Налог на прибыль при переходе с ЕНВД?

Гульжанат Умалатовна Ассаулова

В итоге вы хотите стать ИП или самозанятым?

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Оформляйте НПД. Прокат подходит. Если нужно составить все договоры по вашей деятельности, обращайтесь 89087389208

Филиппова Ольга Александровна

Здравствуйте!

А с чем вы не согласны?

Вам рассчитали за 10 месяцев. За полный 2021 год фиксированный платеж на пенсионное страхование за 2021 год - 32 448 рублей. Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в фиксированном размере на 2021 год - 8 426 рублей.

Даже если предприниматель не ведет деятельность, это не освобождает его от обязанности платить страховые взносы.

Букина Светлана Алексеевна

О том, как начисляются взносы следовало узнавать перед тем, как регистрировать ИП. Теперь уже Вы свой статус прекратили и Ваша задача - погасить задолженность по взносам. Порядок начисления Вам очень подробно описали в ответе МИФНС. Ваши действия по оспариванию могут быть различными, но вряд ли они принесут для Вас какой-то результат. Судя по изложенным сведениям, взносы начислены правомерно за неполный год ведения предпринимательской деятельности. То, что Вы фактически не занимались коммерческой деятельностью, правового значения не имеет. Вы имели статус ИП, следовательно должны за этот период и взносы оплатить и отчетность налоговую представить. Если добровольно не оплатите, МИФНС обратится в суд для принудительного взыскания.

Великанов Юрий Андреевич

Вы можете выбрать любой удобный для вас режим. Тот же УСН есть 6% с дохода, а есть 15% с дохода минус расход. Так если вы занимаетесь строительством мостов - то выгодней доход минус расход (так как материалы на строительство моста могут захватывать до 95% всей выручки).

И с уставом не ошибитесь.

Вообще для таких дел лучше нанять юриста чтобы вам все разъяснил подробно, и помог с оформлением. Но это уже платная услуга

Москвитин Степан Витальевич

Добрый день!Вы можете зарегистрировать ООО и выбрать упрощённую систему налогообложения (УСН) на основе доходов, даже если ваш заказчик работает на общей системе налогообложения (ОСНО). Взаимоотношения между вашей компанией и заказчиком будут возможны, но есть важные нюансы, которые следует учитывать: 1. Налогообложение: - Если вы на УСН (доходы), вы будете платить налог на прибыль в размере 6% от доходов. - Заказчик на ОСНО будет учитывать ваши услуги как обычные расходы, что может быть выгодно для него.2. Счета-фактуры: - Вам необходимо будет выставлять счета-фактуры заказчику. При этом, если вы на УСН, вы не обязаны регистрировать счета-фактуры, но все равно должны их оформлять. Ваш заказчик сможет принять к учету ваши расходы.3. Ограничения по видам деятельности: - Убедитесь, что ваш вид деятельности (строительство) соответствует условиям УСН. Если ваша деятельность не подпадает под ограничения, вы можете спокойно работать на УСН.4. Проблемы с лимитом доходов: - УСН имеет ограничения по годовому доходу (на 2023 год это 150 миллионов рублей). Если ваш доход превышает этот лимит, вам придется перейти на ОСНО.5. Проверка контрагентов: - Заказчик может проверять своих контрагентов, и некоторые компании предпочитают работать только с теми, кто на ОСНО. Это может быть связано с их внутренними правилами или политикой. Уточните у заказчика, нет ли у него таких требований.6. Договорные отношения: - Важно правильно составить договор с заказчиком, где будут прописаны все условия, включая порядок расчетов и ответственность сторон.

Моргачев Алексей Николаевич

Полагаю, лучше УСН.

Особенности ОСНО

Отсутствуют ограничения по количеству сотрудников и годовому доходу. Но этот режим предполагает высокую налоговую нагрузку: помимо налога на прибыль для юрлиц, необходимо платить налог на добавленную стоимость и налог на имущество, задействованное в бизнесе. Обязательно нужно вести налоговую и бухгалтерскую отчётность.

Особенности УСН

Есть ограничения: можно нанимать на работу не более 130 человек, а годовой доход не должен превышать 219, 2 млн рублей. Можно выбирать из двух вариантов налогообложения: 6% с объекта «Доходы» или 15% с объекта «Доходы минус расходы». В отдельных регионах налоговые ставки могут быть ниже. Организациям на УСН нужно вести налоговую и бухгалтерскую отчётность.

Особенности АУСН

Есть ограничения: можно нанимать на работу не более пяти человек, а годовой доход от строительства или ремонта не должен превышать 60 млн рублей. Это экспериментальный налоговый режим. На нём не нужно платить страховых взносов за себя и сотрудников. Можно выбрать один из двух вариантов налогообложения: 8% с объекта «Доходы» или 20% с объекта «Доходы минус расходы». Налоговые ставки зафиксированы до 2028 года и одинаковы во всех регионах, нулевые страховые взносы также действуют до 2028 года, то есть до конца экспериментального периода. Нужно вести бухгалтерскую отчётность, а налоговая частично автоматизирована. На момент написания статьи — в декабре 2022 года — АУСН действует в четырёх регионах: Москве, Московской и Калужской областях, Татарстане.

Карасулова Наталья Викторовна

Добрый день. Вам уже дали много развернутых советов, но выбор Системы налогообложения должен учитывать множество факторов, не только озвученных Вами. Возьмите лучше нормальную платную консультацию у налогового юриста (консультанта) или аудитора, чтобы потом не было проблем.

Малюк Андрей Григорьевич

Добрый день, Екатерина!

Да, вы можете выбрать упрощенную систему налогообложения (УСН) и работать с заказчиком, который находится на общей системе налогообложения (ОСНО).

Однако, чтобы избежать ошибок в учёте, крайне важно с самого начала правильно оформлять все первичные и учётные документы. В противном случае, сотрудники налоговой службы могут признать сумму НДС как необоснованное обогащение и потребовать уменьшить стоимость договора на 20%.

Довган Юрий Богданович

Добрый день! Для выполнения подрядных строительных работ ваше ООО может выбрать упрощенную систему налогообложения (УСН) с объектом "доходы", даже если ваш заказчик работает на общей системе налогообложения (ОСНО). Это вполне допустимо и не создаст препятствий для вашего сотрудничества. Основной нюанс заключается в том, что при работе на УСН вы не сможете выставлять заказчику счета-фактуры с выделенным НДС, так как на этой системе НДС не уплачивается. Ваш заказчик на ОСНО не сможет принять к вычету НДС по вашим услугам, что может повлиять на его налоговые обязательства. Однако, если это не критично для заказчика, то ваше сотрудничество возможно и на УСН.

Головина Мария Александровна

Открываете самозанятость и выбираете в приложении нужный вам вид деятельности

Мингазов Юрий Саитгареевич

ИП регистрируется по месту жительства/прописки=регистрации основателя ИП.

Сергеев Владислав Сергеевич

Добрый день!

Единственное, что можно сделать, на мой взгляд при рассмотрении акта проверки просить налоговый орган применить минимальную ответственность, либо заменить штраф на предупреждение. Если налоговый орган не пойдет вам на уступки, то оспаривать штраф в суде.

Митин Александр Николаевич

Здравствуйте Ирэна. Моя консультация бесплатна. Контакты на страничке.

Моргачев Алексей Николаевич

Укажите тот вид оказанной услуги, которая под патент подпадает. Иначе риски уплаты налога.

Сергеев Владислав Сергеевич

Добрый день!

Надеюсь вам поможет более развернутый ответ. Если да, то с вас отзыв.

В соответствии с подпунктом 43 пункта 2 статьи 346.43 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) в редакции, действовавшей до 01.01.2021, ПСН применялась в отношении ритуальных услуг.Согласно Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности ОК 029-2014 (далее - ОКВЭД 2), утвержденному приказом Госстандарта от 31.01.2014 N 14-ст, группировка \\"Организация похорон и предоставление связанных с ними услуг\\" (код 96.03) включает, в частности, изготовление надгробных сооружений из различных материалов и ритуальных принадлежностей, изготовление траурных венков, искусственных цветов, гирлянд, а также высечку барельефов, выполнение графических портретов на памятниках, скульптурные работы, выполнение надписей и т.п.Учитывая изложенное, индивидуальный предприниматель, получивший патент на осуществление вида предпринимательской деятельности, предусмотренного подпунктом 43 пункта 2 статьи 346.43 Кодекса, вправе оказывать в рамках данного патента услуги по резке, обработке и отделке камня для памятников.В то же время отмечаем, что в отношении предпринимательской деятельности, связанной с реализацией памятников собственного и несобственного производства, может применяться ПСН в рамках полученного индивидуальным предпринимателем патента в соответствии с подпунктом 43 пункта 2 статьи 346.43 Кодекса, в случае если такая деятельность является неотъемлемой (составной) частью предпринимательской деятельности по оказанию ритуальных услуг.Если продажа памятников собственного и несобственного производства не является неотъемлемой (составной) частью предпринимательской деятельности по оказанию ритуальных услуг (например, когда стоимость памятников не включена в стоимость ритуальных услуг и оформляется отдельными договорами, в частности договорами розничной купли-продажи), то такая предпринимательская деятельность не может осуществляться в рамках полученного индивидуальным предпринимателем патента в соответствии с подпунктом 43 пункта 2 статьи 346.43 Кодекса.Вместе с тем в соответствии с подпунктом 61 пункта 2 статьи 346.43 Кодекса ПСН применяется в отношении резки, обработки и отделки камня для памятников.Согласно ОКВЭД 2 группировка \\"Резка, обработка и отделка камня\\" (код 23.70) включает резку, обработку и отделку камней для использования на кладбищах.Учитывая вышеизложенное, индивидуальный предприниматель, осуществляющий предпринимательскую деятельность по изготовлению, продаже и установке на кладбищах надгробных памятников, надгробных цветников и надгробных оград собственного производства из натурального камня по индивидуальным заказам населения, вправе применять ПСН на основании подпункта 61 пункта 2 статьи 346.43 Кодекса.

Соколовский Вячеслав Борисович

консультация по вашему вопросу будет произведена после оплаты....

Ким Галина

расчет налога на прибыть платная услуга

Пушкарева Елена Анатольевна

Вы задавали уже обращались с такими вопросами, на которые и получили ответы. Расчёты налогов, заполнение декларации, консультации по налогообложению (уменьшению) не входит в бесплатные услуги.

Байдак Зоя Михайловна

Законом это не предусмотрено.

Ибрагимова Альбина Расфаровна

Нет вы не можете воспользоваться имущественным вычетом по НДФЛ

Карасулова Наталья Викторовна

Не совсем понятен Ваш вопрос по размеру ставки, так как в настоящее время в Свердловской области для УСН «доходы минус расходы» действуют две ставки (в зависимости от вида деятельности) 5 и 7%.
В любом случае, с учетом внесенных в НК РФ изменений с 2025 года налогоплательщики УСН, к которых выручка в 2024 году превысила 60 млн., уплачивают НДС. При этом до выручки 450 млн продолжают уплачивать УСН (не налог на прибыль).
При этом нужно выбрать ставку НДС (5/7 или 20/10). Не забывайте про льготы по НДС.

Камодин Александр Александрович

Не налог на прибыль, а 13% с дохода по дивидендам.

Чагаев Алексей Николаевич

Если у вас в ООО нет бухгалтера, то можете обратиться за консультацией на платной основе в личных сообщениях

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

Налог на прибыль уплачивается, если получателем дивидендов является юридическое лицо.

Если получателем дивидендов является физическое лицо, то дивиденды, облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ).

В соответствие со ст. 214 НК РФ, налоговая ставка на дивиденды для налоговых резидентов РФ составляет 13%, а для нерезидентов — 15%.

Парасоцкий Роман Иванович

Здравствуйте! Здравствуйте! В соответствии с пунктом 1 статьи 43 НК РФ, дивиденды, полученные физическим лицом от участия в ООО, облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), а не налогом на прибыль. Таким образом, получателю дивидендов не нужно платить налог на прибыль

Моргачев Алексей Николаевич

Расходы, связанные с отделкой жилого дома, произведенные после регистрации права собственности на жилой дом, могут быть включены в состав имущественного налогового вычета и в том случае, если ранее налогоплательщику имущественный налоговый вычет в сумме расходов, связанных со строительством данного жилого дома, уже был предоставлен. При этом общая сумма расходов, связанных в том числе со строительством и отделкой жилого дома, принимаемых к учету при предоставлении налогоплательщику имущественного налогового вычета, не может превышать 2 000 000 руб. (Письмо ФНС России от 22.04.2016 N БС-4-11/7253).

Газовое отопление к отделке может и не относится, но влияет на удобства проживания, как санузел, например. Полагаю, сможете

Довган Юрий Богданович

При продаже недвижимости, которой Вы владели менее трех лет, Вы можете уменьшить налогооблагаемую сумму на расходы, связанные с улучшением жилья, включая установку газового отопления. Это возможно при условии, что эти расходы подтверждены документально.