Блокировка карт по 115 ФЗ?

Разблокируют ли карты, если объяснить источник средств
Здесь нужно быть реалистом. Само по себе заявление «я занимался P2P-арбитражем криптовалюты» не является основанием для автоматической разблокировки, и вот почему:

Во-первых, банк не обязан принимать ваши объяснения как достаточные. Комплаенс-подразделение оценивает совокупность факторов, и «криптовалютный арбитраж» в глазах банка — это не легитимная коммерческая деятельность, а, скорее, дополнительный фактор риска, поскольку криптовалютные операции прямо упоминаются в рекомендациях ЦБ как требующие повышенного внимания.

Во-вторых, вы сами указываете, что вели деятельность без регистрации ИП и без уплаты налогов. Систематическое получение дохода от P2P-арбитража является предпринимательской деятельностью в смысле ст. 2 ГК РФ. Осуществление её без регистрации — это нарушение закона (ст. 14.1 КоАП РФ, а при крупном доходе — ст. 171 УК РФ).Предоставляя банку чеки и доказательства арбитража, вы фактически документируете незаконную предпринимательскую деятельность и уклонение от уплаты налогов, что может повлечь дополнительные последствия.

Что касается налогов
Вы частично правы: декларация по НДФЛ (форма 3-НДФЛ) за доходы, полученные в текущем году, подаётся до 30 апреля следующего года, а налог уплачивается до 15 июля (ст. 228, 229 НК РФ). Однако это не означает, что до наступления этого срока вы «не должны» платить налоги — обязанность по уплате налога возникает в момент получения дохода, а срок подачи декларации — это лишь процедурный вопрос. Кроме того, отсутствие уплаченных налогов на момент обращения в банк существенно ослабляет вашу позицию, потому что банк видит обороты, но не видит подтверждения легальности дохода.
Что рекомендуется сделать
Первое. Подайте в каждый банк, заблокировавший карту, мотивированное заявление с просьбой о пересмотре решения, приложив документы, подтверждающие экономический смысл операций: скриншоты сделок на бирже, выписки с криптобирж, подтверждение владения криптокошельками и т. Д.
Второе. Подайте декларацию 3-НДФЛ (можно сделать это досрочно, не дожидаясь 30 апреля) и уплатите НДФЛ с полученного дохода. Копию декларации с отметкой о принятии и квитанцию об уплате налога приложите к заявлению в банк — это серьёзно усилит вашу позицию.
Третье. Если банк откажет, вы вправе обжаловать решение через межведомственную комиссию при Банке России (это внесудебный порядок, предусмотренный ст. 4 Федерального закона № 115-ФЗ в действующей редакции). Комиссия рассматривает заявление в течение 20 рабочих дней.
Четвёртое. Если и комиссия откажет, остаётся судебный порядок — обжалование действий банка в суде общей юрисдикции (ст. 3, 131–132 ГПК РФ).
Пятое. Настоятельно рекомендую рассмотреть вопрос регистрации ИП (или самозанятости, если объёмы позволяют), чтобы в будущем подобная ситуация не повторилась.

П.С.
Шансы на разблокировку существуют, но они напрямую зависят от того, насколько убедительный пакет документов вы подготовите. Одного лишь объяснения «я занимался арбитражем» — недостаточно. Необходимо подкрепить свою позицию уплатой налогов и полным комплектом документов, подтверждающих происхождение средств. При этом будьте готовы к тому, что некоторые банки могут отказать в восстановлении обслуживания, и тогда потребуется обращение в межведомственную комиссию ЦБ РФ или в суд.
Если потребуется помощь в подготовке заявлений в банк или в комиссию при ЦБ — обращайтесь.

Письменная консультация

Блокировка карт по 115-ФЗ осуществляется в случае выявления подозрительных операций, связанных с отмыванием доходов, полученных незаконным путем, в том числе в рамках деятельности, которая попадает под регулирование этого закона. Деятельность по p2p-арбитражу криптовалют без регистрации ИП и уплаты налогов, особенно если она не носила постоянный характер, может рассматриваться как нарушение законодательства о налогах и финансовых операциях.Что касается разблокировки карт, то в большинстве случаев решение о блокировке принимается банком на основании полученной информации и документов. Если вы предоставите доказательства того, что занимались арбитражем криптовалют и оплатили все необходимые налоги за прошедший год, это может снизить риск повторной блокировки, однако не гарантирует автоматическую разблокировку.Обратите внимание: Налоги следует уплачивать за доходы, полученные в текущем году и за предыдущие налоговые периоды, в соответствии с налоговым законодательством РФ.В случае, если деятельность носила разовый характер, и у вас есть подтверждающие документы (чеки, скриншоты, договоры), есть шанс, что банк снимет блокировку после их проверки.Также рекомендуется проконсультироваться с налоговым специалистом или юристом, чтобы правильно оформить свои документы и избежать возможных штрафных санкций за неуплату налогов.Важно помнить, что в будущем необходимо соблюдать законодательство о налогах и финансовых операциях, чтобы избежать подобных ситуаций.