Как обжаловать налог на доходы физического лица?

(5 ответов)

Ольга

Вопрос № 00065830
30.03.2025 15:33

У меня был налоговый агент мой работодатель, который не смог удержать с меня налог НДФЛ, я работала 11 мес., теперь налоговая взыскивает с меня.

Ватолин Александр Иванович Юрист прошел модерацию

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Подробный ответ - ответ более 350 символов

Отвечает адвокат

Стаж 22 года

30.03.2025 16:52

Телефон

Проверка документов:
Запросите у работодателя:
Справки 2-НДФЛ за все месяцы работы.
Копии платёжных ведомостей с отметкой о перечислении налогов.
Сверка с ИФНС: Закажите выписку о начислениях через Личный кабинет налогоплательщика.
Правовая позиция:
Согласно ст. 226 НК РФ:
Налоговый агент обязан удерживать НДФЛ из доходов физлица. Если агент не исполнил обязанность → налог взыскивается с него (п. 5 ст. 226 НК РФ).
: Вы как физлицо не обязаны платить, если работодатель:
Неправильно рассчитал сумму.
Не подал отчётность.
Нарушил сроки перечисления.
Досудебное урегулирование:
Направьте претензию работодателю с требованием:
Погасить задолженность
Уплатить пени (ст. 75 НК РФ)
Срок ответа: 10 рабочих дней
Если не реагируют → жалоба в ИФНС:
В Межрайонную ИФНС России №__
От: [Ваши ФИО, адрес]
Заявление о привлечении налогового агента
к ответственности по ст. 123 НК РФ
Прошу принять меры к [название организации]
в связи с неуплатой НДФЛ за период [даты].
Приложения: копии трудового договора, справок 2-НДФЛ.
Судебный порядок:
Если ИФНС продолжает требовать оплату с вас:
Подайте жалобу в вышестоящий орган ФНС (срок: 1 мес.)
Обратитесь в суд с заявлением:
О признании незаконным решения ИФНС.
О взыскании ущерба с работодателя (ст. 1064 ГК РФ).
Запросите акт сверки расчётов (ст. 78 НК РФ)
Используйте рассрочку платежа через заявление в ИФНС:
Срок давности по взысканию: 3 года (ст. 113 НК РФ)
При оплате сохраняйте квитанции и требуйте зачёта в счёт будущих периодов.

Желаю всем успехов! Для подробной консультации пишите на Ватсапп.

Спасибо за ответ

Спросить

Демидченко Павел Валерьевич Юрист прошел модерацию

Отвечает юрист

Стаж 13 лет

30.03.2025 17:23

Телефон

Ольга, добрый день! Дело муторное предстоит. Довольно много действий требуется совершить вам для выхода и этой ситуации. Для начала - предлагаю вам со своей стороны составить все первичные документы и заявления по этому делу. Для правильного старта и соблюдения правовой процедуры. Свяжитесь со мной в вотсап.

Полноценная консультация требует личного контакта. Наберите мне в Whatsapp.

Спасибо за ответ

Спросить

Байдак Зоя Михайловна Юрист прошел модерацию

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Отвечает юрист

Стаж 22 года

30.03.2025 18:26

Телефон

Ничего противозаконного нет. Сейчас у вас единый налоговый счет в личном кабинете ФНС и если вы не оплатите, то пени увеличат сумму долга.

Если нужна помощь, помогу дистанционно по разумной цене. Напишите мне в ватсапп. Все проблемы решаемы! Если Вас удовлетворил мой ответ, буду признательна за отзыв в моём профиле.

Спасибо за ответ

Спросить

Мингазов Юрий Саитгареевич Юрист прошел модерацию

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Отвечает юрист

Стаж 37 лет

30.03.2025 17:07

Телефон

Не понято написано, привлекайте в качестве соответчика работодателя.

Пишите,звоните по ВАЦАП,поможем.

Спасибо за ответ

Спросить

Каравайцева Елена Александровна Юрист прошел модерацию

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Отвечает юрист

Стаж 20 лет

30.03.2025 15:59

Телефон

Подавайте иск к работодателю.

Спасибо за ответ

Спросить

На ваш вопрос ответил искусственный интеллект, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос

Сообщаем, что искусственный интеллект не является квалифицированным юристом, и его ответы не могут заменить консультацию у специалиста, могу содержать ошибки. Его функцией является лишь предоставление общей информации.

Ответ нейросети:

В вашей ситуации важно разобраться с обязанностями налогового агента и налогоплательщика. Согласно российскому законодательству, работодатель, выступая в качестве налогового агента, обязан удерживать и перечислять НДФЛ с доходов работников. Однако, если по каким-то причинам работодатель не удержал налог, налоговая инспекция вправе требовать уплаты налога непосредственно с вас как с налогоплательщика.

Вот несколько шагов, которые вы можете предпринять:

1. Проверка документов: Убедитесь, что у вас есть все необходимые документы, подтверждающие ваш доход и удержание налогов, такие как справка 2-НДФЛ.

2. Обращение к работодателю: Свяжитесь с вашим бывшим работодателем, чтобы выяснить причину, по которой налог не был удержан. Возможно, это ошибка, которую можно исправить.

3. Консультация с налоговой инспекцией: Обратитесь в налоговую инспекцию для уточнения ситуации. Возможно, они смогут предложить вам варианты решения проблемы, например, рассрочку платежа.

4. Подача декларации: Если налог действительно не был удержан, вам, возможно, потребуется подать налоговую декларацию и самостоятельно уплатить налог.

5. Юридическая консультация: Рассмотрите возможность получения профессиональной юридической консультации, чтобы оценить ваши права и возможные действия в данной ситуации.

Важно действовать оперативно, чтобы избежать начисления пени за просрочку уплаты налога.

Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте

500 юристов отвечают

11 минут среднее время ответа

169 вопросов за сутки

Налоговый агент по исчислению и удержанию НДФЛ

3 ответа

Между мной ООО и ИП заключен договор аренды помещения. В апреле деятельность ИП прекращена в связи со смертью, в связи с чем, нотариусом заключен договор доверительного управления соответствующим имуществом. Доверительным управляющим назначена жена ИП, выступает ка физическое лицо, соответственно аренду за последующие месяца я платила как физ.лицу, соответственно моя компания ООО выступает налоговым агентом по исчислению и удержанию НДФЛ с перечисленных доходов, однако доверительный управляющий утверждает, что все расходы связанные с исчислением и удержанием НДФЛ ложатся на его плечи, чем он может это подтвердить? в договоре доверительного управления не предусмотрен данный пункт

Чеботарев Василий Сергеевич

Здравствуйте! Не понятно вы и ооо имеется ввиду одно и тоже лицо?

Байдак Зоя Михайловна

Удерживайте НДФЛ и перечисляйте в налоговую. Мало ли что вдова скажет. А наследников если будет несколько и как дальше? Снимайте с себя ответственность.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

НДФЛ платит то, кто получает выгоду. Может и не быть предусмотрено, во всём, что, не предусмотрено договором, стороны руководствуются действующим законодательством, есть НК РФ - на основании закона.
Как заставить налогового агента исправить справку о доходах и суммах налога ФЛ?

3 ответа

Налоговый агент в справке о доходах и суммах налога физического лица указал следующие данные:
код 1546 - 5 000 000;
код 228 - 4 500 000;
код 252 - 500 000;
код 1548 - 2 000 000;
код 229 - 1 800 000;
код 241 - 200 000.
При этом считает, что налоговая база равна нулю. Налоговая база в реальности равна нулю, но при таких исходных данных она получается равна 300 000. Исправлять свою ошибку налоговый агент отказывается и уверяет, что справка составлена корректно. Как заставить налогового агента исправить его ошибку?

Довган Юрий Богданович

В соответствии со статьей 230 Налогового кодекса Российской Федерации, налоговый агент обязан достоверно и правильно исчислять, удерживать и перечислять в бюджет суммы налога, а также правильно и своевременно оформлять документы на перечисление налога. Если налоговый агент допустил ошибку при расчете налоговой базы и удержанного налога, он обязан ее исправить. Для того, чтобы заставить налогового агента исправить ошибку, физическое лицо, получившее такую некорректную справку 2-НДФЛ, вправе обратиться к налоговому агенту с письменным заявлением об исправлении ошибки. Если налоговый агент отказывается это сделать, физическое лицо может обжаловать действия (бездействие) налогового агента в налоговом органе или в судебном порядке. Налоговый орган, в свою очередь, вправе потребовать от налогового агента внесения исправлений в справку 2-НДФЛ. Таким образом, налоговый агент обязан исправить ошибку в расчете налоговой базы и удержанного налога, отраженную в справке 2-НДФЛ, даже если он настаивает на ее корректности. Для этого физическое лицо может использовать механизмы, предусмотренные налоговым законодательством.

Ибрагимова Альбина Расфаровна

нужно внимательно изучить вашу справку 2-НДФЛ. Важно проверить не только доходы от ценных бумаг, но и все вычеты по ним. Доход то вы получили...

Ибрагимова Альбина Расфаровна

Обращайтесь к налоговому агенту в письменном виде с претензией с указанием ошибок на коды по убыткам, чтоб он изменил корректно и представил в ФНС и вам уточненную справку 2-ндфл, в противном случае вам налоговый орган выставит требование об уплате НДФЛ
Договор ГПХ с ИП

3 ответа

Здравствуйте. Если заключается договор ГПХ с ИП. ИП не платит налог НДФЛ 13%?

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

ГПХ договоры облагаются только одним налогом - НДФЛ 13% для граждан РФ, а для нерезидентов НДФЛ 30%.
В некоторых случаях работодатель вправе прописать в договоре, что работник сам обязан выплачивать НДФЛ. Если договор заключается с ИП, НДФЛ не выплачивается.
Необходима будет помощь, звоните/пишите, с радостью помогу.

Ким Галина

смотря как составить договор ГПХ

Понадобится детальная консультация, подготовка договора, звоните.

Базаров Андрей Михайлович

У ИП своя налоговая система или 6% от дохода или 15% от прибыли но не менее 1% от оборота. Нужно уточнять о чем договор ГПХ? Если в рамках предпринимательской деятельности то с учётом его налоговой системы.
Нужно ли мне платить налог 3 НДФЛ ?

2 ответа

Я приобрёл неоконченное строительство в 2010 году и зарегистрировал право собственности. До 2021 я его достроил, ввёл в эксплуатацию в январе и в феврале продал. Так как я ввёл в эксплуатацию появилась новая запись в росреестре. И налоговая считает что я должен заплатить налог так как у меня в январе появилась недвижимость а в феврале я её продал. Я им говорю что у меня право возникло в 2010 году а не 2021. Должен ли я в этом случае платить налог с продажи ?

Сысоева Людмила Алексеевна

Здравствуйте! Объект незавершенного строительства и введённый в эксплуатацию жилой дом - разные объекты налогообложения. Налог с продажи жилого дома, состоявшейся в течение 3 лет с момента государственной регистрации права, платить придется. Однако, налоговое законодательство позволяет Вам уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Головина Мария Александровна

У вас право возникло в январе, когда вы зарегистрировали новый объект. Незавершенка это один объект, а достроенный это новый объект. Право собственности на незавершенку гасится
Налог 2НДФЛ

1 ответ

Я участвовал в программе "Поле Чудес" где мне вручили пылесос. Сказали, что надо заплатить налог 2НДФЛ в размере 350 рублей. Я имею звание "Ветеран военной службы" . Имеется удостоверение. Должен ли я платить этот налог?

Боголюбов Александр Алексеевич

чтобы воспользоваться налоговыми льготами необходимо написать заявление
Совмещение работы по ТК и самозанятости

3 ответа

Здравствуйте
Я официально оформлена и работаю по ТК в ветеринарной клинике врачом(работодатель сам отчисляет налог ндфл) , в данный момент хочу также начать консультировать в качестве подработки онлайн на сайте Спроси врача.
В данный момент я беременна, планирую выходить в декрет в октябре этого года.
Как я понимаю, для избежания проблем с налоговой целесообразно оформиться как самозанятая, и самостоятельно оплачивать налог с самозанятости. Возможно ли совмещение основной работы + онлайн консультирования как самозанятый через сайт ? Не будет ли проблем с декретными выплатами?
Заранее спасибо за ответ.

Федорова (Никитина) Юлия Андреевна

Добрый день.

Можно одновременно работать в найме и быть самозанятым - это не запрещено.

Человек, работающий где-то по трудовому договору, может зарегистрироваться в качестве самозанятого и платить НПД (налог на профессиональный доход) со своих дополнительных доходов (например, от сдачи в аренду имущества, от выполнения каких-то творческих работ, от репетиторства). То есть платить НПД можно с тех доходов, которые получены не от нынешнего работодателя (и не от бывшего работодателя, трудовые отношения с которым прекратились менее 2-х лет назад) (п. 8 ч. 2 ст. 6 Закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Но важно помнить, что есть запрещенная работа для самозанятых - однако деятельность ветеринара в этот перечень не входит.

На декретных выплатах самозанятость никак не отразится: плательщики НПД не получают выплаты по материнству в полном объеме, так как не платят страховых взносов. Но при этом каждый самозанятый имеет право работать по найму, получая все полагающиеся социальные выплаты.

Сергеев Владислав Сергеевич

Добрый день!

Нет, проблем не будет. Смело действуйте!

Мингазов Юрий Саитгареевич

Трудовой кодекс гласит, что, находясь в декрете, можно работать неполное время, а еще можно трудиться дистанционно (см. ч. 2 ст. 93, ч. 3 ст. 256 ТК РФ). При этом право на получение детского пособия сохраняется.
Налоги для трейдера на зарубежной бирже

1 ответ

Здравствуйте. Я занимаюсь трейдингом на бирже bybit. Как я должен платить налог НДФЛ 13%. Или, возможно, мне требуется открыть ИП ?

Питниченко Александр Юрьевич

Если речь идет про bybit, то вы скорее всего торгуете криптовалютой. Тут все просто - 13% от дохода.
НДФЛ 30%

3 ответа

Я гражданин РФ. Нахожусь за пределами РФ с 18 февраля 2024г., не являюсь налоговым резидентом РФ. Работаю в российской компании, оформлен по трудовому договору. Все это время официально нахожусь в командировке за рубежом.
Мой работалатель удержал с меня налог НДФЛ по ставке 30% и более того, удерживал доп. суммы для того, чтобы доплатить налог за уже уплаченную ранее в этом году зарплату.
Я считаю, что работодатель не прав, т.к. нерезидент не должен уплачивать НФДЛ с доходов от источников за пределами РФ. А, т.к. я выполняю свои трудовые обязанности за пределами РФ, то моя заработная плата от работодателя в РФ считает доходом за пределами РФ - на основании подпункта 6 пункта 3 статьи 208 Налогового кодекса РФ.
Должен ли я, не являясь налоговым резидентом РФ и находясь за пределами РФ, платить НДФЛ 30% с заработной платы полученной от работодателя в РФ?
Если нет, как я могу вернуть переплату по налогу НДФЛ, если мой работодатель все равно уплатит 30%?

Пронягин Артем Сергеевич

Ваш работодатель действительно неправомерно удерживает НДФЛ с вашей заработной платы, так как доходы, выплачиваемые за работу за границей, не подлежат налогообложению в России для нерезидентов. Для возврата переплаты начните с обращения к работодателю, затем — в налоговый орган. Если потребуется, можно обратиться в трудовую инспекцию или суд.

Парасоцкий Роман Иванович

Добрый день! Нет, не должны. Вы можете вернуть переплаченный НДФЛ, подав декларацию 3-НДФЛ после окончания года и предоставив подтверждающие документы о командировке и вашей нерезидентности.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Если Вы в командировке, то работодатель не прав, должно быть 13%.
Налог ндфл с продажи автомобиля

4 ответа

Купил авто 10.2021, продал 10.2024. Необходимо ли подавать декларацию 3-ндфл и платить налог? Считается авто в собстаенности более или менее 3 лет?

Великанов Юрий Андреевич

Если более 3 лет (у вас не ясно более или нет, так как не указаны числа) - то подавать 3-ндфл не нужно

Карасулова Наталья Викторовна

Смотрите по дате приобретения и реализации. Важен каждый день

Мингазов Юрий Саитгареевич

По датам смотрите, там 3 года.

Беркута Анна Александровна

В вашем случае важно учитывать срок владения автомобилем и условия, при которых возникает обязанность подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

Срок владения автомобилем:
Вы владели автомобилем с октября 2021 года по октябрь 2024 года, то есть 3 года.

Согласно пп. 17.1 п. 1 ст. 217 Налогового кодекса РФ, доход от продажи имущества, находящегося в собственности 3 года и более, не облагается НДФЛ. Это означает, что если вы владели автомобилем 3 года или больше, вы освобождаетесь от обязанности платить налог с продажи.

Нужно ли подавать декларацию 3-НДФЛ?
Если срок владения автомобилем составил 3 года или более, подавать декларацию 3-НДФЛ не нужно. Вы полностью освобождаетесь от налогообложения.

Если срок владения составил менее 3 лет, то необходимо подать декларацию и заплатить налог (если есть налогооблагаемый доход).

Расчет налога (если срок владения менее 3 лет):
Если бы вы продали автомобиль раньше, чем через 3 года, то налог рассчитывается следующим образом:

Налоговая база — это разница между доходом от продажи и расходами на покупку автомобиля (если есть документы, подтверждающие расходы).

Если документов о расходах нет, можно применить имущественный вычет в размере 250 000 рублей (ст. 220 НК РФ).

Ставка НДФЛ для резидентов РФ — 13%.

Ваш случай:
Вы владели автомобилем ровно 3 года (с октября 2021 по октябрь 2024).

Следовательно, доход от продажи не облагается НДФЛ, и подавать декларацию не требуется.

Итог:
Декларацию 3-НДФЛ подавать не нужно.

Налог платить не нужно, так как срок владения составил 3 года.
Имущественный вычет при продаже имущества?

3 ответа

Я продала машину за 160 000 руб. нужно ли мне платить налог на доход?

Левина Ирина Алексеевна

Здравствуйте, если автомобиль был в собственности три года и более, и вы гражданин РФ, то не нужно.

Вагнер Эдуард Анатольевича

Добрый день, нет

Гурьев Вадим Иванович

Если вы купили авто дороже, а продали дешевле, то ничего не платите. Нужно внести уточнение в декларацию
Налоги

2 ответа

Добрый день! Ситуация такая:
В мае 2021 года я купил машину за 560.000р (файл 1).
Продал её через год с небольшим - 22.09.2022 за 500.000р (файл 2).
09.02.2023г. - Я получаю уведомление от налоговой (файл 3) - с просьбой предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ.
04.04.2023г. - Я оставил на сайте налоговой заявление в свободной форме, с прикреплёнными файлами покупки и продажи авто, из которых видно, что несмотря на то, что времени прошло менее 3х лет, я продал её себе в минус и никаких налогов вроде как платить не должен.
03.05.2023г. - Пришел ответ, в котором с меня снова требуют этот 3-НДФЛ (файл 4).
Вопрос: 1. Должен ли я по итогу сложившейся ситуации платить "налог на доход" с продажи машины, если продал её себе в минус?
2. Нужно ли мне подавать 3-НДФЛ? Обязательно?

Акмазиков Николай Сергеевич

декларацию 3-НДФЛ вам необходимо сдать в любом случае, это обязательное правило при заключении "крупных сделок" (продажа недвижки или авто), плюс к 3-НДФЛ приложить ДКП.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Декларация по установленной форме должна быть направлена обязательно
Кто будет платить налог ?

3 ответа

Приобрёл квартиру в ипотеку ( нахожусь в браке ) . В ипотечном договоре фигурирую только я . В росреестре собственник тоже я . Но согласно семейного кодекса , супруга так же является собственником . Планирую сдать квартиру в аренду . Может ли супруга фигурировать в договоре аренды жилья , как собственник и соответсвенно платить налог на доход ?

Моргачев Алексей Николаевич

Нет, для налоговой именно вы будете являться налогоплательщиком.

Страшнов Артем Михайлович

Добрый день!

Ваша супруга по нотариальной доверенности может сдавать квартиру и соответственно платить налог на доход.

Если между вами заключен брачный договор, то необходимо обратить внимание на наличие условия о правах на совместную собственность и убедиться, что супруга имеет права на недвижимость, оформленную на Вас.

Если Вам нужна помощь юриста и остались вопросы, напишите мне в телеграмм @artemstrashnov на почту artem.strashnov@bflf.ru или позвоните по телефону, указанному в карточке. Также вы можете изучить информацию о нашей компании на сайте (https: //www.bflf.ru/) и принять решение о сотрудничестве

Гатманюк Лидия Георгиевна

по Вашей Доверенности
Можно ли не платить налог на доход?

3 ответа

Можно ли не платить налог на доход? Если да, то как?

Ватолин Александр Иванович

Безусловно, можно, но в соответствии с налоговым законодательством. Оптимизация налогов услуга платная. Успехов.

Ивченко Оксана Борисовна

Здравствуйте

Можно не платить НДФЛ, как и другие налоги. Помощь по данному вопросу только на возмездной основе

Борькин Денис Анатольевич

зарегистрируйтесь ИП и напишите заявление о применении УСН. Этот налог заменит НДФЛ
Налог на доход для нерезидентов

1 ответ

Должна ли я платить налог на доход в РФ как физ. лицо за 2023 год (и какой: 13, 17 или 30%), если работаю удаленно на российскую компанию, на конец 2023 года буду являться нерезидентом РФ, местом работы в дополнительном договоре указана другая страна, в которой являюсь резидентом и плачу налоги?
Спасибо

Лагодич Евгений Владимирович

Иными словами, доходы дистанционных работников российских организаций облагаются НДФЛ в России, даже если сотрудник работает за пределами РФ. При выплате таких доходов работодатель должен исчислить, удержать НДФЛ и перечислить его в бюджет. При этом налог рассчитывается по ставке 13 (15) процентов независимо от налогового статуса сотрудника (резидент или нерезидент) (п. 3 и 3.1 ст. 224 НК РФ).
3 НДФЛ при продаже квартиры

3 ответа

Добрый день. Мы семья с двумя несовершеннолетними детьми, имеем в собственности доли в доме, общая площадь 165,2 кв. м. Общая собственность 50%. Купили квартиру по ДДУ в ипотеку площадью 59 кв. м. Продали по договору переуступки спустя 2 месяца и купили побольше. Должны ли мы платить налог на доход?

Мингазов Юрий Саитгареевич

Сомневаюсь, а сколько владели долями?

Мингазов Юрий Саитгареевич

Нет, не будете платить.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Оплата налогов при продаже регулируется ст. 217.1 НК РФ и зависит от многих нюансов, в том числе условий сделки.