-
Вопрос № 00161320
Есть ли какие либо последствия в виде проблем с законом или с фнс/фсб для физлица, согласившегося без договоров и тп стать временным владельцем ТС класса люкс (стоимость 35кк), ввезенным компанией по параллельному импорту для перепродажи. Продавцом выступает физлицо - гражданин другой страны. Понятно, что компания таким образом снижает налоговую нагрузку серой схемой ввоза, однако интересны все возможные варианты последствий для физлица, согласившимся на участие в схеме.
Здравствуйте
Для физического лица как минимум - расчеты в наличной форме с иностранным гражданином влечет нарушение валютного законодательства с высокими штрафами. При проведении сделки по безналичному расчету - возможные вопросы и претензии как банка так и налогового органа. При последующей продаже - может возникнуть налог к уплате (в собственности должно быть не менее 3 лет). В течение времени владения - риск административных штрафов и уплаты транспортного налога с повышающим коэффициентом
Есть и очень серьезные
нарушение валютного законодательства, Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10.12.2003 N 173-ФЗ, привлечение по ч.1 ст. 15.25 КоАП РФ
нарушение налогового законодательства, привлечение к уголовной ответственности и за налоговые правонарушения по НК РФ
Участие в подобной схеме влечёт риски уголовной ответственности за пособничество в уклонении от уплаты налогов и таможенных платежей.
