Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Налоговая не зачтет страховые взносы в счет налога автоматически, так как эти платежи относятся к разным бюджетам (взносы — СФР и ФФОМС, налог — федеральный бюджет). Вам необходимо подать в ИФНС заявление о зачете излишне уплаченной суммы страховых взносов в счет недоимки по налогу. После рассмотрения заявления и подтверждения переплаты по взносам налоговая проведет зачет в течение 10 рабочих дней. Остаток средств (если образуется) будет возвращен на ваш расчетный счет или ЕНС в течение месяца с момента принятия решения о зачете. Рекомендую уточнить в ИФНС текущее распределение платежей и остатки по каждому обязательству.

К сожалению, как самозанятый Вы не можете заявить вычет расходов на аренду автомобиля, поскольку налог на профессиональный доход рассчитывается только с полученных доходов без учёта затрат. Налог платится с общей суммы Ваших поступлений, а арендодатель отдельно платит налог со своих доходов — это разные налоговые базы. Для оптимизации можно рассмотреть переход на иную систему налогообложения (например, ИП на УСН), где допустимо уменьшать доходы на сумму расходов.

Вернуть вычет за 2024 год можно только по декабрьскому чеку, так как налоговый период определяется датой оплаты. Январский чек будет учтён при подаче декларации за 2025 год. Для оформления вычета за 2024 год потребуется договор, декабрьский платёжный документ и подтверждение права на вычет.

Налоговая права: при дублировании заявлений необходимо отменить один патент, но период, когда он уже действовал, оплате подлежит. Срок рассмотрения заявления — 30 дней — установлен законом, ускорить его нельзя. Вы можете подготовить письменное обращение с указанием технического сбоя и просьбой пересчитать сумму вычета, приложив доказательства зависания системы (скриншоты, историю обращений). Если откажут — обжаловать решение в порядке досудебного урегулирования.

Здравствуйте! Давайте разберемся. В целом, закон не запрещает физическому лицу сдавать помещение в аренду другому физическому лицу. Однако, существуют нюансы, связанные с налогообложением и возможными рисками для арендодателя. Арендодатель, вероятно, стремится избежать сложностей с уплатой НДФЛ (налога на доходы физических лиц) с дохода от аренды. Если он сдает помещение физическому лицу, то должен самостоятельно декларировать этот доход и уплачивать налог. Если же арендатором является ИП или юридическое лицо, то они выступают налоговыми агентами и сами удерживают и перечисляют НДФЛ. Также, сдача помещения юридическому лицу может быть более выгодной для арендодателя с точки зрения ведения бизнеса. Например, это может быть связано с упрощением бухгалтерского учета или возможностью получения дополнительных налоговых льгот. В вашем случае, арендодатель имеет право расторгнуть договор аренды, если в нем прописано условие об использовании помещения только в предпринимательских целях, а вы не являетесь ИП или самозанятым. Если такого условия нет, то его действия могут быть оспорены. В любом случае, рекомендую внимательно изучить ваш договор.

LLCBank131 может быть платёжным агентом или частью расчётной системы FunPay — проверьте наличие у него лицензии ЦБ через официальный реестр на сайте регулятора. Регулярные переводы от такого контрагента могут привлечь внимание банка, где открыта ваша карта: готовьте документы, подтверждающие легальность доходов (чеки из FunPay, договоры, акты).
Как самозанятый, вы обязаны регистрировать каждый доход в приложении «Мой налог»: указывайте сумму до вычета комиссии (400₽), выбирая категорию «Услуги». Платформа FunPay выступает посредником, но клиент — физлицо, поэтому ставка остаётся 4%. Если возникают сомнения в оформлении конкретной операции, уточните статус сделки в поддержке FunPay (является ли она прямой услугой заказчику или работой через агрегатор).
Сохраняйте все платёжные документы и чеки из приложения самозанятости — это основа отчётности.

Здравствуйте Ана! В вашем случае, когда вы продаете недвижимость, которая является вашей единственной собственностью, существуют некоторые особенности налогообложения.

Освобождение от налога на продажу недвижимости: Согласно Налоговому кодексу РФ, если недвижимость является единственным жильем для продавца и он владеет ею более трех лет, то налог на прибыль от продажи не взимается. Это правило распространяется на физические лица, которые продали единственное жилье. В вашем случае, если вы приобрели недвижимость в 2020 году, а продали в 2024 году, и это была ваша единственная собственность, то вы возможно можете претендовать на налоговое освобождение, так как срок владения (по состоянию на 2024 год) превышает 3 года.

Налог на прибыль от продажи недвижимости: Если же срок владения составляет менее трех лет, то вы обязаны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с продажи недвижимости. Налоговая ставка составляет 13% для налоговых резидентов России (если вы живете в стране более 183 дней в году). Однако на продажу единственного жилья сроком менее 3 лет также можно получить налоговые вычеты, если соблюдены другие условия.

Налоговые вычеты для многодетных семей: В вашем случае, поскольку у вас двое детей, существует возможность уменьшить налогооблагаемую базу на сумму, которую вы потратили на покупку недвижимости, а также на другие законные вычеты.

Что важно уточнить:

Если вы действительно продаете свою единственную недвижимость, срок владения которой превышает 3 года, то вам не нужно платить НДФЛ.
Поскольку у вас двое детей, вы можете быть освобождены от налога на доход от продажи этой недвижимости, если выполнены все условия по праву собственности.

Право собственности на квартиру независимо от наличия и последующего снятия обременения на квартиру возникает с момента первоначальной государственной регистрации данного права.

Налоговое законодательство не содержит отдельных требований о том, что минимальный срок владения исчисляется исключительно с даты оформления права собственности на недвижимость без обременения.

Согласно положениям гражданского законодательства РФ (п. 1 ст. 131, п. 2 ст. 223 Гражданского кодекса РФ) срок нахождения недвижимости в собственности определяется с даты государственной регистрации вашего права собственности на это имущество или долю в нем.

Согласно Налоговому кодексу РФ (ст. 217.1), при продаже коммерческой недвижимости, полученной по наследству, **срок владения для освобождения от НДФЛ исчисляется со дня смерти наследодателя** (даты открытия наследства), а не с момента регистрации права собственности.

**Важные моменты: **
1. **3-летний срок: **
Если здание продано по истечении 3 лет со дня смерти наследодателя, доход от продажи **не облагается НДФЛ** (п. 2 ст. 217.1 НК РФ).
*Пример: *
- Дата смерти: 01.01.2021 → Продажа 02.01.2024 = налог не платится.
- Дата регистрации права роли не играет.

2. **Если продажа раньше 3 лет: **
Налог составит **13%** от суммы, превышающей расходы на приобретение (если их можно подтвердить). Если расходы не подтверждены, можно использовать **имущественный вычет** в размере 250 000 руб. (п. 2 ст. 220 НК РФ).

3. **Документы для подтверждения: **
- Свидетельство о смерти наследодателя.
- Свидетельство о праве на наследство.
- Договор купли-продажи.

**Рекомендация: **
Сохраняйте все документы, связанные с наследством и продажей. Если возникнут споры с налоговой, эти бумаги помогут подтвердить срок владения.

Если у вас остались вопросы, можно обратиться к налоговому консультанту или написать официальный запрос в ИФНС (ст. 21 НК РФ обязывает их давать разъяснения).

Удачи в решении вопроса! 🍀

Если мой ответ Вас удовлетворил, был полезен и понятен, то Буду признателен за отзыв на моей странице: https: //harant.ru/lawyers/moskva/chizhov-aleksej-alekseevich/.

На Ваш вопрос я уже ответил, но, к сожалению, вынужден ограничивать количество бесплатных ответов для обеспечения качества консультаций.

Если у Вас остались вопросы или требуется помощь в подготовке документов, обращайтесь.

С благодарностью приму вознаграждение (пожертвование) В РАЗМЕРЕ, КОМФОРТНОМ ДЛЯ ВАС на счет в Сбербанк: +7926и 220и69и08 за предоставленный ответ.

С уважением, Алексей Чижов

Добрый день Иван. В вашем случае, если вы подаете декларацию с показателями 1000 рублей дохода и 1000 рублей расхода, то налоговая служба может потребовать подтверждение этих цифр, особенно если они не соответствуют реальной деятельности. По ЕСХН налогоплательщик обязан соблюдать определенные требования, включая подтверждение доходов и расходов.

Вот что нужно учитывать:

1. Необходимо ли подтверждение доходов и расходов?
Да, налоговая может потребовать документы, подтверждающие такие суммы. Обычно, если деятельность не ведется, а цифры в декларации указываются, как вы описали, то налоговые органы могут запрашивать документы, которые объясняют, почему эти суммы присутствуют. Это может быть, например, информация о неосуществлении хозяйственной деятельности.

2. Как подтвердить доходы и расходы?
Если деятельности не ведется, но вы хотите оставить ИП для формирования налоговой отчетности, есть несколько вариантов:

Указать символические доходы и расходы, что может быть воспринято как минимальные доходы, связанные, например, с хранением ИП или с банком для проведения операций (например, за обслуживание счета).
Можно пояснить, что эти суммы связаны с формальностями, например, с расходами на ведение бухучета или другие административные расходы.
Важно: Если у вас нет фактической хозяйственной деятельности, можно использовать нулевые или минимальные показатели (например, 1000 рублей дохода и 1000 рублей расходов). В таком случае главное — объяснить ситуацию налоговой.

3. Что будет, если не подтвердить эти данные? Если налоговая не примет ваши объяснения и не получит подтверждений, это может повлиять на сохранение статуса на ЕСХН, и вы можете быть переведены на общую систему налогообложения, что может повлечь за собой большие обязательства по налогообложению.Рекомендации: Подготовьте пояснительную записку, в которой объясните отсутствие деятельности и наличие минимальных доходов и расходов.Подтвердите их символическими документами, например, договором с бухгалтером, банком или другими расходами, связанными с ведением ИП, если такие имеются. Если у вас будут дополнительные вопросы вы можете связаться со мною через Вацап.

Добрый день!

Чтобы оформить самозанятость в 16 лет без эмансипации или брака, необходимо получить письменное разрешение от родителей или законных представителей. Это разрешение должно быть заверено нотариусом. Вот пошаговая инструкция:

Шаг 1: Подготовка документов
1. **Паспорт**: Вам понадобится паспорт или документ, подтверждающий личность.
2. **ИНН**: Если у вас еще нет идентификационного номера налогоплательщика (ИНН), его можно получить на сайте ФНС или в отделении по месту регистрации.

Шаг 2: Написание согласия родителей
1. **Текст согласия**: Родители должны написать согласие на вашу самозанятость. Пример текста:

Я, [Фамилия Имя Отчество родителя], родитель [Фамилия Имя Отчество ребенка], даю согласие на регистрацию моего ребенка в качестве самозанятого. Это согласие распространяется на все действия, связанные с его самозанятостью.

**Подпись и дата**: Родители должны подписать и указать дату.

Шаг 3: Нотариальное заверение
1. **Посещение нотариуса**: Согласие родителей необходимо заверить у нотариуса. Это делается для придания документу юридической силы.
2. **Стоимость услуги**: Оплатите услугу нотариуса (стоимость варьируется в зависимости от региона).

Шаг 4: Регистрация в налоговой
1. **Заявление**: Заполните заявление на сайте ФНС или через приложение «Мой налог».
2. **Приложение документов**: Прикрепите скан копии паспорта, ИНН и нотариально заверенного согласия родителей.
3. **Регистрация**: После проверки документов вы будете зарегистрированы как самозанятый.

Шаг 5: Начало работы
1. **Открытие счета**: Если необходимо, откройте счет в банке для получения оплаты. Для этого также потребуется согласие родителей.
2. **Начало деятельности**: Вы можете начать оказывать услуги или продавать свою продукцию.

**Важно**: Согласие родителей необходимо для каждой сделки, связанной с открытием счета или арендой помещения, но не для каждой отдельной сделки в рамках самозанятости.

Если ответ был полезен, пожалуйста, оцените его положительно.