Как оформить договор займа с обременением на долю недвижимости?

(4 ответа)

Я единственный собственник квартиры. Покупала квартиру 1 октября 2024 года. Сейчас есть намерение продать долю квартиры не родственнику, но по возможности без уплаты налога. Какие есть варианты заключить соглашения о займе с обременением доли? Заключить предварительный договор о продаже?

Арзуманян Раксана Владимировна
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 13 лет

Продать долю не родственнику без налога и без рисков прямо сейчас не получится, так как минимальный срок владения (3 года для единственного жилья или 5 лет в общем случае), отсчитываемый от 1 октября 2024 года, еще не истёк. Любые притворные схемы с целью прикрытия купли-продажи (включая заём с обременением) несут жесткие риски доначисления НДФЛ, штрафов и признания сделки недействительной.

❤️ если мой ответ вам помог - напишите пожалуйста отзыв в знак благодарности 🙏
Юристы по недвижимости

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
Колоколов Евгений Константинович
  • Быстрый ответ - ответ в течение 15 минут
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает юрист
Стаж 4 года

Здравствуйте. Продажа доли сейчас почти наверняка даст НДФЛ: срок владения с 01.10.2024 мал. По п. 3, 4 Ст. 217.1 НК РФ освобождение обычно после 5 лет, иногда после 3 лет, например при единственном жилье. Займ с залогом или предварительный договор налог не "обнуляют": если фактически это продажа, риск доначислений сохранится.

Отвечаю по существу вопроса. При необходимости возможно индивидуальное юридическое сопровождение на возмездной основе.Переходите в MAX или телеграмм,кнопки перехода на платформе
Арахова Диана Алексеевна
  • Быстрый ответ - ответ в течение 15 минут
  • Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает юрист
Стаж 4 года

Для продажи доли без уплаты налога нужно владеть квартирой не менее минимального срока (обычно 3 или 5 лет), а соглашения о займе или предварительный договор не освобождают от уплаты налога при продаже.

ДЛЯ ПОЛНОЙ ПРАВОВОЙ КОНСУЛЬТАЦИИ ПИСАИТЬ НА ВiP , ВАТСАП , ТЕЛЕГРАМ НОМЕР ДЛЯ СВЯЗИ УКАЗАН В ПРОФИЛЕ.
Мингазов Юрий Саитгареевич
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает юрист
Стаж 38 лет

Если стоимость доли менее 1 млн. Руб., то налога не будет.

Пишите,звоните в МАКС , ВАЦАП,поможем.
На ваш вопрос ответил искусственный интеллект, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Сообщаем, что искусственный интеллект не является квалифицированным юристом, и его ответы не могут заменить консультацию у специалиста, могу содержать ошибки. Его функцией является лишь предоставление общей информации.
Ответ нейросети:
1. Суть ситуации и правовая оценка
Вы владеете квартирой менее 3 лет (с 1 октября 2024 года), планируете продать долю не родственнику и хотите избежать налога. Рассматриваете схемы с займом под залог доли или предварительный договор купли-продажи.

2. Применимые нормы
— Продажа доли в праве собственности регулируется ГК РФ (ст. 250, 421), а налогообложение — НК РФ (ст. 217.1, 220).
— До истечения минимального срока владения (3 года — если квартира куплена после 2020 года не по наследству/дарению от близких) при продаже недвижимости возникает обязанность уплатить НДФЛ с дохода.
— Соглашения займа и залога — ГК РФ (ст. 807, 334). Предварительный договор — ст. 429 ГК РФ.

3. Риски, сроки, нюансы
— Любая продажа доли до истечения 3 лет облагается НДФЛ 13% с разницы между продажной и покупной ценой (или кадастровой стоимостью, если цена ниже 70% кадастра).
— Схемы с займом под залог доли или предварительным договором не освобождают от налога, если в итоге произойдёт переход права собственности до истечения 3 лет.
— Если оформить займ под залог доли, а потом заемщик "заберёт" долю в счёт долга (обращение взыскания), это также квалифицируется как отчуждение имущества, и налог возникнет.
— Предварительный договор лишь фиксирует намерения, но не является продажей. Однако при заключении основного договора до истечения 3 лет налоговая база всё равно возникает.
— Попытки "замаскировать" продажу займом или другими схемами могут быть признаны уходом от налогообложения, что чревато доначислением налога, пенями и штрафами (ст. 122 НК РФ).

4. Что делать пошагово
— Если цель — продать долю и не платить налог, дождитесь окончания 3-летнего срока владения (до октября 2027 года).
— Если продать нужно раньше, минимизируйте налог через документальное подтверждение расходов на покупку (договор, платёжки, выписки) и применяйте имущественный вычет (1 млн руб. на долю, ст. 220 НК РФ).
— При заключении предварительного договора учтите: сам он не порождает перехода права, но основной договор и регистрация права до истечения 3 лет приведут к налогу.
— Схемы с займом под залог доли не решают вопрос с налогом, если произойдёт фактическое отчуждение доли.
— Все сделки оформляйте через Росреестр, чтобы избежать споров и рисков по признанию сделки недействительной.

5. Что уточнить
Для точного расчёта налога и оценки рисков нужны: дата регистрации права собственности, стоимость покупки и предполагаемой продажи, степень родства с покупателем (для вычета), иные имущественные вычеты.

Для детального анализа вашей ситуации и выбора оптимального варианта рекомендую проконсультироваться с юристом лично.
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
508 юристов отвечают
3 минуты среднее время ответа
238 вопросов за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Юристы по Недвижимости