Удержание НДФЛ арендатором земельного пая?

Добрый день! Являюсь опекуном недееспособного гражданина. Планирую с разрешения органов опеки сдавать его квартиру в аренду. Также зарегистрирована в налоговом органе как самозанятая. Могу ли я оплачивать налоги с получаемой арендной платы за своего подопечного от своего имени (со своего аккаунта "мой налог") в размере 4%.

Вихарев Александр Евгеньевич

Здравствуйте! Нормами действующего Налогового кодекса РФ не запрещено осуществлять уплату налогов за другое лицо, но при этом Вы должны понимать, что на практике Вы можете столкнуться с проблемой, как налоговый орган будет соотносить эти платежи у себя в учёте. Поэтому советую Вам для начала обратиться с письменным запросом в налоговую инспекцию и лишь после получения ответа принимать решение стоит или нет уплачивать налоги за другое лицо.

Добрый день!
У меня (ип) заключен договор аренды на сумму 114 тысяч включая ндс 20%
Арендодатель направил ДС, что они переходят на систему без ндс и оплата будет 114 тысяч без ндс.
Верно ли, что данное соглашение является поднятием арендной платы на 20%, что противоречит пункту договора, где сказано что повышение может быть по истечение года не более 10%?

Князева Елена Николаевна

Нет, судебная практика не считает это повышением цены. Если вы хотите исключить НДС, вам нужно подписать дополнительное соглашение об уменьшении цены.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Нет, ваше суждение неверно, противоречия нет.

Любой пункт договора может быть изменён доп соглашением.

Два физических лица владеют коммерческой недвижимостью в долях 54 : 46.
Заключены договоры аренды на эту недвижимость между Арендодатель1 (есть ИП), Арендодатель2 (есть ИП), Арендатор (трехсторонние).
Для удобства Арендатора по договору арендная плата уплачивается на счет Арендодателя 1, а он уже распределяет доход согласно долям.
"Арендная плата оплачивается Арендатором путем перечисления денежных средств на счет Арендодателя-1, указанный в статье 11 Договора, если иные реквизиты для оплаты не будут указаны в письменном уведомлении Арендодателя-1.
3.6. Обязательство Арендатора по оплате арендной платы считается исполненным с момента поступления денежных средств на корреспондентский счет банка Арендодателя-1, указанный в настоящем Договоре. Арендатор ни при каких обстоятельствах не несет ответственности по претензиям Арендодателя-2 к Арендодателю-1 при надлежащем исполнении своих обязательств по Договору.
Арендодатель-1 действует по поручению и в интересах Арендодателя-2, осуществляет расчеты и получает арендную плату по Договору на свой счет на основании согласия Арендодателя-2, выраженного в Доверенности №1/2022 от 01.03.2022 г. По согласованию между Арендодателем-1 и Арендодателем-2 Арендодатель-1 получает арендную плату по Договору от имени всех собственников арендуемых нежилых помещений и далее осуществляет распределение полученной арендной платы по Договору между собственниками арендуемых нежилых помещений, а именно Арендодателю-2 в следующей пропорции, соответствующей общей долевой собственности: Арендодателю-1 принадлежит 54% общей долевой собственности, Арендодателю-2 принадлежит 46% общей долевой собственности в отношении Объекта недвижимости.
3.7. Стороны при расчетах по арендной плате в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ вправе производить полный или частичный зачет встречных денежных требований. "
Арендодатель 1 работает как ИП. Основной налоговый режим УСН. Для аренды был приобретен патент на 2024г.
Если в течение всего года Арендодатель 1 будет получать арендную плату на себя и полностью отражать ее как свой доход, то будет превышен лимит по ПСН, хотя согласно доли владения не вся сумма арендной платы является его доходом.
Вопросы:
1) Возможно ли заключить агентский договор между Арендодателем 1 и Арендодателем 2, на основании которого Арендодатель 1 сразу при поступлении арендных платежей делил их на следующие части:
А) Доход ПСН – арендная плата согласно доли владения;
Б) Доход УСН – агентское вознаграждение за аккумулирование и распределение платежей между арендодателями;
В) Сумма, не являющаяся доходом, подлежащая перечислению на счет Арендодателя 2 (соответственно не входящая в доход при определении лимита ПСН) ?
2) Или возможно без агентского договора отражать поступление выручки согласно путем деления на доходы по патенту (54%), а вторую долю как не являющуюся доходом Арендодателя 1 сумму для последующего перечисления Арендодателю 2? В этом случае, если Арендодатель 1 не перечислит в полном объеме выручку Арендодателю 2, а потратит, например на содержание помещения, то получается у Арендодателя 2 не возникнет доход? Как быть в этом случае?

Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Ваш обширный вопрос относится к категории платных услуг.

Чеботарев Василий Сергеевич

Здравствуйте! Возможны различные схемы, необходимо детальное индивидуальное обсуждение. Воспользуйтесь широкими возможностями сайта, в том числи моим профилем.

Мингазов Юрий Саитгареевич

На такую "портянку" и количество поставленных вопросов ответ только платный.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Так никто и не жаждал видеть в своих клиентах халявщиков.

Байдак Зоя Михайловна

Консультация м.б. проведена на платной основе. Так как требует времени для изучения вашей ситуации.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Согласна с коллегами, поставленные вопросы требую изучения договора, времени для подготовки ответа.

Добрый день, помогите решить такой вопрос.
За муниципальным унитарным предприятием (далее – Предприятие) закреплено муниципальное имущество на праве хозяйственного ведения. Предприятие сдает имущество в аренду, выступая арендодателем в двухсторонних договорах аренды недвижимого имущества. Согласно условий договоров аренды недвижимого имущества и дополнительных соглашений к ним арендная плата перечисляется: 60% от суммы месячной арендной платы в бюджет муниципального округа, 40% от суммы месячной арендной платы – Предприятию.
В бухгалтерском учете Предприятия начисляется доход в размере 40%(процентов) от суммы месячной арендной платы.
В связи с вступлением в силу Федерального закона от 12.07.2024 №176 «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации, отдельные законодательные акты Российской Федерации и признание утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» с 01 января 2025 года Предприятие признается плательщиком налога на добавленную стоимость.
Таким образом, в каком размере Предприятие обязано будет предъявить счет к оплате арендаторам и уплатить в бюджет сумму налога на добавленную стоимость: на 100% (процентов) суммы месячной арендной платы или на 40% (процентов) суммы месячной арендной платы. То есть базой налогообложения будет являться полная стоимость арендной платы? или же только та часть, (40%) подлежащая зачислению Предприятию?

Надыкта Лилия Олеговна

Вам необходимо обратиться на бухгалтерский форум, и задать вопрос бухгалтеру.

Можно ли сдавать пылесос для химчистки в аренду, если я физ лицо? И могу ли рекламировать свою аренду на радио в группах вконтакте или на стендах, баннерах

Бобылева Татьяна Александровна

Добрый день! Можете сдавать, как физлицо, как самозанятый, поскольку это законом не запрещено, статья 1 ГК РФ.

Ким Галина

Да, можете сдавать в аренду или прокат как физлицо.Запретов на размещения рекламы физическим лицом в Российском законодательстве нет.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Можете сдавать по договору аренды, также по договору проката, рекламу размещать можете как физ лицо.

Доброй ночи! У меня возникла идея сдавать сап-доски в аренду на городском пляже и хотелось бы уточнить, какие мне документы потребуется, чтоб сдавать в аренду сап-доски. И нужно ли как-то за место аренда договориваться в администрации города?

Пилипенко Игорь Александрович

С добрым утром! На такие изделия должны быть действующие сертификаты соответствия техническим регламентам и требованиям безопасного использования. Должен быть сертифицированный инструктор. Страхование ответственности перед клиентами. Договор аренды участка пляжа с уполномоченным представителем местной муниципальной администрации. Наличие регистрации как минимум в качестве плательщика налога на профессиональный доход.

Здравствуйте. Планирую сдавать в аренду коммерческую недвижимость, офисные помещения. Собирался отчитываться перед налоговой как ИП. Но узнал, что в случае дальнейшей продажи этой недвижимости я буду обязан заплатить налог, независимо от срока владения и суммы покупки, с полной продажной стоимости, в связи с тем что использовал данную недвижимость в коммерческих целях. Как вариант рассматриваю заключение договора безвозмездного пользования на эти помещения со своей супругой, а она в свою очередь будет их сдавать в аренду как ИП и платить по УСН с полученных доходов. Можно ли таким образом, в будущем, при продаже данной недвижимости, не попасть на уплату налога с полной стоимости её продажи, вместо разницы покупка-продажа, либо полным освобождением за истечением срока владения. И ещё хотелось бы уточнить обязан ли ИП проводить полученные с аренды доходы через кассу?

Моргачев Алексей Николаевич

Добрый день, сразу не готов ответить на Ваш вопрос, его нужно детально проработать.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

То, что вы написали не решает проблему с оплатой налога.

Вопросы, задачи имущественного характера, тем более коммерческой недвижимости, не решаются в порядке бесплатных услуг.

Ким Галина

Совершенно не вариант, указанный в объявлении.

Понадобится работа по делу, звоните. Работы платные

Какой первичный документ указывать в книге доход по патенту? ККТ не применяется, т.к. сдаю в аренду собственное нежилое помещение, оплата от арендатора только по безналичному расчету на мой счет ИП.

Бронштейн Александр Михайлович

Это может быть счет или акт

Мингазов Юрий Саитгареевич

Выписку с банковского счета.

Пилипенко Игорь Александрович

Доход при патентной системе налогообложения подтверждается договором, счётом на оплату арендной платы, которые подписаны также и арендатором.

Добрый день, У нас организация УСН на 15 % 3 вида деятельности ( в том числе аренда), надо ли делить расходы по видам деятельности?

Байдак Зоя Михайловна

Обратитесь на сайт бухгалтеров

Носиков Андрей Александрович

нет

Могу ли я оформить патент на квартиру, если я арендовал её в субаренду и при этом мне её сдал не собственник, а другой субарендатор, получается квартира два раза в субаренде. Если прям на пальцах схема - собственник физик - субарендатор (самозанятый) - субарендатор ИП. Может ли субарендатор ИП взять на эту квартиру патент?

Рябов Сергей Иванович

надо читать договоры

Ким Галина

второй субарендатор, вряд ли. На первого субарендатора можно. Надо смотреть договоры по цепочке.

Добрый день.
Я ИП на УСН, сдаю в аренду свое нежилое помещение другому ИП по договору аренды. ККТ нет.
На протяжении года арендатор исправно перечислял плату со своего расчетного счета на мой расчетный счет. Но в какой-то момент, арендатор, без моего согласия, совершил несколько оплат со своей личной кредитной карты на мой расчетный счет. В банковской выписке по этим платежам видны ФИО арендатора, а в назначении платежа арендатор указал договор и период.
Я не выставлял счета физическому лицу, счет выставлен на ИП.
Как правильно поступить в этой ситуации, чтобы не попасть под ответственность за нарушение, как минимум, 54-ФЗ?

Ватолин Александр Иванович

У вас нет нарушения налогового и иного законодательства.

Носиков Владимир Михайлович

Здравствуйте.

Самый безопасный вариант — вернуть деньги арендатору и попросить оплатить с расчетного счета ИП, как положено по договору. Так вы избежите потенциальных проблем с налоговой.

Для юридической консультации обращайтесь по номеру в профиле.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Здесь нет нарушений

Аренда квартиры .
Как и когда оплачивать налог самозанятых в мобильном приложении Мой налог.
1. Если договор аренды от 1 ноября, деньги оплатили 1 ноября, то когда заносить информацию в Мой налог?
3. Если внёс с опозданием информацию в Мой налог, то применяются ли штрафы? Если да, то какие ? От чего берутся от суммы чека или от суммы налога ?

Каравайцева Елена Александровна

Чек сразу формировать в день поступления денег. В приложении мой налог налог считается автоматически с 9 числа следующего месяца. Оплатить можно до 28 числа. Там есть кнопка \\"оплатить\\" в разделе \\"налог\\".

В банковских приложениях чек формируется автоматически. Сформировать чек вручную занимает меньше 5 секунд.

Малюк Андрей Григорьевич

Ольга, здравствуйте!

1. Если договор аренды от 1 ноября и деньги оплачены 1 ноября, то информацию в приложение «Мой налог» нужно внести не позднее 2 ноября. Согласно законодательству, самозанятые должны вносить информацию о полученных доходах в приложение в день получения дохода или на следующий день.

2. Если внести информацию с опозданием, то в настоящее время штрафы за несвоевременное внесение в «Мой налог» прямо не предусмотрены. Однако если нарушение будет выявлено налоговыми органами, могут доначислить налог и пени за просрочку его уплаты. Пени рассчитываются исходя из суммы налога, подлежащего уплате, и зависят от количества дней просрочки. Обычно размер пени составляет 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка России за каждый день просрочки.

Также согласно статье 129.13 Налогового кодекса РФ за первое нарушение сроков передачи в ФНС сведений о расчётах предусмотрен штраф в размере 20% от суммы такого расчёта. Если нарушение совершить повторно в течение полугода, штраф взыщут в размере полной суммы расчёта.