, налог с продажи будет рассчитан исходя из разницы между стоимостью продажи и суммой налогового вычета или подтвержденных расходов на приобретение.

Карасулова Наталья Викторовна

Если в феврале 2020 внесли всю сумму по ДДУ, то НДФЛ при продаже не будет. Доплата и ипотека не влияют на исчисление минимального срока владения, как и дата акта и регистрации.

Ананьев Вадим Валерьевич

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ИНФОРМАЦИЯ

УТОЧНЕН ПОРЯДОК
ОПРЕДЕЛЕНИЯ МИНИМАЛЬНОГО СРОКА ВЛАДЕНИЯ ИМУЩЕСТВОМ В СЛУЧАЕ
ВНЕСЕНИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ ОПЛАТЫ ПО ДОГОВОРУ ДДУ

Минимальный срок владения имуществом, оплаченным по договору ДДУ, отсчитывается с момента полной оплаты стоимости объекта.
Соответствующие изменения внесены в НК РФ Федеральным законом от 23.11.2020 N 374-ФЗ и распространяются на доходы граждан, полученные начиная с 2019 года.
Таким образом, те, кто покупает, например, квартиру на стадии строительства, могут продать ее без уплаты НДФЛ через пять лет после полной оплаты или через три года, если это единственное жилье.
Однако, когда дом построен, возникают ситуации, что метраж объекта оказывается больше, чем планировалось. Владельцу приходится доплачивать. Получается, что полная оплата состоялась, когда дом уже готов, а не на начальной стадии строительства.
Этот вопрос разрешился, когда президент Владимир Путин подписал Федеральный закон от 02.07.2021 N 305-ФЗ, уточнивший правила определения срока владения при доплате за метраж.
ФНС России поясняет, что факт дополнительной оплаты в связи с увеличением площади жилого помещения после ввода в эксплуатацию объекта строительства при определении минимального срока владения в отношении такого жилого помещения не учитывается.
Поправки также распространяются на доходы граждан, полученные начиная с 2019 года.

Текст документа приведен в соответствии с публикацией на сайте https: //www.nalog.gov.ru/ по состоянию на 19.08.2021.

Дополнительные источники: Письма Минфина России от 07.07.2022 N 03-04-05/65461, N 03-04-05/65464, N 03-04-05/65467, N 03-04-05/65475, N 03-04-05/65477

ВЫВОД: В Вашем случае пятилетний срок владения истекает в феврале 2025 года (при условии, что это не единственное жилье). Если квартира является единственным жильем то срок владения 3 года истекает в феврале 2023 года.

Доля Дмитрий Сергеевич

Добрый день Мария!

Давайте разберём вашу ситуацию по порядку:

Дарственная была оформлена в апреле 2021 года — вы получили имущество в дар.

В июле 2022 года вы оплатили НДФЛ с дохода от дарения квартиры.

В апреле 2022 года квартиру продали — по продаже тоже возник НДФЛ (от сделки купли-продажи).

При расчёте налога по продаже учли уже уплаченный налог за дарение — таким образом уменьшили сумму налога по продаже.

Недавно аннулировали и договор дарения, и договор купли-продажи. То есть юридически теперь считается, что ни дарения, ни продажи не было.

Теперь ответ на ваш вопрос:

Можно ли вернуть налог, уплаченный за дарственную?
Да, можно потребовать возврат налога, если дарение аннулировано задним числом и договор дарения признан недействительным (например, через суд или нотариальное соглашение об отмене дарения). Согласно Налоговому кодексу (ст. 78 НК РФ), налог можно вернуть, если обязанность по уплате налога отсутствовала (а если дарения нет — то и налогооблагаемого дохода нет).

Что с налогом по договору купли-продажи?
Поскольку договор купли-продажи тоже аннулирован, налог с продажи также должен быть скорректирован — его перерасчитают в сторону уменьшения до нуля.
То есть, если и купли-продажи фактически нет, то и налога по ней нет.

Поэтому:

возврат налога, уплаченного за дарственную, не повлечёт увеличения налога по продаже, потому что самой продажи уже юридически тоже нет.

вам нужно будет подать заявление на возврат излишне уплаченного налога, приложив документы об аннулировании дарения и продажи.

Что нужно сделать
Подготовить:

решение суда или соглашение об аннулировании договора дарения;

документы об аннулировании договора купли-продажи;

квитанции об оплате налога;

копии деклараций 3-НДФЛ, если вы их сдавали.

Подать в ИФНС:

заявление о возврате излишне уплаченного налога (форма КНД 1150057);

копии всех подтверждающих документов.

Параллельно можно уточнить в инспекции, не требуется ли подать уточнённые налоговые декларации (скорее всего потребуется, чтобы аннулировать начисления по 3-НДФЛ).

Срок возврата: можно требовать возврат уплаченного налога в течение трёх лет с даты уплаты налога.

Хотите, я сразу помогу вам составить примерное заявление для ИФНС?
Нужно будет только уточнить:

в какой налоговой инспекции вы зарегистрированы,

на какую сумму уплачен налог за дарственную.

Жидко Сергей Владимирович

Добрый день! Давайте разберем ситуацию с дарением квартиры сыном-ИП и налоговыми последствиями для обеих сторон.

Налоговые последствия для сына (дарителя):

НДФЛ/УСН при дарении между близкими родственниками: В общем случае, доходы, полученные в порядке дарения от физического лица другим физическим лицам, облагаются НДФЛ. Однако, в соответствии с п. 18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ, доходы, полученные в порядке дарения от близких родственников (включая родителей и детей), не подлежат налогообложению.

Статус ИП и код 68.10 (Покупка и продажа собственного недвижимого имущества): Вот здесь возникает ключевой вопрос. Тот факт, что сын зарегистрирован в качестве ИП и имеет код деятельности 68.10, может повлиять на налоговые последствия.

Позиция налоговых органов: Налоговые органы могут рассматривать дарение квартиры сыном-ИП как операцию, связанную с его предпринимательской деятельностью, особенно если квартира учитывалась как товар или актив, предназначенный для продажи в рамках бизнеса ИП. В таком случае, дарение может быть приравнено к реализации имущества, и с кадастровой стоимости квартиры может быть начислен налог по УСН (если сын применяет УСН).
Аргументы против налогообложения УСН: Можно попытаться аргументировать, что дарение квартиры сыну является личной сделкой, не связанной с предпринимательской деятельностью ИП. Важно подчеркнуть, что квартира не использовалась непосредственно в бизнесе, не сдавалась в аренду в рамках ИП, и дарение совершается именно как акт дарения между близкими родственниками.
Важность документов: Для подтверждения своей позиции необходимо иметь документы, подтверждающие, что квартира не использовалась в предпринимательской деятельности (например, отсутствие договоров аренды, отсутствие учета квартиры как товара на балансе ИП, доказательства фактического проживания в квартире, если применимо).
Рекомендации для сына:

Получить письменное разъяснение из налоговой: Рекомендуется обратиться в налоговый орган по месту учета ИП с запросом о разъяснении налоговых последствий дарения квартиры в конкретной ситуации. Это позволит получить официальную позицию налоговой и избежать возможных споров в будущем.
Подготовить документы: Собрать все документы, подтверждающие, что квартира не использовалась в предпринимательской деятельности ИП.
Быть готовым к спору: Если налоговая все же решит, что дарение облагается УСН, нужно быть готовым к обжалованию решения в вышестоящем налоговом органе или в суде.

Налоговые последствия для отца (одаряемого):

НДФЛ: Как уже упоминалось, доходы, полученные в порядке дарения от близкого родственника (сына), не облагаются НДФЛ на основании п. 18.1 ст. 217 НК РФ. Таким образом, у отца не возникает никаких налоговых обязательств в связи с получением квартиры в дар.

Иные обязательства при регистрации договора дарения:

Государственная пошлина за регистрацию перехода права собственности: Одаряемый (отец) должен будет уплатить государственную пошлину за регистрацию перехода права собственности на квартиру в Росреестре. Размер пошлины для физических лиц составляет 2000 рублей.
Подача декларации 3-НДФЛ (скорее всего, не потребуется): Формально, отец должен подать декларацию 3-НДФЛ, но в ней указать, что доход получен от близкого родственника и не подлежит налогообложению на основании п. 18.1 ст. 217 НК РФ. Однако, если вы уверены, что доход полностью освобожден от налога (т.е. нет сомнений в родстве), подавать декларацию не обязательно.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Ответ зависит от того, кому он дарит.

Малюк Андрей Григорьевич

Добрый день!

Статус индивидуального предпринимателя (ИП) влияет на налоговые обязательства и порядок освобождения от уплаты налогов при дарении недвижимости. В вашем случае, когда сын дарит квартиру, важно учитывать, что доходы, полученные в порядке дарения, освобождены от налогообложения НДФЛ в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом РФ.

Однако для более точного ответа на ваш вопрос и с учётом всех нюансов, связанных с вашим статусом ИП, рекомендую индивидуально обратиться юристу, который сможет предоставить вам профессиональную консультацию, учитывая все детали вашей ситуации.

При регистрации договора дарения налоговые обязательства возникают у сторон следующим образом:

- Даритель (ваш сын) не уплачивает НДФЛ при дарении недвижимости близкому родственнику, так как операция освобождена от налогообложения.

- Одаряемый также не обязан уплачивать НДФЛ с полученного в дар имущества, если соблюдены условия освобождения от налога.

Для получения более детальной информации и помощи в подготовке необходимых документов, пожалуйста, свяжитесь со мной. Буду рад помочь вам разобраться в этом вопросе.

Ермилов Анатолий Витальевич

При продаже приватизированной квартиры НЕТ налога с её продажи, если владели ею больше 3 лет, об этом п. 2 и пп. 2 п. 3 ст. 217.1 НК РФ. Срок её владения начинается с даты регистрации права собственности по договору приватизации, об этом ст. 7 Закона от 04.07.1991 N 1541-1, п. 2 ст. 8.1 и п. 1 ст. 131 ГК РФ. Дата начала срока владения указана в выписке ЕГРН или в Свидетельстве о праве собственности. Примечание: если договор заключен до 1998 года, тогда срок исчисляется с даты его подписания; об этом Письмо Минфина от 18.07.2014 N 03-04-05/35433. В случае продажи приватизированной квартиры срок владения заканчивается в день регистрации перехода права собственности от продавцов (собственников) к покупателям — п. 1 ст. 551, п. 2 ст. 8.1 и п. 1 ст. 131 ГК.

Назаренко Михаил Викторович

1. по общему правилу владеть нужно более 5 лет. 3 года это для определенных условий.
2. сроки с 3 и 5 годами действуют, когда у человека одно жилье.
3. по третьей своей мысли сейчас сослаться на статью не могу, надо искать, но: сначала подарить близкому родственнику одно жильё, чтобы потом продать второе как вроде оно единственное - ну здесь точно в законе есть норма, которая регулирует подобные хитрости. поэтому вроде как все логично, но если хотите поспорить - ищите юриста кто Вас поддержит.

Бронштейн Александр Михайлович

В случае владения более 5 лет однократно можно воспользоваться льготой по одной квартире

Кузнецова Алла Юрьевна

Согласно пункту 17.1 статьи 217 и пункту 2 статьи 217.1 Кодекса освобождаются от обложения налогом на доходы физических лиц доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более. Пунктом 4 статьи 217.1 Кодекса установлено, что минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет, за исключением случаев, указанных в пункте 3 статьи 217.1 Кодекса. Так, на основании подпункта 4 пункта 3 статьи 217.1 Кодекса минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года, в случае если в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее - жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение не находится иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение). При этом на основании абзаца второго подпункта 4 пункта 3 статьи 217.1 Кодекса в целях указанного подпункта не учитывается жилое помещение (доля в праве собственности на жилое помещение), приобретенное (приобретенная) в собственность налогоплательщика и (или) его супруга (супруги) в течение 90 календарных дней до даты государственной регистрации перехода права собственности на проданное жилое помещение (проданную долю в праве собственности на жилое помещение) от налогоплательщика к покупателю.

Для целей применения положения подпункта 4 пункта 3 статьи 217.1 Кодекса имеет значение наличие (отсутствие) иного жилого помещения именно на календарную дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданное жилое помещение.

Таким образом, если регистрация перехода права собственности на подаренную отцу квартиру состоялся до даты перехода права собственности на проданную квартиру и у вас с супругом на на дату перехода права собственности на проданную квартиру нет иного совместно нажитого жилья (даже если оно оформлено не на вас, а на супруга), то ИФНС не права

Ураев Владимир Вениаминович

Срок, продажи недвижимости без уплаты налога. Составляет 3 года, если собственность получена в подарок, унаследована от близкого родственника, приобретена по договору ренты или в результате приватизации. Также действует минимальный срок 3 года, если жилье на продажу является единственным. При этом правило действует даже если в течение 90 дней до продажи квартиры вы приобрели новую. В остальных случаях срок, чтобы не платить налог составляет 5 лет.

Головина Мария Александровна

Вы сами написали, что Ифнс просит декларацию, а не налог. Вот и заполните декларацию с приложением копий документов

Мингазов Юрий Саитгареевич

Можно продать, 5 лет с момента внесения полного платежа.Тут ссылки на закон не копируются.

Пилипенко Игорь Александрович

Вот почему жители Москвы и области так сильно озабочены своими доходами от продажи недвижимости и очень сильно раскрывают свое нежелание платить налог с продажи? Вся остальная страна трудится, таких вопросов никто публично не афиширует. Идите на приём к налоговому инспектору с документами, и получайте ответ по правильному сроку владения квартирой.

Перцев Сергей Викторович

Хороший ученический вопрос - платить налог надо

Красильникова Армине Владимировна

Добрый день. Если вам подарил квартиру не близкий родственник, то вы обязаны подавать декларацию, и оплатить налог.

Не важно, вы перепишите недвижимость или нет, за полученный дар обязаны оплатить налог.

Кузнецова Алла Юрьевна

ДА, придется

Ураев Владимир Вениаминович

Дарственная на квартиру обязательно регистрируется в Росреестре, соответственно так как квартира подарена вам не близким родственником, вам прийдется заплатить налог. Если вы затем передарите квартиру сыну налог со следуюшей сделки платить не прийдется.