ИП на УСН сдает в аренду нежилое помещение. Как правильно отчитываться перед налоговой.?

Это смотря какую деятельность осуществляли.

УСН для ООО - 6% от Дохода=все поступления без учета каких-либо затрат

Здравствуйте.

Такие условия по 5% бонусной программы стоит подробно описать в условиях договора, соглашений или отдельных правилах компании.

Задайте свой вопрос на бухгалтерских сайтах.

Здравствуйте! НДС по УСН - 6%

Нарушение: Приём 750 тыс. рублей от физлиц без применения ККТ (40 операций).
Штрафы по ст. 14.5 КоАП РФ:
От 25% до 50% суммы расчёта (минимально 10 тыс. руб. за каждый случай).
При добровольном сообщении — возможно смягчение.
При обнаружении налоговой — штраф до 300 тыс. руб. + блокировка счёта.
Меры до возвращения в РФ
Оформление КЭП через доверенное лицо
Выдать нотариальную доверенность представителю в РФ на:
Получение КЭП в удостоверяющем центре (например, Такском).
Регистрацию кассы в ФНС.
Отправить документы курьерской службой (DHL, FedEx).
Обращение в консульство РФ:
Возможности:
Уточнить в консульстве вашей страны о выдаче КЭП для ИП.
Пример: В Германии и США такие услуги доступны через МИД РФ.
Подача заявления в ФНС.
Образец текста:
«В связи с временным пребыванием за пределами РФ и невозможностью оформить КЭП, прошу предоставить отсрочку в применении штрафных санкций до июня 2025 года. Готова погасить задолженность по чекам сразу после подключения ККТ».
Заявление подаётся через личный кабинет ИП на nalog.gov.ru.
Заказным письмом в ИФНС по месту регистрации.
Действия после возвращения в РФ:
Подключить ККТ через банк (например, Тинькофф Касса).
Сформировать корректирующие чеки с датами фактического приёма платежей.
Подать уточнённую декларацию УСН с учётом всех доходов.
Расчёт потенциальных штрафов
Сумма штрафа (примерно)
Добровольное сообщение 25% × 750 тыс. = 187 500 руб.
Обнаружение налоговой 50% × 750 тыс. = 375 000 руб.
При первом нарушении и активных действиях по исправлению ФНС часто ограничивается предупреждением (Постановление Пленума ВАС № 18).
Не удаляйте историю операций в интернет-банке — это доказательство добросовестности.
Соберите документы, подтверждающие ваше пребывание за границей (билеты, визы).
Используйте формулировку «нарушение произошло по причине неосведомлённости» (п. 4 ст. 4.1 КоАП РФ).
Шаблон письма в ФНС
В ИФНС № [номер]
От ИП [ФИО]
ИНН [ваш ИНН]
Заявление о предоставлении отсрочки
Уважаемые сотрудники ИФНС,
Сообщаю, что в период с 20.02.2025 по [дата подключения кассы] мной были ошибочно приняты платежи без применения ККТ в связи с [указать причину].
На данный момент:
- Подключена онлайн-касса через [название банка];
- Готова сформировать корректирующие чеки до 01.07.2025.
Прошу:
1. Применить ст. 4.5 КоАП РФ (малозначительность нарушения).
2. Предоставить отсрочку уплаты штрафа до 01.07.2025.
Приложения:
1. Скриншоты операций из банка.
2. Договор на обслуживание ККТ.
Дата: 25.03.2025
Подпись: ___________
Выводы: Оптимально оформить КЭП через доверенное лицо зарегистрировать кассу и выдать чеки до проверки. Если это невозможно — направить заявление в ФНС с просьбой об отсрочке, сославшись на ст. 24.5 КоАП РФ (крайняя необходимость).

День добрый!

Ситуация действительно непростая, но выход есть. Вот что можно предпринять для минимизации потерь:

**1. Признание ошибки и сотрудничество с налоговой: **

* **Обязательно свяжитесь с налоговой инспекцией.** Не ждите, пока они сами обнаружат нарушение. Это покажет вашу готовность к сотрудничеству и уменьшит вероятность серьезного наказания.
* **Напишите письмо в налоговую.** Объясните ситуацию подробно, укажите период, суммы, причины нарушения (незнание закона), предпринятые действия по устранению (подключение кассы), а также невозможность оформить КЭП и выдать чеки из-за нахождения за границей.
* **Попросите о смягчении наказания.** Ссылайтесь на ст. 2.9 КоАП РФ (малозначительность правонарушения) и просите вынести предупреждение вместо штрафа, либо предоставить отсрочку для оформления КЭП и выдачи корректировочных чеков по возвращению в РФ.
* **Приложите к письму документы: **
* Копию свидетельства о регистрации ИП.
* Скриншоты из интернет-банка, подтверждающие поступление оплат от физлиц.
* Договор с Т-Банком на подключение сервиса "Чеки".
* Документ, подтверждающий ваше пребывание за границей (авиабилеты, виза и т.п.).

**2. Варианты оформления КЭП удаленно: **

* **Поищите возможность оформления КЭП через доверенное лицо в России.** Вы можете оформить нотариальную доверенность на человека, который сможет получить КЭП и настроить кассу от вашего имени.
* **Узнайте в удостоверяющих центрах (УЦ) о возможности выпуска КЭП для ИП – нерезидентов.** Некоторые УЦ могут предоставлять такие услуги, но это потребует личного присутствия в стране выдачи.
* **Рассмотрите вариант выпуска облачной КЭП.** Некоторые сервисы предлагают облачную КЭП, которая не требует установки на компьютер и может использоваться удаленно. Однако, убедитесь, что такой КЭП подходит для работы с вашей онлайн-кассой.

**3. Корректировочные чеки после возвращения в РФ: **

* **Как только вернетесь в РФ и оформите КЭП, немедленно выдайте корректировочные чеки на все "непробитые" операции.** Важно сделать это как можно быстрее, чтобы минимизировать штраф.
* **При формировании корректировочных чеков укажите правильную систему налогообложения (УСН 6%).**
* **Обязательно сохраняйте копии всех корректировочных чеков и письма в налоговую.**

**4. Что будет, если ждать проверки: **

* **Налоговая инспекция может выявить нарушение самостоятельно.** Вероятность этого повышается, если вы принимали крупные суммы переводов на расчетный счет.
* **В этом случае штраф будет значительно выше.** Кроме того, налоговая может заподозрить вас в умышленном уклонении от уплаты налогов, что может повлечь за собой более серьезные последствия.

**Размер штрафа за неприменение ККТ (ст. 14.5 КоАП РФ): **

* Для ИП: от 1/4 до 1/2 суммы расчета, осуществленного без применения ККТ, но не менее 10 000 рублей.
* При повторном нарушении: приостановление деятельности на срок до 90 суток.

**Вывод: **

Лучшая стратегия в вашей ситуации – это *действовать без промедления, активно и сотрудничать с налоговой.* Напишите письмо, приложите все необходимые документы, предпримите попытки удаленного оформления КЭП. Это позволит вам минимизировать штраф и избежать более серьезных последствий. Помните, что искреннее раскаяние и готовность исправить ошибку часто смягчают наказание.

С уважением Алексей Чижов

При расчете страховых взносов в размере 1% с доходов, превышающих 300 000 руб. применяется не фактически полученный доход, а потенциально возможный доход от деятельности, на которую выдан патент. Эта сумма указана в самом патенте. Когда их несколько, потенциальные доходы складываются.

Обоснование:
В соответствии с пп. 5 п. 9 ст. 430 Кодекса для индивидуальных предпринимателей, применяющих ПСН, доход учитывается в соответствии со статьями 346.47 и 346.51 Налогового кодекса РФ.
Исходя из положения статьи 346.47 НК РФ доходом индивидуального предпринимателя, применяющего ПСН, признается потенциально возможный к получению годовой доход индивидуального предпринимателя по соответствующему виду предпринимательской деятельности, установленный законом субъекта Российской Федерации.

Здравствуйте! Да, в 17 лет вы можете легально работать как самозанятый и принимать оплату за подписку на Telegram-бот. Онлайн-касса чаще всего не нужна, если подключите платёжный сервис-агрегатор (Robokassa, ЮMoney, Тинькофф и т.п.); такие сервисы сами отправляют электронные чеки в ФНС. Если принимать деньги напрямую переводами, касса может понадобиться.

По налогам:
— 4% с платежей от физлиц;
— 6% от ИП и компаний.
Других налогов нет. По документам желательно сделать публичную оферту / пользовательское соглашение — это защита от претензий, особенно при подписке.

Ограничения:
— digital-услуги разрешены для самозанятых;
— главное — не превышать лимит и не работать с НДС.

Если нужно, могу помочь, подготовить оферту и соглашение для Telegram-бота.🤝

Здравствуйте. Можете. Обратитесь в робокасса. Налоги 4 и 6 процента

Здравствуйте. Закон обязывает применять ККТ при расчётах, а не просто иметь её. Ваша касса не применяется, расчёты ведутся через сервис, который сам является законной ККТ. Нарушения нет.

Письменная консультация

В вашем случае ситуация следующая: у вас есть новая кассовая техника (ККТ), которая не использовалась и в которой не установлен ФН. Вы планируете использовать интернет-эквайринг и услугу "Чеки от Т-бизнеса", при этом касса, по сути, не будет использоваться для традиционной наличной торговли.Согласно законодательству РФ, кассовое оборудование подлежит обязательной регистрации в налоговой службе, и для этого необходимо приобрести ФН (фискальный накопитель). В случае, если вы не планируете использовать кассу для регистрации наличных расчетов, а вся оплата осуществляется через интернет-эквайринг, есть возможность оформить так называемый режим "отсутствия кассового аппарата" или "использования кассы без регистрации", однако такие ситуации требуют соблюдения определенных условий.Что нужно сделать, чтобы избежать вопросов со стороны закона: Официально подтвердить, что касса не используется для наличных расчетов.В случае, если планируется только безналичная оплата и вы не ведете наличный оборот, можно подать заявление в налоговую о снятии кассы с учета или о ее неиспользовании (в зависимости от региона и ситуации).Закрыть или отключить ФН, если он был приобретен, и подтвердить, что касса не используется.В случае, если ФН уже есть, его можно отключить или не активировать, чтобы не было необходимости в регистрации.Обратиться в налоговую службу.Рекомендуется письменно уведомить инспекцию о вашем режиме работы и отсутствии необходимости регистрации кассы, прикрепив документы, подтверждающие, что расчет осуществляется только через интернет-эквайринг.Обеспечить документальное подтверждение.Вести внутреннюю документацию, подтверждающую, что касса не применяется для наличных расчетов, и использовать услугу "Чеки от Т-бизнеса", которая также может выступать в качестве подтверждения расчетов.Обратите внимание, что законодательство строго регламентирует использование ККТ, и несоблюдение требований может привести к штрафам. Поэтому лучше всего проконсультироваться непосредственно в налоговой инспекции или у специалиста по налоговому праву, чтобы получить официальное разъяснение по вашей конкретной ситуации и оформить все документы правильно.

Добрый день!

Налоговый вычет возможно получить даже если недвижимость не является собственностью в данный момент и прошло несколько лет. Срока давности для получения имущественного вычета не существует, но заявить его можно только за три последних года.

Стоит обратить внимание на некоторые условия, ограничивающие получения налогового вычета. Таким образом, если собственник жилья не работает или платит налоги как ИП на упрощенной системе налогообложения, или является самозанятым, то вернуть налог с помощью вычета у него не получится, потому что НДФЛ с его доходов в бюджет не поступает.

Если ограничений нет, то следует подать обращение в налоговую с определенным пакетом документов. Если Вам нужна консультация юриста или потребуется оформление документов для налоговой службы, то напишите мне в телеграмм @artemstrashnov на почту artem.strashnov@bflf.ru или позвоните по телефону, указанному в карточке.

Доброго времени суток. Три последних года у вас истекли. Всего вам хорошего. Право обращения никто не отменял, пробуйте.

Если вы продали нежилое помещение и являетесь физическим лицом, то в соответствии со статьей 217 Налогового кодекса РФ, вы должны декларировать доход от продажи и уплатить налог с продажи.Ставка налога на доходы физических лиц, полученные от продажи недвижимости, зависит от срока владения имуществом. Если вы владели помещением более пяти лет, то налоговая ставка составляет 0%. Если срок владения составляет менее пяти лет, то ставка налога составляет 13% от разницы между стоимостью продажи и стоимостью приобретения недвижимости.

Если вы зарегистрированы в качестве ИП, то да, налог вам придется платить. Если у вас нет статуса ИП, то нет. Но декларацию сдавать придется.

Доход при патентной системе налогообложения подтверждается договором, счётом на оплату арендной платы, которые подписаны также и арендатором.

Выписку с банковского счета.

Здравствуйте.

Вы вправе подать заявление в налоговую, приложив заявление о прекращении деятельности в качестве индивидуального предпринимателя, выписку из ЕГРН, налоговые требования, с просьбой произвести перерасчёт излишне уплаченных налогов. При отказе - обращайтесь в суд.

Вам по этому вопросу нужно обратиться с заявлением в налоговую инспекцию.

Индивидуальные предприниматели, применяющие специальные налоговые режимы (УСН, ЕНВД, ПСН), не признаются плательщиками налога на имущество физических лиц в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности. Недвижимое имущество не включено в перечень объектов административно-делового, торгового и бытового назначения, определяемый в соответствии с п. 7 ст. 378.2 НК РФ.

Письменная консультация

1. Общие положения по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) при продаже недвижимостиСогласно статье 217 Налогового кодекса РФ, налог на доходы с продажи недвижимости (в том числе нежилых помещений) обычно составляет 13% от прибыли (разницы между ценой продажи и налоговой базой).Исключения и льготы могут применяться в зависимости от ситуации.2. Право на освобождение от уплаты налога при продаже недвижимостиВ соответствии со статьей 217.1 НК РФ, налоговая база при продаже недвижимости не облагается налогом, если продавец владел недвижимостью более 5 лет (стандартное правило).Однако, если недвижимость приобретена менее 5 лет назад, налог должен быть уплачен.3. Основания для обжалования требования налоговойЕсли вы считаете, что налоговая требование сформировано неправильно, например, потому что вы имеете право на налоговые льготы, их можно обжаловать.Особое внимание: В вашем случае, возможное основание для снижения или освобождения — это льготы, связанные с инвалидностью и семьёй.4. Льготы для инвалидов и многодетных семейВ статье 217 НК РФ предусмотрены льготы для отдельных категорий налогоплательщиков, например, для инвалидов I группы, многодетных семей и т.п.Однако, льготы по освобождению от налога на доходы с продажи недвижимости могут распространяться только на жилье, а не на нежилые помещения.В вашем случае — нежилое помещение — льготы, скорее всего, не применимы. Но есть возможность снизить налог, например, если вы владели им более 5 лет.5. Возможность обжалованияЕсли вы считаете, что налоговая сумма рассчитана неправильно, вы можете подать жалобу в налоговую инспекцию или оспорить налоговое требование через суд.В случае, если вы обладаете документами, подтверждающими ваше право на льготы (например, подтверждение инвалидности, документы о владении недвижимостью), вы можете их приложить при подаче жалобы или заявления о перерасчёте.6. Рекомендуемые действияПроверьте срок владения недвижимостью. Если она приобретена менее 5 лет назад — налог обязан уплачиваться.Подготовьте документы, подтверждающие вашу инвалидность и наличие несовершеннолетних детей.Обратитесь в налоговую инспекцию с заявлением о перерасчёте налога или обжаловании суммы, если есть основания.В случае несогласия с решением налоговой — можете подать жалобу или обратиться в суд.Итог: Вы можете обжаловать требование налоговой, если считаете, что есть основания (например, неправильно рассчитана сумма, есть льготы, которые не учтены, или есть другие причины). В вашем случае, льготы для инвалидов и многодетных семей в отношении НДФЛ при продаже недвижимости в основном касаются жилых помещений, нежилое — обычно не освобождает от налога. Однако, наличие инвалидности и многодетной семьи — это важно учитывать при подаче жалобы или обращения.

Здравствуйте.

Право на оспаривание требований у вас есть.

Для этого нужно обоснованные на праве возражения направить в ФНС, далее в вышестоящую УФНС, если будет отказы тогда иск в суд с соответствующими требованиями.

Здравствуйте.

Здесь нет нарушений

Здравствуйте.

Самый безопасный вариант — вернуть деньги арендатору и попросить оплатить с расчетного счета ИП, как положено по договору. Так вы избежите потенциальных проблем с налоговой.

Для юридической консультации обращайтесь по номеру в профиле.