-
Вопрос № 00069032
Здраствуйте. Хочу зарабатывать с рекламы в Telegram, но знаю что надо уплачивать налог. Стоимость рекламы примерно 100 рублей. Рекламировать хочу только телеграм каналы. Куда и как обращаться чтобы сообщить о размещении рекламы и необходимости уплаты налога?
Здравствуйте!
Если вы планируете зарабатывать на рекламе в Telegram и получать доход (даже небольшой, например, 100 рублей за размещение), то вам нужно учитывать налоговые обязательства в России.
1. Нужно ли платить налог с рекламы в Telegram?
Да, если вы получаете доход, то он облагается налогом:
Для физических лиц (если вы не оформлены как ИП или самозанятый) — НДФЛ 13% (для резидентов РФ).
Для самозанятых — 4–6% (если клиенты физлица/ИП).
Для ИП на УСН (Доходы) — 6%, на УСН (Доходы минус расходы) — 15% (или меньше в некоторых регионах).
2. Как отчитываться и платить налог?
Вариант 1. Вы — физлицо (не ИП/не самозанятый)
Доход от рекламы считается "доходом от оказания услуг".
В конце года (до 30 апреля следующего года) нужно подать декларацию 3-НДФЛ в ФНС.
Уплатить налог (13%) нужно до 15 июля следующего года.
Как подать декларацию?
Через личный кабинет налогоплательщика (https: //nalog.gov.ru).
Через приложение "Налоги ФЛ".
Лично в налоговой (по месту жительства).
Вариант 2. Вы — самозанятый
Если зарегистрируетесь как самозанятый (через "Мой налог"), то платите 4–6% с дохода.
Нужно выставлять чеки клиентам (если рекламодатель — физлицо или ИП).
Не нужно подавать декларацию, налог считается автоматически.
Как зарегистрироваться?
Через приложение "Мой налог".
Через Госуслуги.
Вариант 3. Вы — ИП
Если доходы большие (от ~300–500 тыс. в год), выгоднее открыть ИП.
Нужно вести учет доходов/расходов и сдавать отчетность.
3. Нужно ли сообщать куда-то о размещении рекламы?
Если вы работаете как физлицо или самозанятый, специально сообщать никуда не нужно, но нужно платить налог.
Если реклама касается запрещенных тем (казино, финансовые пирамиды и т. д.), могут быть дополнительные требования.
Вывод:
Если доходы небольшие (до 100–200 тыс. в год) — проще стать самозанятым (6% налог).
Если доходы больше — можно оформить ИП на УСН (6%).
Если не хотите регистрироваться — подавайте 3-НДФЛ как физлицо и платите 13%.
Рекомендую начать с самозанятости — это самый простой вариант для небольших заработков.
А как выставить чеки клиентам?
Если вы зарегистрировались как самозанятый или ИП, то при получении оплаты за рекламу в Telegram вам нужно выставить чек клиенту. Вот как это сделать правильно:
1. Если вы самозанятый
Самозанятые выдают чек через приложение «Мой налог» (ФНС).
Как выставить чек:
Откройте приложение «Мой налог» (скачайте его, если ещё не установлено).
Нажмите «Новый чек» → «Услуги».
Введите:
Имя покупателя (если клиент — физлицо, можно просто ФИО; если ИП/юрлицо — лучше полные реквизиты).
Название услуги (например, *«Размещение рекламы в Telegram-канале»*).
Сумма (например, 100 ₽).
Нажмите «Выставить чек».
Клиент получит ссылку на чек (можно отправить в Telegram).
🔹 Налог спишется автоматически (4% или 6%).
🔹 Чек можно отправить клиенту в любом мессенджере.
2. Если у вас ИП
ИП могут выставлять счёт или УПД (универсальный передаточный документ), но чаще используют онлайн-кассу (если работаете с юрлицами).
Варианты выставления чеков:
✅ Чек через онлайн-кассу (если система налогообложения требует, например, УСН 6%).
✅ Счёт на оплату + акт (если клиент — ИП/юрлицо).
✅ Квитанция (БСО) – если работаете с физлицами.
3. Если вы физлицо (без статуса ИП/самозанятости)
Формально вы не обязаны выставлять чеки, но должны:
Декларировать доход (3-НДФЛ до 30 апреля).
Платить 13% НДФЛ.
Но лучше оформить самозанятость, чтобы не возиться с декларацией.
Как клиенты будут платить?
Самозанятый: клиент может перевести деньги на карту, а вы выставите чек.
ИП: можно принимать оплату на расчётный счёт или карту.
💡 Совет: Договоритесь с клиентом, что оплата — только по предоплате (чтобы не было проблем с неуплатой).
Для предметной консультации - в личных сообщениях или по указным контактам
