Аренда квартиры?

(8 ответов)

Возможно ли арендодателю не платить налог за сдачу квартиры сроком на 11 месяцев, если в договоре указано, что арендатор (физ.лицо) выплачивает сумму арендодателю за вычетом 13% и самостоятельно платит налог?
Как это правильно оформить в договоре аренды?

Ватолин Александр Иванович
Ватолин Александр Иванович Юрист прошел модерацию
Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает адвокат
Стаж 22 года
24.09.2024 06:30
Телефон

В России арендодатель обязан уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с доходов от аренды, независимо от того, как оформлен договор. Однако, если в договоре аренды указано, что арендатор удерживает 13% с арендной платы и самостоятельно уплачивает налог, это может быть допустимо.Чтобы правильно оформить это в договоре, можно использовать следующую формулировку: 1. **Указать сумму аренды**: "Арендная плата составляет ___ рублей в месяц." 2. **Указать порядок расчета**: "Арендатор обязуется выплатить арендодателю сумму аренды за вычетом 13% налога на доходы физических лиц, который арендатор уплачивает самостоятельно."3. **Добавить пункт о налогах**: "Стороны подтверждают, что арендатор будет нести ответственность за уплату налога на доходы физических лиц с суммы арендной платы в соответствии с действующим законодательством."Важно помнить, что такие условия должны быть согласованы обеими сторонами и оформлены в письменной форме.

Желаю всем успехов! Для подробной консультации пишите на Ватсапп.
Савченко Алексей Олегович
Савченко Алексей Олегович Юрист прошел модерацию
Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 10 лет
23.09.2024 16:47
Телефон

Добрый день. Обязанность по выплате налога по договору аренды (арендатор - физическое лицо, не организация или ИП) возникает у того кто получает прибыль - арендодатель.

В действующем законодательстве предусмотрена возможность выплаты налога за третье лицо [п. п. 1, 16 ст. 45 НК РФ], но как правило это: 1) не контрагент по сделке (по сути таким условием стороны пытаются переложить установленную законом обязанность на другое лицо); 2) такие выплаты не носят постоянный/систематический характер.

Таким образом, крайне не советую реализовать такое условие на практике.

Если возникнут дополнительные вопросы, пишите мне в Telegram / WhatsApp. Оцените мою консультацию, оставив отзыв.
Лящевский Андрей Александрович
Лящевский Андрей Александрович Юрист прошел модерацию
Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 21 год
24.09.2024 02:05
Телефон

Да, такая схема возможна. Статья 45 НК РФ предусматривает возможность уплаты налога за третье лицо. То есть арендатор может уплачивать налог за Вас. Но вот стоит ли применять такую схему? Нужно будет постоянно контролировать арендатора, произвел он платежи или нет. Если он не оплатит, ответственность будет на Вас.

Гораздо проще и удобней именно Вам зарегистрироваться в качестве самозанятого и платить налог. Зарегистрироваться легко и просто через сайт налоговой либо, например, в Сбербанке. При этом, самозанятый платит налог 4%.

Ильницкая Яна Сергеевна
Ильницкая Яна Сергеевна Юрист прошел модерацию
Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 14 лет
24.09.2024 07:02

Добрый день, учитывая, что Арендатор является физическим лицом (а не ИП или юр лицо) то именно Арендодатель признается налоговым агентом, то есть тем, кто должен удержать и заплатить сумму налога. Да и к тому же, зачем Вам потом разбирательство либо с налоговой либо с арендатором в случае, если не оплатят/оплатят не туда, не по тем реквизитам. Плюс возможны пени со стороны налоговой.

Ким Галина
Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает юрист
Стаж 25 лет
28.09.2024 19:26
Телефон

не запрещено, так делать если установлены условия в договоре, которые должны "работать" в комплексе с иными пунктами договора, не вступать в противоречие. Одним пунктом не отделаетесь, как минимум, нужно 4-6 пунтов вносить в договор с юридически верной терминологией.

Ибрагимова Альбина Расфаровна
Ибрагимова Альбина Расфаровна Юрист прошел модерацию
Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
Отвечает юрист
Стаж 22 года
23.09.2024 18:16
Телефон

такого не может быть. НДФЛ - налог на доходы физических лиц, и его исчисляет и уплачивает тот, кто получает доход, т.е арендодатель. возможно оформить арендодателю НПД -самозанятость, тогда налог 4 %

Для более полного ответа на ваш вопрос, обращайтесь по телефону или напишите ватс апп, за отзыв хорошая скидка
Мингазов Юрий Саитгареевич
Мингазов Юрий Саитгареевич Юрист прошел модерацию
Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает юрист
Стаж 37 лет
23.09.2024 15:12
Телефон

Налог платит выгодоприобретатель, наймодатель, теоретически возможно, но усложнит жизнь обоим.

Пишите,звоните по ВАЦАП,поможем.
Чеботарев Василий Сергеевич
Чеботарев Василий Сергеевич Юрист прошел модерацию
Быстрый ответ - ответ в течении 15 минут
Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает юрист
Стаж 35 лет
23.09.2024 15:02
Телефон
Сомневаюсь, что такое возможно
С уважением, Чеботарев В.С. Здесь нет возможности рассказать всё, что знаю по этому вопросу. При необходимости обращайтесь в WhatsApp. Буду рад помочь! За отзыв хорошая скидка.
На ваш вопрос ответил искуственный интеллект, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Сообщаем, что искусственный интеллект не является квалифицированным юристом, и его ответы не могут заменить консультацию у специалиста, могу содержать ошибки. Его функцией является лишь предоставление общей информации.
Ответ нейросети:
В России арендодатель, сдающий квартиру в аренду, обязан уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%. Однако, если арендатор (физическое лицо) берет на себя обязательства по уплате налога, это можно отразить в договоре аренды. Важно понимать, что налоговая ответственность все равно остается на арендодателе, и налоговые органы могут потребовать уплату налога именно с него.

Тем не менее, в договоре аренды можно предусмотреть следующие условия:

1. Размер арендной платы: Указать, что арендная плата выплачивается арендатором за вычетом 13%, которые арендатор обязуется уплачивать в бюджет в качестве налога на доходы арендодателя.

2. Обязанности арендатора: Включить пункт, в котором арендатор обязуется самостоятельно исчислять, удерживать и перечислять в бюджет сумму налога на доходы физических лиц (13%) от суммы арендной платы.

3. Документальное подтверждение: Указать, что арендатор обязуется предоставлять арендодателю документы, подтверждающие уплату налога (например, копии платежных поручений) в установленные договором сроки.

Пример формулировки договора:

```markdown
1. Размер арендной платы и порядок расчетов

1.1. Арендная плата за пользование квартирой составляет [сумма] рублей в месяц.

1.2. Арендатор выплачивает арендную плату арендодателю за вычетом 13%, которые арендатор обязуется самостоятельно исчислить, удержать и перечислить в бюджет в качестве налога на доходы физических лиц.

2. Обязанности арендатора

2.1. Арендатор обязуется самостоятельно исчислять, удерживать и перечислять в бюджет сумму налога на доходы физических лиц (13%) от суммы арендной платы.

2.2. Арендатор обязуется предоставлять арендодателю документы, подтверждающие уплату налога (копии платежных поручений) в течение [указать срок, например, 5 рабочих дней] после каждого платежа.

3. Ответственность сторон

3.1. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения арендатором обязанностей по уплате налога, арендатор несет ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
```

Важно отметить, что данная схема не освобождает арендодателя от налоговой ответственности. В случае проверки налоговые органы могут потребовать уплату налога именно с арендодателя, и ему придется доказывать, что налог уже был уплачен арендатором. Поэтому рекомендуется проконсультироваться с налоговым консультантом или юристом для правильного оформления всех документов и минимизации рисков.
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
380 юристов отвечают
21 минута среднее время ответа
78 вопросов за сутки
Бударагин Александр Александрович Юрист в Нижнем Новгороде Поляков Дмитрий Васильевич Адвокат в Краснодаре Ким Галина Юрист в Нижнем Новгороде Жуков Олег Олегович Юрист в Новокузнецке Маслов Александр Анатольевич Адвокат в Москве
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Юристы по Налоговому праву в Москве