Мы используем файлы cookie, чтобы сайт работал лучше.

Закрытие ипотеке и возврат налогового вычета?

(2 ответа)
WhatsApp
Telegram
ВКонтакте
Одноклассники
MAX
Налоговое право

Добрый день. Была куплена квартира за 1350000, за три года были получены вычеты. Сейчас хочу закрыть остаток долга по ипотеке материнским капиталом. Нужно ли возвращать налоговой вычет и как рассчитать сумму

Купцова Елена Федоровна
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 19 лет

Здравствуйте.

Налоговый вычет можно вернуть только в том случае, если был уплачен налог (т. Е. Только те суммы налога, которые были удержаны из вашего дохода). Материнский капитал не является налогооблагаемым доходом, вернуть вычет нельзя, поскольку при получении мат. Капитала никакие налоги вы не платили, соответственно и возвращать нечего.

Очень рада, если мой ответ оказался Вам полезен. Если Вас не затруднит, Вы можете оставить отзыв в моем профиле, о чем я буду Вам признательна.
Спасибо за ответ
Юристы по налоговому праву

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
Хомич Дмитрий Николаевич
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист, ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает адвокат
Стаж 31 год

Воспользуйтесь личным кабинетом на сайте Федеральной налоговой службы

Спасибо за ответ
На ваш вопрос ответила нейросеть, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Ответ сгенерирован нейросетью и носит справочный характер: возможны неточности, он не заменяет консультацию юриста. Более точное решение по вашей ситуации дадут юристы HARANT.
Ответ нейросети:
Добрый день!

Ваша ситуация — достаточно частая, дам подробный разбор.

1. Общие положения:
- Согласно Налоговому кодексу РФ (ст. 220), имущественный налоговый вычет предоставляется только в части расходов, которые были произведены за счет собственных средств налогоплательщика.
- Если на покупку квартиры используются средства материнского (семейного) капитала, то на эту сумму имущественный вычет не предоставляется.

2. Ваш случай:
- Квартира куплена за 1 350 000 руб.
- Уже получен имущественный вычет за 3 года.
- Теперь планируется закрыть остаток ипотеки средствами маткапитала.

3. Нужно ли возвращать вычет?
Если вы изначально заявляли к вычету всю сумму покупки (1 350 000 руб.), а теперь часть стоимости квартиры будет фактически оплачена не вашими средствами, а маткапиталом, то вы обязаны вернуть ту часть вычета, которая была предоставлена на сумму материнского капитала.

4. Как рассчитать сумму к возврату:
- Вычет предоставляется только на ваши собственные (не бюджетные) средства.
- Если маткапиталом гасится, например, 500 000 руб., то вычет должен быть предоставлен только на 1 350 000 – 500 000 = 850 000 руб.
- Если ранее вы уже получили вычет на всю сумму, вы обязаны вернуть часть вычета, пропорциональную использованному маткапиталу.

Расчет:
1. Общая сумма расходов — 1 350 000 руб.
2. Сумма маткапитала, использованная на погашение — допустим, 500 000 руб. (вы подставите свой размер).
3. Сумма, на которую можно получить вычет: 1 350 000 – 500 000 = 850 000 руб.
4. Если вы получили вычет на всю сумму, то излишне полученный вычет составит:
500 000 × 13% = 65 000 руб. (вычет, который нужно вернуть).

5. Действия:
- Вам следует самостоятельно уведомить налоговую инспекцию о возникших обстоятельствах.
- Возвратить излишне полученный вычет (сумму налога) — либо добровольно, либо по требованию ФНС, если они выявят этот факт.

6. Важно:
- Если вы погашаете ипотеку маткапиталом после получения вычета, налоговая может запросить возврат соответствующей части.
- Если вы еще не заявляли вычет на сумму, которую планируете покрыть маткапиталом, просто не включайте ее в декларацию.

7. Рекомендация:
- Подготовьте письмо в налоговую инспекцию с разъяснением ситуации.
- Пересчитайте сумму вычета с учетом использования маткапитала.
- Если потребуется, уточните конкретную сумму у вашего инспектора.

---

Итог:
Да, часть вычета, полученного на сумму материнского капитала, подлежит возврату. Размер возврата — 13% от суммы маткапитала, использованной на покупку или погашение ипотеки. Рассчитывается как 13% × сумма маткапитала, направленного на жилье.

Если нужна помощь в подготовке документов или расчете — обращайтесь, помогу!
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
550 юристов отвечают
3 минуты среднее время ответа
297 вопросов за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Похожие вопросы

  • Налог с продажи?

    1 ответ

    Добрый день! У меня с мамой общая долевая собственность в квартире. Сейчас квартиру продаем. Я под налог не попадаю, т.к. это единственное мое жилье и прошло уже 3 года. У…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Вы упомянули 3 года, квартира досталась по наследству? Декларацию подавать в 2024 году.
    Перейти к вопросу

  • Максимально правильная консультация

    1 ответ

    Организация представила налоговую декларацию по НДС в налоговый орган по месту учета спустя 1 месяц 17 дней со дня, установленного для ее представления законодательством о налогах и сборах, по установленному…

    Перейти к вопросу

  • Как расчитать налог за продажу квартиры

    2 ответа

    Добрый день, подскажите, пожалуйста, продала квартиру за 3500000, 1/2 доля получена в собственность в мае 2021 года по договору дарения от не близкого родственника (налог на дарение от половины кадастровой…

    Зейналов Казым Микаилович

    Зейналов Казым Микаилович

    Здравствуйте, подавайте 3НДФЛ налоговая сама рассчитает.
    Колоколов Евгений Константинович

    Колоколов Евгений Константинович

    Здравствуйте! Расчет налога зависит от срока владения долями. Первая половина освобождается от налогообложения, так как владели ею более трех лет.…
    Перейти к вопросу

  • Налоговые вычеты социальные инвестиционные.

    2 ответа

    Можно ли получить налоговые вычеты и какие в следующей ситуации: - в 2024 году я заключил договор долгосрочных сбережений с НПФ \"Газфонд пенсионные накопления\" и внес туда 72к ₽; -…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    На образование, можете получить налоговый вычет.
    Перейти к вопросу

  • Налоговый вычет

    1 ответ

    Здравствуйте. Через личкаб налоговой заполняю ндфл3 на вычеты: остаток имущественного ( если заполнять только его, считает 35600) , стандартный вычет на двух детей ( у работодателя не оформлен) расчет показывает…

    Жидко Сергей Владимирович

    Жидко Сергей Владимирович

    Проблема возникает потому, что форма декларации НДФЛ-3 устроена так, что сумма имущественного налогового вычета рассчитывается отдельно от стандартных налоговых вычетов.…
    Перейти к вопросу

  • Вычет 13%

    1 ответ

    Здравствуйте, объясните пожалуйста, что за вычеты НДФЛ и почему за апрель они отличаются?

    Семенов Антон Константинович

    Семенов Антон Константинович

    Здравствуйте, это налог на доход физического лица, он составляет 13%
    Перейти к вопросу

  • Неправомерный налоговый вычет

    3 ответа

    Добрый день! Мне выставили требование о возврате неправомерного выплаченных денег налоговым органом. Получила вычет за приобретение двух квартир. Затем стала подавать декларации на проценты. Могу ли я оспорить возврат, т.к…

    Суровцева Лилия Рустамовна

    Суровцева Лилия Рустамовна

    Здравствуйте! Налоговый вычет по уплаченным процентам по ипотеке предоставляется только один раз и исключительно по одному объекту недвижимости. Если Вы…
    Ватолин Александр Иванович

    Ватолин Александр Иванович

    Да, вы можете оспорить требование о возврате. Основной аргумент для оспаривания — это согласование налоговым органом вычетов по процентам за…
    Перейти к вопросу

  • Налоговая база для нерезидента по статье 214.1 НК

    3 ответа

    Нерезиденты не имеют право на вычеты по статьям 218 - 221 НК, т.к. у них нет основной налоговой базы. Статья 214.1 НК определяет налоговую базу для НДФЛ при продаже ценных…

    Чижов Алексей Алексеевич

    Чижов Алексей Алексеевич

    Вы правильно понимаете. Для нерезидентов РФ при продаже ценных бумаг применяется статья 214.1 Налогового кодекса, которая определяет налоговую базу как…
    Перейти к вопросу

  • Продажа зарубежного имущества налоговым резидентом РФ.

    1 ответ

    Гражданка республики Казахстан, являющаяся единственным владельцем квартиры на территории республики Казахстан, приобретенной менее 5 лет назад по договору купли-продажи, в январе 2025 года получила доход от продажи данной квартиры. Согласно…

    Колоколов Евгений Константинович

    Колоколов Евгений Константинович

    Здравствуйте. 1) При признании налоговым резидентом РФ (183 дня, ст.207 НК РФ) вы обязаны декларировать и платить НДФЛ с мировых…
    Перейти к вопросу

  • Имущественные вычеты

    3 ответа

    Здравствуйте. Приобрели с супругом вместе квартиру за 2.5 млн, без ипотеки. Мой заработок за 2023 год составил 1.25 млн, у мужа 1.6 млн. НДФЛ оба платим 13%. Какой имущественный вычет…

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте Вы не указали, в каком году приобрели квартиру, а только о полученных доходах в 2023 году. Так как если…
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Смотря как оформлен договор, если не покупали долями то 260 тысяч со всей квартиры, если долями., то надо считать.
    Перейти к вопросу

  • Ошибка в 3-НДФЛ

    4 ответа

    За 2024 год была подана декларация 3-НДФЛ, по которой был получен налоговый вычет, в том числе имущественный. В декларации не был зачтен вычет за обучение сына, так как отсутствовала справка…

    Евсикова Ольга Владимировна

    Евсикова Ольга Владимировна

    Добрый день! Нужно подать корректировку и указать все вычеты и полученные тоже
    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте Как я понимаю, часть вычетов вы получали в упрощенном порядке, часть по налоговой декларации 3-НДФЛ (так налоговый орган указал,…
    Перейти к вопросу

  • Налоговые вычеты

    2 ответа

    Я гражданин республики беларусь. Отработал в россии менее 183 дней. Могут ли взыскать налог с моей заработной платы 30%

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте Ваш итоговый налоговый статус резидента РФ определится на конец календарного года и в таком случае, налог может быть пересчитан
    Ивенко Дмитрий Николаевич

    Ивенко Дмитрий Николаевич

    Здравствуйте, да, с вашей зарплаты в России удержат НДФЛ по ставке 30%, поскольку вы отработали менее 183 дней и являетесь…
    Перейти к вопросу

  • Получение налогового вычета

    2 ответа

    Здравствуйте, опишу ситуацию: Куплена квартира по ДДУ по семейной ипотеке моей матерью. Квартира ещё не получена. Отец оформлял нотариальное согласие. В договоре только она. Я (сын) добавлен в кредитный договор…

    Гузей Дмитрий Александрович

    Гузей Дмитрий Александрович

    Здравствуйте. Созаемщик не обязательно собственник. Для возможности получения имущественного вычета необходимо быть собственником. Для этого вы должны быть стороной в…
    Кораблева Юлия Вячеславовна

    Кораблева Юлия Вячеславовна

    Здравствуйте, даже ели вас включат в договор ДДУ, вы получите квартиру только в долевую собственность и соответственно сможете заявить имущественный…
    Перейти к вопросу

  • Вычет по процентам по ипотеке

    2 ответа

    Добрый день! В 2026 году планируем подавать декларацию на оставшуюся часть имущественного вычета. НДФЛ за 2025 год большой, хотелось бы также вернуть уплаченные проценты по ипотеке. Можно ли в декларацию…

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    НДФЛ вам вернули на имущественный вычет вы можете в 2026 году подать уведомление в н/о по процентам Имущественный налоговый вычет…
    Патрушев Юрий Владимирович

    Патрушев Юрий Владимирович

    Если НДФЛ весь исчерпан то по процентам уже не из чего брать, но если есть из чего то нудно указывать…
    Перейти к вопросу

  • Получение налогового вычета за мед.услуги

    5 ответов

    Добрый день! Просьба проконсультировать, с 2025 года действует единый лимит на социальные вычеты — не больше 150 тысяч рублей в год. Налогоплательщик может вернуть от 13 до 22% от этой…

    Броновицкий Анатолий Олегович

    Броновицкий Анатолий Олегович

    Здравствуйте. Это лимит за каждый год.
    Кораблева Юлия Вячеславовна

    Кораблева Юлия Вячеславовна

    Здравствуйте, лимит в 150 тыс действует именно в году, за который вы получаете налоговый вычет. До 2024 года - лимит…
    Перейти к вопросу
Показать еще

Юристы по Налоговому праву

  • Адвокат Дробышев Даниил Владимирович — профиль на HARANT
    9.8
    15 отзывов
    Адвокат №3262

    Дробышев Даниил Владимирович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Воронеж
    • Стаж более 25 лет
    • 41 судебное дело
    Адвокат по уголовным делам. Заведующий Адвокатской конторой «Дробышев и Партнеры». Имею опыт работы более 25 лет.
    Перейти
  • Юрист Клеблеева Найля Равильевна — профиль на HARANT
    10.0
    18 отзывов
    Юрист

    Клеблеева Найля Равильевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Москва
    • Стаж более 25 лет
    • 50 судебных дел
    • Налоговое право
    • +5 специализаций
    Юрист и налоговый консультант для бизнеса. Более 25 лет юридической практики. Основные направления работы: налоговые споры и налоговые проверки, арбитражные…
    Перейти
  • Юрист Берекчиев Владимир Лукьянович — профиль на HARANT
    9.7
    4 отзыва
    Юрист

    Берекчиев Владимир Лукьянович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ростов-на-Дону
    • Стаж более 16 лет
    • 57 судебных дел
    Оказываю полный спектр юридических услуг в Ростове-на-Дону и других городах России. Стаж работы в налоговых органах – 16 лет.
    Перейти
  • Адвокат Кузнецова Антонина Александровна — профиль на HARANT
    7.3
    Нет отзывов
    Адвокат №3897

    Кузнецова Антонина Александровна Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Самара
    • Стаж более 21 года
    • Налоговое право
    • +10 специализаций
    Практикую уголовное, налоговое, административное право и разрешение корпоративных споров, в том числе включающих в себя указанные отрасли.
    Перейти
  • Юрист Желудова Анна Григорьевна — профиль на HARANT
    8.3
    2 отзыва
    Юрист

    Желудова Анна Григорьевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ижевск
    • Стаж более 21 года
    • 82 судебных дела
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Юрист для бизнеса с комплексным подходом: право + бухгалтерия Я — юрист с более чем 20-летним опытом сопровождения бизнеса.
    Перейти
  • Юрист Салямов Александр Викторович — профиль на HARANT
    9.2
    33 отзыва
    Юрист

    Салямов Александр Викторович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Хабаровск
    • Стаж более 11 лет
    • 80 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Специалист в области гражданского, административного, налогового и арбитражного права, обладающий рядом ключевых навыков. Среди них: эмпатия, профессионализм, коммуникативные способности, аналитические…
    Перейти
  • Юрист Павлов Максим Олегович — профиль на HARANT
    7.9
    2 отзыва
    Юрист

    Павлов Максим Олегович Юрист прошел модерацию

    • Санкт-Петербург
    • Стаж более 6 лет
    • 2 судебных дела
    • Налоговое право
    • +7 специализаций
    Я практикующий юрист со стажем более 5 лет, магистр права (РАНХиГС СЗИУ). Профессиональный путь включает опыт государственной службы: работал юристом…
    Перейти
  • Показать еще

Публикации по теме