- 09.06.2025 10:56
Добрый день. мама с детьми купила квартиру в Новостройке. ДДУ декабрь 2024 год. ЕГРН получен 28 марта 2025 .
Продает старую квартиру которая в собственности менее 5 лет.
2-е детей . старшему 18 исполнится после сделки.
Как уменьшить налоговую нагрузку или в каком случае будет освобождена от налога ?
Здравствуйте
При продаже квартиры, находящейся в собственности менее 5 лет, налоговая нагрузка может быть значительной. Однако существуют некоторые способы, позволяющие уменьшить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) или даже избежать его вовсе. Рассмотрим основные моменты, касающиеся вашей ситуации:
1. Налоговое освобождение при продаже недвижимости
Период владения: Если квартира находилась в собственности менее 5 лет, то доход от ее продажи будет облагаться НДФЛ по ставке 13%.
Освобождение от налога: Возможность освобождения от налога возникает в случае, если:
Квартира продавалась в рамках закона о жилом помещении, полученном в результате наследования или приватизации.
Продавец использует средства от продажи для покупки нового жилья (например, более крупной квартиры или дома).
2. Учет детей
Наличие двух детей может снизить налоговую нагрузку. В частности, вы можете использовать вычеты:
Каждый родитель может применять вычет в размере 1 миллиона рублей на продажу квартиры. Если вы самостоятельно продаете квартиру, вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на 1 миллион рублей.
Поскольку старший ребенок достигнет 18 лет после сделки, он не сможет считаться зависимым для налоговых вычетов.
3. Использование средств от продажи квартиры
При продаже квартиры вы можете использовать средства на приобретение новой недвижимости без налогообложения, если:
Покупаете квартиру или другое жилье в течение определенного времени после продажи.
Есть вероятность, что с учетом новых средств вы не превысите лимит, необходимый для предоставления вычета.
4. Примеры уменьшения налоговой нагрузки
Вывод средств: Если вы продадите старую квартиру за, например, 3 миллиона рублей, можете учесть, что 1 миллион рублей будет вычтен из налогооблагаемой базы. Налог будет рассчитан только на 2 миллиона рублей (если только не применяются другие вычеты).
Покупка квартиры: Если квартира была приобретена меньше чем за 3 миллиона рублей, вы можете претендовать на вычет на полную стоимость покупки, что также может снизить налоговую нагрузку.
5. Консультация с юристом или налоговым консультантом
Так как законы могут меняться, рекомендуется проконсультироваться с квалифицированным юристом или налоговым консультантом, который поможет учесть все нюансы вашей ситуации и максимально оптимизировать налоговые обязательства.
Заключение
При правильной организации сделки и использовании всех доступных вычетов можно значительно уменьшить налоговую нагрузку при продаже квартиры в вашей ситуации.
Не правильно поняли.!8 старшему исполнится после сделки. сначала будет сделка по продаже. потом исполнится 18.
квартира покупалась за 1.800 продается 3.350.
В налоговой сказали что 2 ребенка не влияют никак из-за того что ДДУ было заключено в декабре.
Добрый день!
Ключевые моменты:
Срок владения старой квартирой: Менее 5 лет. Это значит, что при продаже будет возникать доход, облагаемый НДФЛ.
Приобретение новой квартиры: По ДДУ в декабре 2024, ЕГРН получен в марте 2025. Этот факт может помочь уменьшить налог.
Наличие детей: Двое детей, один из которых станет совершеннолетним после продажи.
Срок владения старой квартирой менее 5 лет.
Варианты уменьшения налога или освобождения от него:
Использование налогового вычета при продаже:
Вместо документально подтвержденных расходов можно использовать стандартный вычет в размере 1 000 000 рублей. Это уменьшит налогооблагаемую базу.
Учет расходов на покупку новой квартиры:
Если старая квартира продается в том же году, что и получено право собственности на новую (или в следующем), можно воспользоваться имущественным вычетом на покупку новой квартиры. Максимальный размер вычета – 2 000 000 рублей. Это также уменьшит налоговую базу, с которой платится НДФЛ. Важно: вычет можно использовать только один раз в жизни.
Условия освобождения от уплаты НДФЛ (новая статья 217.1 НК РФ):
Семьи с двумя и более детьми освобождаются от уплаты НДФЛ при продаже жилья, если выполняется ряд условий:
На дату продажи ни у одного из членов семьи (включая детей) не должно быть в собственности другого жилья, площадь которого превышает 50% от проданного.
Новое жилье должно быть приобретено в тот же календарный год или не позднее 30 апреля следующего года.
Площадь нового жилья должна быть больше, чем проданного, или его кадастровая стоимость выше.
Налогоплательщик и члены его семьи не должны получать выгоду от этой нормы более одного раза.
