Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Добрый день! После регистрации квартиры ФНС получает сведения из Росреестра, в том числе о сделке и ее цене. Само по себе отсутствие официального дохода не означает автоматического доначисления налога, но может стать поводом для проверки.

Инспекция вправе запросить пояснения, сведения по счетам и документы по сделке. Если поступит законное требование, его лучше не игнорировать: за непредставление документов возможен штраф. Но отказ сам по себе не позволяет ФНС признать стоимость квартиры вашим доходом.

Начислить НДФЛ просто с 8 млн руб. Нельзя. Верховный Суд указывал, что покупка имущества подтверждает расход, но не доказывает получение облагаемого дохода в такой же сумме. ФНС должна установить конкретный незадекларированный доход.

Деньги матери лучше оформить документально: документы о наследстве, договор дарения денег и, желательно, безналичный перевод. Основной риск — ваша часть средств, если она сформирована из незадекларированных доходов от интернет-деятельности.

Обычно налоговая проверка охватывает три предшествующих календарных года. Поэтому документы о происхождении денег лучше хранить как минимум весь этот период и дольше.

Автоматически ФНС не доначислит налог только из-за самого факта покупки квартиры без официального дохода, так как в России нет официального контроля за расходами граждан (его отменили много лет назад). Однако инспектор имеет полное право по своей инициативе вызвать вас на допрос или прислать запрос, чтобы вы объяснили происхождение денег. В 2025–2026 годах налоговая служба резко усилила контроль за «безработными» покупателями дорогого имущества

Главное, что вам нужно понимать: вы не обязаны платить этот налог из своего кармана, если в договоре ГПХ указана сумма, из которой заказчик (налоговый агент) должен был удержать НДФЛ. По закону (ст. 226 НК РФ) обязанность по исчислению и уплате налога лежала на этих ООО. То, что они не передали данные в ФНС — это их правонарушение, а не ваш долг.

Если вы решите пойти по пути самозанятого или физлица и просто подать 3-НДФЛ, вам придется самостоятельно заплатить 13% со всех полученных денег, а также, возможно, штраф за несвоевременную подачу декларации (если прошёл установленный срок). Делайте это только в том случае, если справка нужна «вчера» (например, для одобрения важнейшей ипотеки), и вы готовы пожертвовать этими деньгами ради скорости. Во всех остальных случаях — заставляйте государство трясти скрывающийся аутсорс.

Есть ли у вас на руках ИНН этих ООО или хотя бы их точные названия?

По закону РФ, компании, нанимающие обычных физлиц по договорам ГПХ, обязаны сами рассчитывать, удерживать и перечислять за них НДФЛ. Они считаются вашими налоговыми агентами. Тот факт, что ООО «исчезло» и ничего не платило, — это прямое нарушение закона с их стороны. Поскольку идти ногами в ФНС и сдавать 3-НДФЛ вручную вы не хотите, вот конкретный алгоритм действий, как решить проблему дистанционно и заставить налоговую заняться этими фирмами.

Регистрация ИП на АУСН (автоматизированной упрощенной системе налогообложения) сама по себе не лишает вас права на единое пособие, но напрямую влияет на правила расчета доходов семьи и несет определенные бюрократические риски.

Для получения пособия среднедушевой доход вашей семьи по-прежнему не должен превышать один региональный прожиточный минимум. При этом налоговый режим АУСН вносит важные коррективы в процесс оценки нуждаемости.

Режим АУСН освобождает от подачи деклараций, так как налог считает сама ФНС. Но на практике СФР часто требует от предпринимателей подтверждения доходов «по старинке». Вы можете столкнуться с неправомерным отказом из-за того, что данные из налоговой не успели подгрузиться в систему СФР.

На автоматизированной упрощенке есть жесткие ограничения (доход до 60 млн рублей в год, до 5 сотрудников, только определенные виды деятельности). Если вы случайно нарушите одно из правил, то «слетите» на общую систему налогообложения (ОСНО). Это повлечет за собой резкое усложнение отчетности и перерасчет доходов, что может запутать СФР при продлении пособия.

Хотя на АУСН предприниматели освобождены от уплаты фиксированных страховых взносов «за себя» (что выгодно для малого бизнеса), ставки налога здесь выше, чем на обычной УСН (8% вместо 6% на «Доходах» и 20% вместо 15% на «Доходах минус расходы»). Просчитайте, перекрывает ли экономия на взносах повышенную налоговую ставку.

Какой объект налогообложения на АУСН вы планируете выбрать («Доходы» или «Доходы минус расходы»)?

Открытие ИП на АУСН само по себе не лишает вас права на единое пособие. Сам статус предпринимателя одобряется Социальным фондом без проблем. Однако доходы, которые вы будете получать от бизнеса, напрямую влияют на расчет нуждаемости семьи. Они могут либо уменьшить размер выплаты, либо привести к отказу.

Добрый день, Надежда.

Нет, платить налог НДФЛ при продаже квартиры в 2026 году вам не придется. Более того, вам даже не нужно подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Согласно официальной позиции Министерства финансов и ФНС РФ, изменение режима собственности между супругами (в том числе заключение брачного договора) не прерывает и не обнуляет срок владения недвижимостью, если она изначально была приобретена в браке.

Был ли этот объект недвижимости единственным жильем на момент продажи?

Нет, при продаже квартиры в 2026 году налог платить не нужно, и подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ тоже не требуется. По закону, переоформление долей между мужем и женой с помощью брачного договора не прерывает и не обнуляет первоначальный срок владения квартирой. Для налоговой инспекции вы владеете этим жильем еще с 2013 года

Платить налог с продажи квартиры не нужно и подавать декларацию в налоговый орган не требуется.

По закону: срок владения квартирой исчисляется с 2018 года (момента покупки в браке), а не с 2023 года (момента раздела). На дату продажи в 2026 году вы владели квартирой более 5 лет, что даёт право на освобождение от НДФЛ.

В вашем вопросе не указано, была ли квартира приобретена именно в браке (а не до брака) и был ли раздел оформлен именно как соглашение о разделе общего имущества. Если вдруг квартира была личной собственностью жены (например, получена ею до брака или в дар), тогда срок владения для вас начался бы с 2023 года, и налог возможно пришлось бы платить (если не прошло 5 лет). Но исходя из вашего описания, всё указывает на общую совместную собственность, поэтому проблем быть не должно.

Квартира приобретена в 2018 году. Срок владения для целей НДФЛ исчисляется не с момента оформления права единоличной собственности в 2023 году, а с даты первоначальной государственной регистрации права собственности на имя любого из супругов (в данном случае — с 2018 года).

Так как с 2018 по 2026 год прошло более 5 лет, минимальный предельный срок владения (5 лет) истёк. Вы освобождены от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ) с продажи квартиры и от подачи налоговой декларации 3-НДФЛ.

Здравствуйте. По общему правилу налог платить не потребуется: срок владения считается с 2018 года, поскольку квартира была приобретена в браке, а соглашение о разделе имущества его не обнуляет. При продаже в 2026 году минимальный срок, вероятнее всего, уже истёк, поэтому декларация также обычно не подаётся. Окончательный вывод зависит от дат регистрации прав и условий сделки.

Нет, вы не обязаны платить налог с продажи квартиры и подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ. С точки зрения закона, вы стали владельцем этой квартиры еще в 2018 году, когда она была куплена в браке. Тот факт, что изначально она была записана на жену, а в 2023 году перешла полностью вам по соглашению о разделе имущества, не перезапускает срок владения

При продаже доли, полученной по наследству и находившейся в собственности менее 3 лет, доход облагается НДФЛ (п. 17.1 Ст. 217 НК РФ). При этом вы имеете право на имущественный налоговый вычет (пп. 1 П. 2 Ст. 220 НК РФ).

Размер вычета при продаже доли составляет 1 000 000 руб., но распределяется между всеми продавцами пропорционально их долям (пп. 1 П. 2 Ст. 220 НК РФ). Так как вы продаёте только 1/2 долю, ваш вычет составит 500 000 руб. (1 000 000 × 1/2).После продажи вам необходимо подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля 2027 года и уплатить налог до 15 июля 2027 года.

Да, при продаже доли, полученной по наследству и находящейся в собственности менее 3 лет (считая со дня смерти наследодателя), применяется имущественный вычет 1 млн рублей на весь объект; при продаже доли вычет применяется пропорционально доле (пп. 1 П. 2 Ст. 220 НК РФ).
При цене продажи доли 1 100 000 руб. Налогооблагаемый доход = 1 100 000 − 1 000 000 = 100 000 руб., НДФЛ 13% = 13 000 руб. (Если вы не использовали вычет в этом году на другие объекты).
Расходы наследодателя учесть нельзя без документов; если срок владения ≥ 3 лет — налог не платится.

К сожалению, ваша формула (1 100 000 - 1 000 000 = 100 000 руб.) в данном случае не сработает, и налог придется платить с большей суммы. При продаже недвижимости в России налоговая база рассчитывается по двум величинам: цене в договоре и 70% от кадастровой стоимости. Налог всегда начисляется на ту сумму, которая окажется больше.

Здравствуйте. Да, обязанность уведомить ФНС России об открытом в Кыргызстане счете у вас возникла сразу после приобретения гражданства РФ, если на этот момент вы одновременно являлись валютным резидентом России, но есть некоторые нюансы.

Для того чтобы вам помочь, мне необходимо понимать: В каком месяце и году вы официально получили гражданство РФ? Живете ли вы сейчас в России, и превышают ли обороты по счету в Киргизии 600 000 рублей в год?

Обязанность есть, но с условием. По закону (ст. 12 ФЗ № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле») уведомлять ФНС нужно, только если вы становитесь валютным резидентом РФ. А валютным резидентом вы становитесь в том числе с момента получения гражданства РФ. То есть сам факт гражданства запускает эту обязанность.

Вы вправе легализовать доходы от преподавания и выступлений, зарегистрировавшись в качестве плательщика налога на профессиональный доход (НПД) — самозанятого. Правовые основы этого режима установлены Федеральным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ.- Для этого необходимо скачать приложение «Мой налог», пройти регистрацию и по факту получения каждой оплаты формировать чек.- Вносить чеки за все перечисленные виды деятельности можно и нужно, так как ваша обязанность — отражать любой доход, полученный от реализации услуг.- Основной риск связан не с самозанятостью как таковой, а с характером ваших отношений со студией. Отсутствие договора при регулярной работе, подчинении расписанию и получении оплаты за процесс труда может быть квалифицировано как трудовые отношения (ст. 15 ТК РФ).- Если студия является вашим заказчиком как у самозанятого лица, между вами должен быть гражданско-правовой договор.- В вашей ситуации фактически имеются признаки трудовых отношений, что создает риски для обеих сторон — для вас как для неоформленного работника и для студии как для работодателя, уклоняющегося от уплаты налогов и взносов. Для снижения рисков рекомендуем предложить владельцу студии заключить письменный договор гражданско-правового характера (например, возмездного оказания услуг) с указанием, что вы являетесь самозанятым. Это позволит легализовать ваши отношения и получать оплату с формированием чека.- По поводу выступлений — аналогично: вы можете оформлять чеки на вокалиста или непосредственно на заведение, если они являются вашими заказчиками.- Для точного вывода по вашей ситуации необходимо отдельно проверить документы, даты, переписку и фактические обстоятельства.

Здравствуйте. Никаких проблем с законом или налоговой службой у вас не возникнет, если вы будете оформлять чеки на все эти виды доходов, но есть некоторые нюансы

Для того чтобы вам помочь, мне необходимо понимать: Пишут ли вам вокалистка и владелец студии что-то в комментариях к переводам (например, «за концерт» или «долг»)?

Отказ налоговой инспекции является неправомерным, если в период брака у вас не было брачного договора, меняющего законный режим имущества.

Согласно Семейному и Налоговому кодексам РФ, недвижимость, купленная в браке, признается совместной собственностью супругов. Не имеет значения, на кого именно изначально были оформлены документы и право собственности в декабре 2025 года — вы оба автоматически получили право на имущественный вычет по этой сделке именно с 2025 года. Последующий развод и переоформление квартиры на вас в марте 2026 года не аннулируют тот факт, что расходы на покупку были понесены в период брака.

Принцип совместной собственности (ст. 34 СК РФ): Все доходы и расходы супругов в браке считаются общими. Если квартира куплена в декабре 2025 года, она признается совместной, даже если единоличным собственником в ЕГРН значился ваш муж.

Право на вычет у обоих супругов (ст. 220 НК РФ): Каждый из супругов имеет право на имущественный вычет по объекту, приобретенному в браке, независимо от того, кто из них указан в выписке ЕГРН и платежных документах.

Дата возникновения права: Ваше первоначальное право на вычет по этой квартире возникло в декабре 2025 года (в момент регистрации права собственности мужа на совместное имущество). Следовательно, вы имеете полное право заявить вычет и вернуть НДФЛ за 2025 год. Переоформление квартиры на вас в марте 2026 года является лишь изменением титульного собственника, а не новой покупкой.

Инспектор ФНС, скорее всего, формально посмотрел на текущую выписку ЕГРН, увидел вашу фамилию и дату регистрации права — март 2026 года. На основе этого он ошибочно сделал вывод, что право возникло в 2026 году. Инспектор не сопоставил историю объекта с вашим свидетельством о браке.

Налоговый орган обязан рассмотреть жалобу в течение 15 рабочих дней со дня получения. В большинстве случаев после предоставления свидетельства о браке и первичных документов от 2025 года ФНС признает ошибку и одобряет вычет.

1. Был ли у вас оформлен брачный договор до или во время брака?
2. Подавал ли ваш бывший муж заявление на вычет по этой же квартире?

Отказ налоговой инспекции неправомерен. Квартира была приобретена вашим мужем в декабре 2025 года в период официального брака. Согласно ст. 34 СК РФ и ст. 256 ГК РФ, это имущество является вашей общей совместной собственностью, независимо от того, на кого оно оформлено.

Право на имущественный вычет у вас возникло именно в момент приобретения квартиры — в 2025 году. Переоформление квартиры на вас в 2026 году и последующий развод не отменяют этого факта.

Отказ налоговой инспекции, скорее всего, основан на формальной ошибке: они учли только дату вашей выписки из ЕГРН (2026 год), проигнорировав историю возникновения права собственности.

Ваши действия:

Подать в налоговую инспекцию письменные возражения на отказ с приложением копий:

свидетельства о браке (подтверждение, что в декабре 2025 вы состояли в браке);

договора купли-продажи квартиры от декабря 2025;

выписки из ЕГРН с датой регистрации права собственности мужа в 2025 году;

заявления о распределении вычета между супругами (можно указать, что вы заявляете вычет в полном объёме, так как муж вычетом не пользовался).

В возражениях сослаться на ст. 34 СК РФ, ст. 256 ГК РФ и ст. 220 НК РФ. Указать, что право на вычет возникло в 2025 году, а переоформление права собственности в 2026 году не меняет момент возникновения этого права.

Если налоговая повторно откажет — обжаловать её решение в вышестоящем налоговом органе, а затем в суде.

Отказ налоговой инспекции является неправомерным, так как квартира была куплена в браке и считается вашей совместной собственностью, независимо от того, на кого она была изначально оформлена. Согласно Семейному и Налоговому кодексам РФ, вы имели законное право заявить вычет за 2025 год, поскольку первоначальное право собственности на эту недвижимость возникло у вашей семьи (в лице мужа) именно в 2025 году

Здравствуйте!

Индивидуальные предприниматели, находящиеся в отпуске по уходу за ребёнком до достижения им возраста полутора лет, вправе претендовать на освобождение от уплаты страховых взносов в совокупном фиксированном размере. Данная льгота предусмотрена п. 7 Ст. 430 НК РФ и позволяет снизить финансовую нагрузку, связанную с обязательными платежами.

Главное в этот период ИП действительно не должен вести деятельность. Это означает, что в указанный период не допускается:

получение оплаты от клиентов;
заключение договоров;
оказание услуг;
реализация товаров и т. Д.

Для оформления освобождения от уплаты страховых взносов ИП должен представить в налоговый орган:

заявление об освобождении от уплаты страховых взносов по форме КНД 1150081;
свидетельство о рождении ребёнка;
налоговые декларации за соответствующие периоды, не содержащие показателей полученного дохода (состав и периодичность представления зависят от применяемой системы налогообложения).

Заявление необходимо подать не позднее трёх лет с даты возникновения права на освобождение. При этом важно учитывать: сам факт рождения ребёнка не является автоматическим основанием для предоставления льготы — требуется официальное оформление через налоговый орган.

вы успеваете еще подать за 2023 год, три года не прошло

подавайте срочно! Это можно сделать как онлайн так и подойти в ИФНС

вы тем самым хотя бы за год уменьшите, до достижения 1, 5 лет второму ребенку

по первому ребенку у вас срок, подачи заявления, увы, прошел..

У вас есть прямая налоговая льгота. Согласно п. 7 Ст. 430 НК РФ, индивидуальный предприниматель освобождается от уплаты фиксированных страховых взносов за периоды ухода за каждым ребенком до достижения им возраста 1, 5 лет (в общей сложности до 6 лет). Единственное базовое условие — фактическое отсутствие предпринимательской деятельности в этот период, что подтверждается нулями по расчетному счету и нулевыми декларациями. Очное обучение (в 2023 году) от взносов действительно не освобождает, но периоды декрета (ориентировочно 3 года из указанного срока) подлежат полному исключению из базы начислений. Сейчас нужно незамедлительно закрыть ИП, чтобы прекратить ежедневное начисление новых взносов и пеней. Сдать в ФНС нулевые декларации за все годы простоя бизнеса. Подать в налоговую заявление об освобождении от уплаты страховых взносов (форма КНД 1150081) с приложением свидетельств о рождении детей. Перерасчет и списание основного долга по взносам за периоды ухода за детьми автоматически приведут к перерасчету (аннулированию) начисленных на эту сумму пеней, а также пропорционально снизят размер исполнительского сбора у приставов. Только после этого перерасчета, когда заявительница увидит реальный, очищенный от «декретных» начислений остаток долга (за периоды ухода от 1, 5 до 3 лет и время учебы), следует принимать решение о том, целесообразно ли идти в процедуру банкротства, или эту сумму проще погасить.

Суд возвращал ваши административные исковые заявления на абсолютно законных основаниях, поскольку вы не выполнили процедуру обязательного досудебного обжалования, установленную Налоговым кодексом РФ. С точки зрения закона, направление «жалобы в свободной форме», которую инспекция квалифицировала как рядовое обращение по Федеральному закону № 59-ФЗ, не является подачей налоговой жалобы.

Вся сложившаяся ситуация — это классический пример того, как процессуальные ошибки налогоплательщика развязали руки инспекции, лишив вас судебной защиты на данном этапе. Ниже подробно разобрано, почему так произошло и как немедленно остановить взыскание.

Согласно ч. 2 Ст. 138 НК РФ, акты налоговых органов ненормативного характера (включая решения о взыскании) могут быть обжалованы в судебном порядке только после их обжалования в вышестоящем налоговом органе (Управлении ФНС по субъекту РФ).

Суд вернул иск оба раза на основании п. 1 Ч. 1 Ст. 129 КАС РФ (несоблюдение досудебного порядка) по следующим причинам:

Не тот адресат: Жалоба по НК РФ должна быть адресована в Управление ФНС (УФНС), хоть и подается она через вашу территориальную инспекцию (ИФНС). Судя по всему, вы адресовали документ самой ИФНС, потребовав от неё отменить её же решение.

Ненадлежащая форма: Официальная жалоба на решение о взыскании должна строго соответствовать требованиям ст. 139.2 НК РФ и подаваться по утвержденной форме (форма КНД 1110121). Подача документа в «свободной форме» через ЛК в качестве обычного «письма/обращения» вывела этот документ из-под действия Налогового кодекса.

Отсутствие решения УФНС: Суду для принятия иска требуется либо решение УФНС по вашей жалобе, либо доказательство истечения процессуального срока на её рассмотрение (по НК РФ это 15 рабочих дней с возможностью продления еще на 15 дней). Ответ от ИФНС о том, что документ рассматривается по 59-ФЗ, для суда является прямым доказательством того, что налоговая жалоба в рамках НК РФ даже не начинала рассматриваться вышестоящим органом.

Одновременно с правильной жалобой (внутри формы или отдельным приложением) подайте ходатайство о приостановлении действия оспариваемого решения на основании ст. 138.1 НК РФ. Чтобы УФНС гарантированно приостановило взыскание, приложите к нему банковскую гарантию. Если её нет, подробно распишите в тексте, что непринятие мер нанесет непоправимый ущерб (блокировка производства, невыплата зарплат).

Как только ИФНС выдаст вам отметку о принятии надлежащей налоговой жалобы (или квитанцию о приеме КНД 1110121), снимите копию и срочно отправляйтесь к вашему судебному приставу.

Подайте приставу заявление о приостановлении исполнительного производства на основании п. 4 Ч. 2 Ст. 39 ФЗ «Об исполнительном производстве» (в случае дежурного оспаривания исполнительного документа в досудебном порядке, если закон предусматривает такой порядок).

Мотивы возврата иска исчерпывающе указаны в самом определении суда (п. 1 Ч. 1 Ст. 129 КАС РФ / п. 5 Ч. 1 Ст. 129 АПК РФ). Пространные рассуждения здесь излишни. Суд констатировал несоблюдение обязательного досудебного порядка урегулирования спора (ч. 2 Ст. 138 НК РФ). Суть ошибки налогоплательщика: Жалоба подана ненадлежащему адресату (в ИФНС вместо УФНС) и не по установленной форме. Инспекция законно переквалифицировала «свободное письмо» в рядовое обращение по 59-ФЗ. Приложенный ко второму иску ответ ИФНС стал для суда прямым документальным доказательством того, что процедура досудебного обжалования в рамках Налогового кодекса налогоплательщиком даже не инициировалась. Суд не имел процессуального права принять такой иск.

Здравствуйте!

вам от имени бабушки необходимо напечатать ответ на требование № от....и расписать что она получила в дар от близких родственников....подпись поставит бабушка, приложить копию дарственной, копии свидетельств о рождении внуков, их родителей, тогда вы докажете близкое родство

документы можно отправить через ЛК налогоплательщика, почтой, либо подойти в инспекцию (если лично, то ответ должен быть в двух экземплярах, на вашем поставит Инспекция отметку с входящим)

Любые подарки от членов семьи или близких родственников не облагаются НДФЛ. Членами семьи и близкими родственниками признаются: супруги, родители и дети (в том числе усыновители и усыновленные), дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

НДФЛ не исчисляется, обязанности подавать декларацию формы 3-НДФЛ нет у бабушки

Нет, заполнять и подавать декларацию 3-НДФЛ не нужно. Это ошибка налоговой.

Согласно п. 18.1 Ст. 217 Налогового кодекса РФ, доходы в виде дарения полностью освобождаются от налогообложения, если даритель и одаряемый являются близкими родственниками. Внуки и бабушки относятся к близким родственникам. В таком случае у одаряемого не возникает обязанности по подаче декларации 3-НДФЛ.

Как исправить ситуацию:

Подготовьте письменные пояснения в налоговую о том, что доход от дарения не подлежит налогообложению на основании п. 18.1 Ст. 217 НК РФ в связи с близким родством.

Приложите копии документов, подтверждающих родство (свидетельства о рождении, устанавливающие цепочку: бабушка → родитель → внуки).

Направьте документы через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или лично в налоговую инспекцию.

Да, в случае дарения между близкими родственниками декларация 3-НДФЛ не нужна.

Это прямо предусмотрено пунктом 18.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ: доходы, полученные в порядке дарения от членов семьи и (или) близких родственников (в соответствии с Семейным кодексом РФ), освобождаются от налогообложения НДФЛ. К близким родственникам относятся: супруги, родители и дети (в том числе усыновители и усыновлённые), дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сёстры.

Если автоматически посылают требования, нужно предъявить документы на родство.

Чтобы платежи вашего брата не признавались вашим доходом и не облагались НДФЛ, вам нужно оформить не договор займа, а агентский договор (договор поручения).

Любые варианты со стандартным договором займа (как под процент, так и беспроцентным) приведут к серьезным налоговым доначислениям для одного из вас.

Если вы пропишете в договоре займа точно такой же процент, как у банка, налоговая служба признает эти проценты вашим лицензированным доходом. По закону обычные граждане (не ИП) не имеют права уменьшать доход по займу на сумму расходов, уплаченных банку. Вам придется платить 13% (или 15%) НДФЛ со всей суммы полученных от брата процентов, хотя вы полностью отдаете их банку.

Если вы оформите беспроцентный заём (брат возвращает ровно 3 млн ₽, а проценты вы как бы платите сами), налог возникнет у вашего брата. Поскольку вы родные братья, налоговая признает вас взаимозависимыми лицами. У брата возникнет доход в виде материальной выгоды от экономии на процентах, который облагается по ставке 35% (налог рассчитывается от 2/3 ключевой ставки ЦБ).

Вы должны выступить в роли Агента, а ваш брат — в роли Принципала. По этому договору брат поручает вам совершить сделку (взять кредит) от своего имени, но в его интересах и за его счет.

Планирует ли брат оформлять на себя какое-то имущество (машину, недвижимость) на эти деньги?

Советы юристов о заключении фиктивного договора займа не выдерживают критики. Поступающие от брата платежи (особенно в части компенсации процентов банка) будут в любом случае квалифицированы налоговыми органами как ваш доход. Даже при формальном заключении договора, получение денежных средств квалифицируется как доход, поскольку деньги передаются заемщику в собственность. У вас же (как у займодавца) возникает лишь право требования на возврат суммы займа. Возмещение братом ваших расходов по уплате процентов банку образует вашу прямую экономическую выгоду (ст. 41 НК РФ), с которой вы обязаны уплатить НДФЛ. Если в будущем обязательства не будут исполнены и вы оформите прощение долга по данному займу, то, согласно нормам Налогового кодекса РФ, такое прощение однозначно расценивается уже как налогооблагаемый доход самого заемщика (брата). Законно переложить выплату ваших банковских процентов на третье лицо без возникновения налогооблагаемой базы невозможно. Схема с договором займа абсолютно несостоятельна и приведет к доначислению НДФЛ.

Здравствуйте. Нет, ваш муж не сможет оформить семейную налоговую выплату (так называемый «налоговый кэшбэк») на двоих детей. Официальная позиция Социального фонда России (СФР) здесь однозначна: право на выплату имеет только тот работающий родитель, у которого на иждивении и воспитании находятся двое и более собственных (или официально усыновленных) детей, но есть некоторые нюансы.

Для того чтобы вам помочь, мне необходимо понимать: Оформлен ли у вашего мужа на работе стандартный налоговый вычет на детей (который ежемесячно уменьшает сумму удерживаемого налога)?

Нет, муж оформить семейную налоговую выплату не сможет. Для неё нужно, чтобы у работающего родителя было двое и более детей. У мужа по документам только один ребёнок (второй, рождённый в браке). Первый ребёнок ему не родной и, если нет усыновления, не считается его ребёнком для выплаты.

Жена тоже не может получить выплату, так как не работает и не платит НДФЛ.

Для получения выплаты мужу нужно усыновить первого ребёнка, тогда у него будет двое детей, и он сможет подать заявление.

Здравствуйте. Нет, ваш муж не сможет оформить семейную налоговую выплату на 2 детей. Позиция Социального фонда России (СФР) здесь однозначна: право на выплату имеет только тот работающий родитель, у которого на иждивении и воспитании находятся двое и более собственных (или официально усыновленных) детей,

Нет, вашей маме не нужно платить подоходный налог с продажи этой земли, так как она владела ею более 3 лет. В соответствии с Налоговым кодексом РФ, если недвижимость получена в наследство или в дар от близкого родственника, минимальный срок владения для полного освобождения от налога составляет всего 3 года. Поскольку этот срок пройден, доход от продажи полностью освобождается от налогообложения, и маме даже не требуется подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ. Однако в вашей ситуации есть важный нюанс, связанный с использованием земли в бизнесе фермера.

Если земля была в собственности вашей мамы более трёх лет, то при продаже налогооблагаемый доход не возникает, и платить подоходный налог с продажи не нужно, независимо от того, как она получила участок по наследству или дарственной. Отсутствие договора аренды не влияет на налог с продажи. Сохранить документы, подтверждающие срок владения, чтобы при необходимости доказать это налоговой. Если налоговая запросит объяснения, можно будет подтвердить, что срок владения превышает три года, и налог платить не нужно.

Здравствуйте. По продаже земли налог обычно не платится, если участок был в собственности больше минимального срока: при наследстве — 3 года, при дарении от близкого родственника — тоже 3 года по ст. 217.1 Налогового кодекса Российской Федерации. Если даритель не близкий родственник, срок может быть 5 лет. Деньги от фермера — отдельный доход, их надо оценивать отдельно.

Самозанятой декретные не дадут. Нужно открыть ИП и добровольно платить взносы в СФР.

Взнос — добровольный, по формуле: МРОТ × 2, 9% × 12. В 2026 году ≈ 9 428 ₽.

Если ИП останется на НПД (налог на профдоход), то обязательных взносов 57 тыс. Нет, налог тот же — 4/6%. Отчётности почти нет.

Риски: мелкая бюрократия, штрафы за ошибки. Главное — успеть заплатить взнос до 31 декабря 2026, чтобы получать выплаты в 2027.

Если вы откроете ИП, то будете обязаны платить фиксированные страховые взносы (в 2024 году — 57 390 рублей в год), а также подавать отчетность и, в зависимости от выбранной системы налогообложения, уплачивать соответствующие налоги, при этом статус самозанятого и ИП несовместимы, поэтому вам нужно будет выбрать один из этих статусов.

Добрый день! Да, в общем случае уведомить ФНС РФ необходимо. Поскольку у Вас есть гражданство РФ, для целей валютного законодательства Вы являетесь резидентом РФ (пп. «А» п. 6 Ч. 1 Ст. 1 Федерального закона № 173-ФЗ). То, что счет в Кыргызстане открыт по кыргызскому паспорту, значения не имеет: обязанность связана с владельцем счета, а не с документом, предъявленным банку.

Уведомление об открытии иностранного счета подается в ФНС в течение одного месяца со дня его открытия — ч. 2 Ст. 12 Закона № 173-ФЗ.

Исключение: если в соответствующем календарном году Вы находились за пределами России в совокупности более 183 дней, требования ст. 12 О таком уведомлении на Вас не распространяются.

Да, вам необходимо уведомить ФНС РФ об открытии этого счета, если вы остаетесь валютным резидентом России. Тот факт, что счет оформлен на кыргызский паспорт, не освобождает вас от обязанностей перед российским законом. С точки зрения законодательства РФ, вы в первую очередь являетесь гражданином Российской Федерации, и наличие второго гражданства этого не меняет

Здравствуйте. Да, если Вы являетесь валютным резидентом РФ, уведомить ФНС нужно. Важен не паспорт, на который открыт счёт, а Ваш статус как резидента России. Уведомление подаётся в налоговый орган не позднее одного месяца со дня открытия счёта за рубежом: ст. 12 Федерального закона № 173-ФЗ. Паспорт Кыргызстана сам по себе от этой обязанности не освобождает.

Здравствуйте. Нет, вам не нужно платить налог с продажи автомобиля, и подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ тоже не требуется, но есть некоторые нюансы.

Для того чтобы вам помочь, мне необходимо понимать: сохранился ли у вас на руках оригинал договора купли-продажи (ДКП), по которому вы продали авто в этом месяце?

По Налоговому кодексу (п. 17.1 Ст. 217 НК РФ) доход от продажи имущества, находившегося в собственности более минимального срока, полностью освобождается от НДФЛ. И неважно, что вы продали авто дороже, чем купили: при сроке свыше трёх лет прибыль налогом не облагается. Соответственно, и декларацию подавать не требуется.