Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Нет, в данном случае применяется налоговый вычет, в размере 1 млн.руб., ст.220 НК РФ.

2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей: 1) имущественный налоговый вычет предоставляется: в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

1. Проверьте, не просрочен ли паспорт и не поврежден ли он.
2. Убедитесь, что все документы к декларации оформлены правильно и приложены в полном объеме.
3. Обратитесь в налоговую инспекцию за разъяснениями по причине отказа - они обязаны объяснить конкретные основания.
4. Если паспорт вызывает сомнения, можно временно заменить его или получить справку о подаче заявления на замену.

ИП на УСН с объектом «доходы минус расходы» - этот режим позволит вам платить налог с прибыли, а не с выручки. Это выгодно при низкой маржинальности, так как вы сможете учесть расходы на закупку аккаунтов.
Да, при этом нужно вести учёт расходов и сдавать отчётность, а также платить страховые взносы, но налоговая нагрузка будет ниже, чем при самозанятости.

Если вы узнали о долге по транспортному налогу за 2006 год только сейчас из-за присвоения второго ИНН и ошибки в уведомлениях, то есть важные моменты, которые могут помочь вам защититься от оплаты старых долгов:
Срок исковой давности по транспортному налогу для физических лиц - 3 года
Согласно пункту 3 статьи 363 Налогового кодекса РФ, налоговая инспекция может требовать уплату транспортного налога не более чем за 3 налоговых периода, предшествующих году направления уведомления.
То есть в 2023 году налоговики вправе потребовать оплату только за 2020, 2021 и 2022 годы, а за более ранние периоды (например, 2006 год) требовать уплату нельзя.
Следовательно, задолженность за 2006 год и другие старые периоды, превышающие 3 года, не подлежит взысканию.
Что делать в вашей ситуации
Письменно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о снятии задолженности за периоды, превышающие 3 года, с указанием, что уведомления по старому ИНН направлялись на чужой адрес и вы не могли узнать о долге.
Предоставить документы, подтверждающие своевременную уплату налогов по действующему ИНН с 2001 года.
Потребовать перерасчёт задолженности и уточнение налогового уведомления с учётом срока исковой давности.
Если налоговая откажет, можно подать жалобу в вышестоящий налоговый орган или обратиться в суд с заявлением о применении срока исковой давности и отмене требований по старым долгам.
Проверьте через личный кабинет налогоплательщика и официальный сайт ФНС, за какие конкретно годы начислен долг и требование к оплате.
Итог
Вы обязаны оплатить только задолженность за последние 3 года, которые налоговая имеет право требовать (например, 2020-2023).
Требования по долгам старше 3 лет незаконны и могут быть оспорены.
Важно официально обратиться в налоговую с заявлением и при необходимости защищать свои права через суд.
Если нужна помощь в составлении заявления в налоговую или консультация по дальнейшим действиям - готов помочь.

Добрый день. Вы правы, продажа недвижимого имущества, находящегося в собственности менее трёх лет, влечет уплату НДФЛ. Однако существуют способы минимизировать налоговые обязательства, особенно если одновременно приобретается другое жилье.
Вариант 1: Использование налогового вычета при покупке нового жилья
Вы можете воспользоваться имущественным вычетом при приобретении новой квартиры. Этот налоговый вычет позволяет уменьшить налогооблагаемый доход от продажи старого жилья на сумму расходов, понесенных на приобретение нового жилья.
Максимальная сумма вычета составляет 2 млн рублей (налоговая льгота равна 260 тыс. руб.). Например, если новая квартира стоит больше 2 млн рублей, то весь налог с продажи можно компенсировать.
Порядок действий:
1. Продажа дома должна произойти в течение одного налогового периода (календарного года) с покупкой новой квартиры.
2. Необходимо собрать пакет документов для налоговой инспекции, подтверждающий расходы на покупку новой квартиры (договор купли-продажи, акт приема-передачи, платежные документы).
3. Одновременно подать декларацию по форме 3-НДФЛ, отражающую доходы от продажи и заявленные расходы на покупку.
4. Заявить в декларации обо всех основаниях для налоговых льгот (имущественный вычет при продаже и имущественный вычет при покупке).

Вариант 2: Расчет налога с разницы доходов и расходов
Дополнительно, если затраты на приобретение продаваемого жилья сохранились (документы о первоначальной стоимости), можно снизить налоговую базу путем учета расходов на приобретение предыдущего жилья.
Например, если старый объект стоил меньше, чем новый покупаемый, разница налогов практически сведётся к нулю благодаря одновременному применению обоих вычетов.
Рекомендации:
- Подготовьте полный комплект документов заранее, подтвердив все операции.
- Используйте профессиональный совет налогового консультанта, чтобы правильно заполнить отчетность и учесть все возможности минимизации налогообложения.

Подавать декларацию и запрашивать возврат налога лучше всего вместе, заполнив форму 3-НДФЛ одним пакетом документов.

Добрый день

согласно Федеральному закону № 54-ФЗ, индивидуальные предприниматели и организации, осуществляющие торговлю товарами на ярмарке выходного дня или на сельскохозяйственном рынке, освобождены от обязанности применять контрольно-кассовую технику (онлайн-кассу) до определённого срока.

Однако сроки освобождения зависят от конкретных обстоятельств деятельности предпринимателя:

До какого периода действует освобождение от онлайн-касс:
- Для торговли на сельскохозяйственных рынках, ярмарках выходного дня установлен срок освобождения от обязательного применения онлайн-касс до 1 октября текущего календарного года.

То есть, если ваш бизнес организован именно таким образом, вы вправе реализовывать товары без использования кассовой техники до указанной даты включительно.

Какие виды товаров попадают под исключение:
Освобождение распространяется на продажу любых товаров, включая одежду, обувь, аксессуары и прочие непродовольственные изделия, реализуемые на ярмарках выходного дня.

Таким образом, пока вы торгуете на таком мероприятии, вы имеете право реализовать товар без обязательной установки онлайн-кассы до указанного выше срока.

При продаже земли и нежилого помещения налог (НДФЛ) рассчитывается отдельно для каждого объекта.
Налог с продажи нежилого помещения (в собственности с 2019 г.):
Если помещение в собственности более 5 лет (для объектов, приобретенных до 2016 г. — 3 года), НДФЛ не уплачивается (п. 1.1 ст. 217.1 НК РФ).
Если срок владения менее 5 лет (например, куплено после 2016 г.), налог составит:
13% от разницы между ценой продажи и документально подтвержденными расходами на покупку (или 1 млн руб. вычета, если расходы не подтверждены).
Налог с продажи земли (в собственности с 2021 г.):
Срок владения менее 5 лет → НДФЛ 13% с дохода.
Расчет:
Доход – 1 млн руб. (вычет) или Доход – расходы на покупку (если есть документы).
Дополнительные налоги за розничную торговлю:
Если вы не зарегистрированы как ИП/юрлицо и не платили налоги с торговой деятельности ранее — штрафов за прошлые периоды не избежать (ст. 116 НК РФ).
Продажа объекта как имущества не требует уплаты НДС, если вы физлицо.

Это называется, когда покупаете жилье, то нужно внимательно читать договор и последствия его заключения. В данном случае стоимость объекта недвижимости, в отношении которого может быть заявлен имущественный вычет стоит 300 000 рублей, все остальные в договоре купли-продажи прописали, как улучшения, но все прекрасно понимают, что таким образом продавец уклонился от уплаты своих налогов, а Вас лишил права на вычет. Увы и ах. Ответ правомерен.

Налоговая инспекция, скорее всего, права в своем отказе, но у вас есть варианты оспорить его или исправить ситуацию.
Почему налоговая отказала?
Согласно пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ, имущественный вычет предоставляется при условии, что расходы на покупку жилья документально подтверждены. Обычно налоговые органы требуют:
Платежные документы, подтверждающие перечисление денег продавцу (платежное поручение, кассовый чек, квитанция).
Договор, в котором указана сумма сделки.
В вашем случае:
Деньги по ипотеке (4 млн руб.) были перечислены банком на счет ИП — это подтверждается платежным поручением банка.
Дополнительная сумма была передана наличными, но налоговая не принимает расписку, так как:
Расписка — это менее надежный документ по сравнению с безналичным переводом.
Налоговые органы часто требуют, чтобы вся сумма сделки проходила через банк (особенно если речь идет об ипотеке).
Что можно сделать?
Запросить у застройщика подтверждение получения наличных
Попросите его оформить официальный документ (например, акт приема-передачи денег с подписью и печатью ИП).
Если застройщик работает с кассой, можно запросить кассовый чек (по закону ИП обязан выдавать чек при получении наличных).
Подать уточненные документы в налоговую
Если застройщик готов сотрудничать, можно попросить его подписать допсоглашение к договору, где будет указано, что часть суммы была внесена наличными.
Приложите новые подтверждающие документы (акт, чек) и подайте уточненную декларацию.
Обжаловать отказ
Если налоговая настаивает на отказе, можно подать жалобу в вышестоящую инспекцию (УФНС по Ростовской области).
В жалобе укажите, что:
Расписка — это законный документ (ст. 808 ГК РФ).
Налоговый кодекс не запрещает оплату наличными.
Все деньги были переданы застройщику, и это подтверждается распиской.
Обратиться в суд
Если налоговая продолжает отказывать, можно подать иск в суд. Суды часто встают на сторону налогоплательщиков, если есть доказательства реальной оплаты (расписка, свидетельские показания).

Вывод
Налоговая формально права, так как предпочитает безналичные платежи. Но у вас есть шанс исправить ситуацию:
✔ Добейтесь от застройщика более надежного документа (акт, чек).
✔ Попробуйте подать уточненную декларацию.
✔ Если не поможет — жалуйтесь в УФНС или в суд.

Рекомендую также проконсультироваться с налоговым юристом в Ростовской области — он поможет грамотно составить жалобу или подготовить документы для суда.