Аренда квартиры?

Здравствуйте! Хочу открыть магазин овощей и фруктов. Нашел помещение. У арендодателя есть фирма с ООО и он мне предлагает не открывать ИП а просто платить аренду и работать под его ООО. Какие могут быть последствия для меня и для него?

Войтенко Алексей Николаевич

Последствия: во-первых из вопроса не ясно какая система налогообложения у этого ООО с НДС или Упрощенная, по ИП имеется возможность работать по УСН под 6% (доходы-расходы) по ООО процент по налогу больше. 2. По ООО преимущественная чать расчетов должна проводиться по расчетному счету, будет ли у Вас к нему доступ для совершения платежей остается вопросом. 3. В случае конфликтной ситуации с арендодателем, доказать что денежные средства перечисленные Вам на расчетный счет ООО будет проблематично. 4. Последствия для ООО в том, что все претензии и взыскания по услугам оказанным Вами от имении ООО лягут на ООО. В ситуации, если товар будет поставлен ООО, а расчет за товар не будет произведен, ответчиком по данному спору будет ООО. Вкратце так.

Останин Геннадий Васильевич

Да, вы можете работать под его ООО если он берет Вас на работу, либо если он переоформляет на Вас его ООО. Это стоит делать если данное ООО без долгов и все отчеты сданы. У вас так же есть риск, в случае предъявления требований от контрагентов которые ранее взаимодействовали с данным ООО, а так же вы можtnt и потерять данное ООО допустим Ваша деятельность пошла в гору, моржа хорошая и хозяин данной фирмы захочет Вас отстранить, в данном случае Вы потеряете много. Но при этом есть и выгода работать уже с открытой ООО.

Добрый день!
У меня (ип) заключен договор аренды на сумму 114 тысяч включая ндс 20%
Арендодатель направил ДС, что они переходят на систему без ндс и оплата будет 114 тысяч без ндс.
Верно ли, что данное соглашение является поднятием арендной платы на 20%, что противоречит пункту договора, где сказано что повышение может быть по истечение года не более 10%?

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Нет, ваше суждение неверно, противоречия нет.

Любой пункт договора может быть изменён доп соглашением.

Князева Елена Николаевна

Нет, судебная практика не считает это повышением цены. Если вы хотите исключить НДС, вам нужно подписать дополнительное соглашение об уменьшении цены.

Два физических лица владеют коммерческой недвижимостью в долях 54 : 46.

Заключены договоры аренды на эту недвижимость между Арендодатель1 (есть ИП), Арендодатель2 (есть ИП), Арендатор (трехсторонние).

Для удобства Арендатора по договору арендная плата уплачивается на счет Арендодателя 1, а он уже распределяет доход согласно долям.
"Арендная плата оплачивается Арендатором путем перечисления денежных средств на счет Арендодателя-1, указанный в статье 11 Договора, если иные реквизиты для оплаты не будут указаны в письменном уведомлении Арендодателя-1.
3.6. Обязательство Арендатора по оплате арендной платы считается исполненным с момента поступления денежных средств на корреспондентский счет банка Арендодателя-1, указанный в настоящем Договоре. Арендатор ни при каких обстоятельствах не несет ответственности по претензиям Арендодателя-2 к Арендодателю-1 при надлежащем исполнении своих обязательств по Договору.
Арендодатель-1 действует по поручению и в интересах Арендодателя-2, осуществляет расчеты и получает арендную плату по Договору на свой счет на основании согласия Арендодателя-2, выраженного в Доверенности №1/2022 от 01.03.2022 г. По согласованию между Арендодателем-1 и Арендодателем-2 Арендодатель-1 получает арендную плату по Договору от имени всех собственников арендуемых нежилых помещений и далее осуществляет распределение полученной арендной платы по Договору между собственниками арендуемых нежилых помещений, а именно Арендодателю-2 в следующей пропорции, соответствующей общей долевой собственности: Арендодателю-1 принадлежит 54% общей долевой собственности, Арендодателю-2 принадлежит 46% общей долевой собственности в отношении Объекта недвижимости.
3.7. Стороны при расчетах по арендной плате в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ вправе производить полный или частичный зачет встречных денежных требований. "

Арендодатель 1 работает как ИП. Основной налоговый режим УСН. Для аренды был приобретен патент на 2024г.

Если в течение всего года Арендодатель 1 будет получать арендную плату на себя и полностью отражать ее как свой доход, то будет превышен лимит по ПСН, хотя согласно доли владения не вся сумма арендной платы является его доходом.

Вопросы:

1) Возможно ли заключить агентский договор между Арендодателем 1 и Арендодателем 2, на основании которого Арендодатель 1 сразу при поступлении арендных платежей делил их на следующие части:

А) Доход ПСН – арендная плата согласно доли владения;

Б) Доход УСН – агентское вознаграждение за аккумулирование и распределение платежей между арендодателями;

В) Сумма, не являющаяся доходом, подлежащая перечислению на счет Арендодателя 2 (соответственно не входящая в доход при определении лимита ПСН) ?

2) Или возможно без агентского договора отражать поступление выручки согласно путем деления на доходы по патенту (54%), а вторую долю как не являющуюся доходом Арендодателя 1 сумму для последующего перечисления Арендодателю 2? В этом случае, если Арендодатель 1 не перечислит в полном объеме выручку Арендодателю 2, а потратит, например на содержание помещения, то получается у Арендодателя 2 не возникнет доход? Как быть в этом случае?

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Согласна с коллегами, поставленные вопросы требую изучения договора, времени для подготовки ответа.

Байдак Зоя Михайловна

Консультация м.б. проведена на платной основе. Так как требует времени для изучения вашей ситуации.

Добрый день, помогите решить такой вопрос.
За муниципальным унитарным предприятием (далее – Предприятие) закреплено муниципальное имущество на праве хозяйственного ведения. Предприятие сдает имущество в аренду, выступая арендодателем в двухсторонних договорах аренды недвижимого имущества. Согласно условий договоров аренды недвижимого имущества и дополнительных соглашений к ним арендная плата перечисляется: 60% от суммы месячной арендной платы в бюджет муниципального округа, 40% от суммы месячной арендной платы – Предприятию.
В бухгалтерском учете Предприятия начисляется доход в размере 40%(процентов) от суммы месячной арендной платы.
В связи с вступлением в силу Федерального закона от 12.07.2024 №176 «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации, отдельные законодательные акты Российской Федерации и признание утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» с 01 января 2025 года Предприятие признается плательщиком налога на добавленную стоимость.
Таким образом, в каком размере Предприятие обязано будет предъявить счет к оплате арендаторам и уплатить в бюджет сумму налога на добавленную стоимость: на 100% (процентов) суммы месячной арендной платы или на 40% (процентов) суммы месячной арендной платы. То есть базой налогообложения будет являться полная стоимость арендной платы? или же только та часть, (40%) подлежащая зачислению Предприятию?

Надыкта Лилия Олеговна

Вам необходимо обратиться на бухгалтерский форум, и задать вопрос бухгалтеру.

Здраствуйте, имею желание узнать вот я работаю водителем в такси на арендованой машине, как самозанятый и с меня снимают налоги с общего дохода ! Хотелось бы уточнить ,могу ли я подать декларацию на вычет с тех денег которые я заплатил за аренду авто?А то по факту получается, что арендодатель с этой суммы тоже налог платит, получается одна и та же сумма облагается налогом?

Мингазов Юрий Саитгареевич

с меня снимают налоги с общего дохода!

Самозанятый сам платит свои налоги.

Договор аренды заключен между ООО (арендатор) и физлицом (арендодатель)
Сейчас ООО не может платить за аренду (заблокированы счета)
Поэтому теперь платить будет 3 лицо

Также ООО ранее платило ндфл за арендодателя как налоговый агент
А как быть теперь?
Может ли 3 лицо вместе с арендой платить и ндфл вместо ООО? Или предусматривается другой порядок? Что нужно прописать в трехстороннем соглашении?

Купцова Елена Федоровна

Здравствуйте. Поскольку в данном случае источником дохода является ООО (доход выплачивается по его поручению), ООО остается налоговым агентом. По мнению Минфина России, передача обязанностей налогового агента по исчислению, удержанию и перечислению в бюджет НДФЛ третьим лицам в НК РФ не предусмотрена. До конца года ООО должно удержать и уплатить в бюджет НДФЛ.

Если это окажется невозможным ООО должно до 25.02 следующего года письменно сообщить налогоплательщику и налоговому органу по месту своего учета о невозможности удержать налог, о суммах дохода, с которого не удержан налог, и сумме неудержанного налога (п. 5 ст. 226 НК РФ). В этом случае физлицо должно будет самостоятельно уплатить налог в бюджет.

В любом случае будет не лишним составить трехстороннее соглашение и отразить в нем положения об исчислении и удержании налога.

Чижов Алексей Алексеевич

Третье лицо может платить аренду, но удерживать и перечислять НДФЛ обязан налоговый агент — то есть ООО, как арендатор по договору. В трехстороннем соглашении нужно прописать, что третье лицо оплачивает аренду от имени ООО, а ООО сохраняет роль налогового агента и отвечает за удержание и перечисление НДФЛ арендодателю.

 

Здравствуйте. Я наниматель. Вопрос: За сдачу квартиры в найм на 11 месяцев, с условием заключения договора, арендодатель выплачивает налог в 13 процентов? Знаю, что если на 11 месяцев заключать, то не нужно регистрировать в реестре. По моей профессии выплачивается компенсация, но многие арендодатели боятся связываться с этим из-за налогов. Так ли это?

Ибрагимова Альбина Расфаровна

арендодатель физическое лицо в случае его регистрации плательщиком налога на профессиональный доход уплачивает 4 % от суммы дохода ежемесячно, если он не зарегистрирован в качестве плательщик НПД, то исчисляет самостоятельно и уплачивает в бюджет 13% НДФЛ после окончания календарного года, подав налоговую декларацию формы 3-НДФЛ до 30.04 след года и уплачивает налог до 15.07 след года

Григоренко Екатерина Сергеевна

Здравствуйте.

Вам работодатель компенсирует ваши расходы по найму жилья. В таком случае вы предоставляете заключенный договор и платежные документы (понесенные вами расходы). В связи с этим не все наймодатели готовы оформлять эти взаимоотношения надлежащим образом и уплачивать налоги. При этом у них есть возможность оформить самозанятость и легально вести свою деятельность, налоги при этом составят 4 процента от суммы полученной платы (вместо 13 процентов по общему режиму).

Здравствуйте. Скажите, пожалуйста, мне необходимо снимать квартиру, за нее от моего учреждения мне положена компенсация. Многие арендодатели не хотят связываться из-за боязни уплаты налога. Скажите, если арендодатель зарегистрирован как самозанятыф и платит 4 процента налога, то, связавшись со мной и предоставив документы, он все равно будет помимо этого налога платить налог 13 процентов?
И что можно сделать, чтобы арендодатели не боялись связываться со мной? Очень нужна помощь. Спасибо.

Григоренко Екатерина Сергеевна

Здравствуйте.

Ваш наймодатель в таком случае будет оплачивать только 4 процента (если договор заключит с вами как с физическим лицом), дополнительные 13 процентов не нужно будет платить. В первую очередь, это в интересах наймодателя оформить отношения с вами (как защита своих прав по договору так и легализация его дохода с точки зрения соблюдения налогового законодательства).

Броновицкий Анатолий Олегович

Здравствуйте. Если он зарегистрируется как самозанятых и выберет вид деятельности аренда, то так как у него договор с Вами, а Вы являетесь физ лицом, он будет оплачивать налог в размере 4% с ежемесячного дохода от сдачи аренды. Если он раньше не был самозанятых ему ещё предоставят бонус в размере 10 000 рублей, который будет использоваться автоматически для уменьшения суммы оплаты налога.

Для удобства рекомендую установить ему приложение мой налог. В нём он сможет проводить каждый месяц чек о получение от Вас денег, после чего сможет его отправлять Вам, так как он Вам нужен будет для отчетности, а также в этом же приложение он сможет оплачивать ежемесячно свой налог на нпд.

Арендатор может проконсультироваться в ФНС по данному вопросу. Ему там тоже самое объяснят. Ничего страшного и криминального в этой схеме нет, ей пользуются миллионы людей.

Добрый день!
Переехала в новый город по работе и сняла квартиру. Организация компенсирует съем жилья - для этого необходимо заполнить Договор найма (от организации) и Ежемесячные расписки в качестве подтверждения оплаты. Хозяева квартиры переживают о том, что Организация самостоятельно подаст в Налоговую информацию об их доходах за сдачу жилья. Возможно ли это? Разве Организация имеет право декларировать доходы арендодателя своего сотрудника?

Ибрагимова Альбина Расфаровна

доходы должен декларировать сам арендодатель, если НПД то 4 процента ежемесячно, если физическое лицо -13 процентов после окончании года до 30.04 подается декларация 3-НДФЛ и до 15.07 уплачивается НДФЛ

сейчас срабатывает "цифра" и на физиков и на самозанятых, когда ваш работодатель подаст декларацию и заявит расходы, то возможно это и увидят налоговики, не думаю что ваш работодатель специально будет сейчас информировать ФНС

но вашему арендодателю лучше сейчас зарегистрироваться самозанятым, а то после окончания календарного года ему доначислят НДФЛ, пени, штрафов по ст.119 и п.1 ст.122 НК РФ

Мингазов Юрий Саитгареевич

Там не надо переживать, главное налоги вовремя платить. Тут выевляется просто, организация указывает, что оплатила за сотрудника за сьем жилья, а налоговая смотрит, оплатил ли наймодатель налог за сдачу жилья.

Добрый день! Попала в неприятную ситуацию. Арендодатель не упоминал этого напрямую, был указан пункт в договоре, который звучал так: «…рублей в месяц (в сумму не включены
коммунальные услуги и другие налоги , действующие в РФ в момент аренды). Отдельно оплачиваются все коммунальные услуги и иные налоги действующие на территории РФ , оплата производится в течении 24 часов с момента выставления «Арендодателем», но не позднее…». Я читала, что налоги должен уплачивать именно арендодатель, иное не законно. Но он ссылается на этот пункт в договоре, и я не знаю, что делать, на какой закон ссылаться и будет ли закон на моей стороне из-за этого пункта в договоре. Спасибо заранее!

Григоренко Екатерина Сергеевна

Ксения, здравствуйте

Здесь речь идет о договорных отношениях, а именно, что арендная плата была установлена в согласованном размере, а также обязанность арендатора уплатить налог (возможно это положение повлияло на общий размер арендной платы). Вы конечно можете попробовать сослаться, что по иному поняли этот пункт и попросить пересмотреть условия договора с вашим контрагентом. Обязанность по уплате коммунальных платежей также возложена на собственника, однако, часто иное предусматривают договором. На мой взгляд, с налогами такая же аналогия, тем более, что НК РФ предоставляет возможность уплаты налогов за третье лицо

Колоколов Евгений Константинович

Здравствуйте. Налоги за доход от сдачи жилья — обязанность самого собственника (НК РФ ст. 44, 208, 227). Переложить её договором нельзя: условие, противоречащее закону, ничтожно (ГК РФ ст. 168, 422). Поэтому вы платите только оговорённую аренду + коммуналку. Письменно сообщите арендодателю, что «налоговый» пункт недействителен; настаивает — жалоба в налоговую или суд.

Я являюсь арендатором. Арендодатель выставил коммунальный платёж с добавкой 4%. Сказала, что это налог ИП, который она платит.
У меня тоже УСН Доходы и я плачу налоги сама. Почему я должна платить налог за неё, это законно? Прикладываю договор аренды, так как информации что я должна платить этот налог - я не нашла

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

Для анализа вашей ситуации нужно изучить договор аренды. В России арендодатель может устанавливать размер арендной платы и условия ее изменения. Дополнительные платежи, включая налоги, должны быть четко прописаны в договоре.

1. Договор аренды: Если в договоре нет пункта о компенсации налога по УСН, требования арендодателя о его возмещении незаконны.

2. Система налогообложения: Согласно Налоговому кодексу РФ, при УСН налог платит арендодатель. Он должен быть рассчитан и уплачен из арендной платы, а не переложен на арендатора.

3. Правовые действия: Если вы не согласны с арендодателем, обратитесь к юристу и напишите официальное письмо с ссылками на законы. Вопрос можно решить в суде.

4. Переговоры: Ведите конструктивный диалог с арендодателем. Объясните, что вы готовы соблюдать договор, но не согласны платить за то, что не предусмотрено законом.

Любые изменения условий аренды должны быть согласованы письменно и оформлены официально.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Конечно не правомерно, изменение арендной платы только по согласованию сторон.

Здравствуйте. Гражданка РФ, мне нужно получить ИНН, постоянной и временной регистрации нет. Знаю, что можно и без них по месту проживания при предоставлении документов, подтверждающих это, но с арендодателем квартиры официального договора не заключалось. Смогу ли я при таких обстоятельствах оформить инн? Или, может, автоматически при официальном устройстве на работу? Заранее спасибо

Грачёв Георгий Владимирович

ИНН присваивается при обращении в налоговый орган с паспортом без регистрации.

Добрый вечер! Уважаемые юристы, подскажите пожалуйста, возможно ли составить договор на оказание услуг заказчику таким образом, чтобы не открывать ИП и не быть в статусе самозанятой, просто быть исполнителем в этом договоре, чтобы не платить налоги? Если да, то как называется такой договор? И есть ли у этого подводные камни?

Красильникова Армине Владимировна

Добрый день. Что вы понимаете под "не платить налоги". Если услуги вы оказываете, то однозначно, от вашего дохода будете платить 13%, так как налог на доход физических лиц равен 13%, но если вы не являетесь гражданином Российской Федерации, то 30%.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Договор на оказание услуг, где стороны договора физические лица без оформления ИП, самозанятым, можно. Договор должен содержать четкое определение предмета договора, права, обязанности, сроки, цена, ответственность сторон иные условия. Договоры составляется индивидуально.

Купил участок за 399 тысяч продал через 2 года за 600. Хотять 23 тысячи налога, вызывают на разбирательство.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. По вашему краткому описанию, правомерно начисление налога.

Остапенко Максим Витальевич

Здравствуйте. Требования правомерны. При владении менее 3х лет, вы должны оплатить налог с полученной прибыли.

Здравствуйте, я владею 1/2 долей квартиры более 5 лет, вторая половина по наследству достаётся моему отцу. Если мой отец подарит мне свою унаследованную долю и я сразу же продам эту квартиру, нужно ли будет мне платить налог с её продажи?

Мингазов Юрий Саитгареевич

Налог платить не будете, есть обоснование.

Штевель Евгений Александрович

Здравствуйте. Да, в этом случае Вы должны подать декларацию 3-НДФЛ, отразить доход от 1/2 доли подаренной отцом и оплатить налог 13% за исключением налогового вычета который не может превышать один миллион. Так что заплатите Вы из 1/2 продажной цены (или из кадастровой стоимости, что больше от того и идёт расчёт) за минусом одного миллиона. И вот 13 % от этой суммы и будет Ваш налог на доход