Налоги?

Жидко Сергей Владимирович

Нет, покупка квартиры в том же году, что и продажа земельного участка, не обязательна для освобождения от налога. Однако если обе сделки проходят в одном году, можно воспользоваться взаимозачётом налогов.

Если ещё ни разу не использовался имущественный вычет при покупке квартиры или есть остаток вычета от предыдущей покупки, можно применить два вычета одновременно. Так как обе сделки проходят в одном году, они учитываются в одной декларации 3-НДФЛ. Также закон разрешает покупку новой квартиры в течение 90 дней до продажи старой, по которой будут считать налог (если он возникнет) — она не повлияет на статус единственного жилья.

Также, согласно статье 220 Налогового кодекса РФ, приобретение другого объекта недвижимости (например, квартиры) в том же году, могут освободить от уплаты налога. При условии, что приобретение квартиры произойдет в текущем году, вы можете быть освобождены от уплаты налога на продажу участка, поскольку стоимость квартиры превышает стоимость участка.

Лотарев Евгений Михайлович

Здравствуйте, продажа земельного участка, стоимостью свыше 1 миллиона и одновременная покупка другой недвижимости не освобождает от уплаты налога на доходы физических лиц, исключение только касается семей с 2мя и более детьми, но там надо конкретно выполнить ряд условий

Усова Виктория Александровна

Добрый день. Вы правы, продажа недвижимого имущества, находящегося в собственности менее трёх лет, влечет уплату НДФЛ. Однако существуют способы минимизировать налоговые обязательства, особенно если одновременно приобретается другое жилье.
Вариант 1: Использование налогового вычета при покупке нового жилья
Вы можете воспользоваться имущественным вычетом при приобретении новой квартиры. Этот налоговый вычет позволяет уменьшить налогооблагаемый доход от продажи старого жилья на сумму расходов, понесенных на приобретение нового жилья.
Максимальная сумма вычета составляет 2 млн рублей (налоговая льгота равна 260 тыс. руб.). Например, если новая квартира стоит больше 2 млн рублей, то весь налог с продажи можно компенсировать.
Порядок действий:
1. Продажа дома должна произойти в течение одного налогового периода (календарного года) с покупкой новой квартиры.
2. Необходимо собрать пакет документов для налоговой инспекции, подтверждающий расходы на покупку новой квартиры (договор купли-продажи, акт приема-передачи, платежные документы).
3. Одновременно подать декларацию по форме 3-НДФЛ, отражающую доходы от продажи и заявленные расходы на покупку.
4. Заявить в декларации обо всех основаниях для налоговых льгот (имущественный вычет при продаже и имущественный вычет при покупке).

Вариант 2: Расчет налога с разницы доходов и расходов
Дополнительно, если затраты на приобретение продаваемого жилья сохранились (документы о первоначальной стоимости), можно снизить налоговую базу путем учета расходов на приобретение предыдущего жилья.
Например, если старый объект стоил меньше, чем новый покупаемый, разница налогов практически сведётся к нулю благодаря одновременному применению обоих вычетов.
Рекомендации:
- Подготовьте полный комплект документов заранее, подтвердив все операции.
- Используйте профессиональный совет налогового консультанта, чтобы правильно заполнить отчетность и учесть все возможности минимизации налогообложения.

Подавать декларацию и запрашивать возврат налога лучше всего вместе, заполнив форму 3-НДФЛ одним пакетом документов.

Байдак Зоя Михайловна

Да, если в собственности кроме продаваемого дома нет иных жилых помещений, то при покупке кваптиры вы освобождаетесь от уплаты налога.

Лебедева Татьяна Александровна

Здравствуйте. Для налогообложения имеет значение дата возникновения вашего права собственности, а не дата присвоения нового кадастрового номера. Для уменьшения суммы налога возможно использовать разницу между суммой оплаченной за дом и ценой продажи, либо налоговый вычет 1 млн. руб. Для уверенности рекомендую обратиться за консультацией в УФНС по вашему месту жительства.

После покупки жилья вы вправе обратиться за налоговым вычетом по НДФЛ, если ваш работодатель удерживает у вас налог или вы платите его самостоятельно.

Налоговый вычет за покупку квартиры можно получить один раз в жизни.

Горбачева Дарья Геннадиевна

Доходы, полученные до регистрации самозанятости, не подпадают под режим налога на профессиональный доход (НПД). Вам нужно будет подать декларацию по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) за прошлый год и уплатить налог по ставке 13% (если доходы не превышают 5 млн рублей).
Родители могут помочь вам с заполнением и подачей декларации, так как вы являетесь несовершеннолетним.
Льготы для детей-инвалидов:
- Вы можете воспользоваться налоговым вычетом на лечение или обучение, если такие расходы были.
- Также есть стандартный налоговый вычет на ребенка-инвалида, который могут получить ваши родители, если они работают и платят НДФЛ.
Переводы от друзей, родителей и с других карточек, если они не связаны с профессиональной деятельностью, не облагаются налогом. Это считается личными переводами, которые не подлежат налогообложению. Если вы получали деньги за услуги (например, монтаж видео) до регистрации самозанятости, эти доходы нужно указать в декларации 3-НДФЛ и уплатить налог.
Доходы от клиентов из других стран (Казахстан, Киргизстан, Узбекистан) также подлежат налогообложению в России, если вы являетесь налоговым резидентом РФ. Если клиенты платили в иностранной валюте, пересчитайте сумму в рубли по курсу ЦБ РФ на дату получения дохода.

Малюгин Евгений Александрович

Целесообразно каждый раз подписывать новый договор и в нём указывать, какая именно работа или услуга будет выполняться самозанятым, в какие сроки и по какой стоимости. После выполнения работы составляется акт, подписываемый обеими сторонами. Следует оформлять деятельность официальным договором, а также следить за тем, чтобы работа самозанятого не имела признаков работы штатного сотрудника (четкий график, посещение офиса и т. д.). Расчеты с самозанятыми ведутся через приложение «Мой налог». Следует отметить, что если самозанятый работник по-прежнему работает по найму у предпринимателя или был уволен менее 2-х лет назад, то все льготы в части налогов «сгорают». И предприниматель по полной программе уплачивает страховые взносы и НДФЛ (пп. 6 п. 1 ст. 208 НК РФ, п. 4 ст. 226 НК РФ).

Дема Светлана Евгеньевна

Здравствуйте! Не предоставляйте его в налоговый орган, пусть они сами доказывают или опровергают вашу вину! Если потребуют письменные объяснения, то так и укажите - что не заключал гпх и на рках никаких договоров у вас нет! Также есть устанновленный ГК РФ общий срок исковой давности - 3 года, для таких дел!

Савельев Денис Вячеславович

Если есть юридическое лицо, которое будет производить продукцию и получать за нее оплату, для упаковки и отправки товара нет необходимости оформлять ИП, достаточно сделать доверенность от общества, чтобы отправлять продукцию через транспортную компанию.

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

ГПХ договоры облагаются только одним налогом - НДФЛ 13% для граждан РФ, а для нерезидентов НДФЛ 30%.
В некоторых случаях работодатель вправе прописать в договоре, что работник сам обязан выплачивать НДФЛ. Если договор заключается с ИП, НДФЛ не выплачивается.
Необходима будет помощь, звоните/пишите, с радостью помогу.

Ким Галина

смотря как составить договор ГПХ

Понадобится детальная консультация, подготовка договора, звоните.

Базаров Андрей Михайлович

У ИП своя налоговая система или 6% от дохода или 15% от прибыли но не менее 1% от оборота. Нужно уточнять о чем договор ГПХ? Если в рамках предпринимательской деятельности то с учётом его налоговой системы.

Епишкин Максим Сергеевич

• Нужно ли расторгать договор гпх? Если вы не гос служащий о у вас нет такой обязанности в договоре или соглашении то закон не накладывает обязанности по расторжению договора ГПХ при трудоустройстве.
• Могут ли здесь переквалифицировать отношения в трудовые? не понятно что вы имеете ввиду. Однако один договор прекращается или продолжается а трудовые отношения возникают. При некоторых обстоятельствах суды могут признать договор ГПХ трудовым.

Янаева Наталия Усмановна

Здравствуйте. Договор ГПХ могут переквалифицировать в трудовой и до момента, когда был заключён трудовой договор с физлицом. Необходимо анализировать предмет договора, периодичность и размер выплат, отчёты и др. документы, которые составлялись в период взаимоотношений по договору ГПХ. Косвенно, Вы подтверждаете, что по ГПХ выполнялась трудовая функция. Чтобы ответить на вопрос о необходимости расторжения договора ГПХ с момента заключения трудового договора, то необходимо проанализировать договор ГПХ. Но, предполагая, что он был связан с деятельностью юрлица и по нему выполнялась трудовая функция, то предполагается, что такой договор подлежит расторжению в дату, предшествующую дате заключения трудового договора.

Мингазов Юрий Саитгареевич

А Вас не удивляет, что просто так, раз. и ген.директор?

Ген.директор несет не только материальную, но и уголовную ответственность за деятельность предприятия.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Без изучения самого договор сложно ответить на вопрос о возможности переквалификации в трудовые отношения, подлежащие урегулированию ТК РФ. При назначении на должность ген директора, вы можете оказывать услуги фирме дополнительно.

Само по себе предложение о назначении на должность генерального директора лицу, не связанному с компанией деловыми связями уже странно.

Вихарев Александр Евгеньевич

Здравствуйте! В соответствии с нормами действующего Гражданского кодекса Российской Федерации между двумя физическим лицами можно заключить договор. Налог на доходы физических лиц в соответствии с положением главы 23 Налогового кодекса Российской Федерации будет уплачиваться с суммы вознаграждения, которая будет выплачена за оказание услуг (работ), передачу товара.

Ким Галина

да, можно на все виды работ, услуг, не подпадающие под ограниченный оборот, наличие лицензии. с цены договора

Понадобится детальная коснультация, подготовка договора, звоните

Байдак Зоя Михайловна

При оформлении самозанятой пенсия сохранится.

Чеботарев Василий Сергеевич

Можно заключить гпх и с тем и с другим. При этом режим «самозанятости» можно не применять и описать это в договоре, но не понимаю зачем. Главное, что бы договор не был переквалифицирован в трудовой.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Вправе заключить ГПХ договор с самозанятым при этом налог оплачивается правилам НПД, а не по общему. Еслив договоре указано, что заключается как с самозанятым, а налог 13% - это не верно.

Бронштейн Александр Михайлович

Самозанятый не утрачивает иных гражданских прав и может выступать как гражданин в правоотношениях

Ватолин Александр Иванович

Налог должны оплачивать вы как самозанятый. И не важно как указано в договоре: физическое лица или самозанятый.

Байдак Зоя Михайловна

У самозанятого налог 4 или 6%. Что то здесь не так. Найдите другую компанию.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Оформите на кого либо из родственников.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Вы можете заключить договор ГПХ с соответствующими условиями.

Камынин Илья Юрьевич

Добрый день. Статьёй 12.1. ФЗ от 17.07.1999 N 178-ФЗ"О государственной социальной помощи" общая сумма материального обеспечения пенсионера, проживающего на территории Российской Федерации, не осуществляющего работу и (или) иную деятельность, в период которой он подлежит обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 года N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" (далее - Федеральный закон "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации"), пенсия (пенсии) которому установлена (установлены) в соответствии с законодательством Российской Федерации, не может быть меньше величины прожиточного минимума пенсионера, установленной в соответствии с пунктом 3 статьи 4 Федерального закона "О прожиточном минимуме в Российской Федерации" в субъекте Российской Федерации (часть1). Размер социальной доплаты к пенсии при ее установлении определяется как разница между величиной прожиточного минимума пенсионера, установленной в соответствии с пунктом 3 статьи 4 Федерального закона "О прожиточном минимуме в Российской Федерации", и общей суммой установленных пенсионеру денежных выплат, перечисленных в пунктах 1 - 4 части 2 и в части 3 настоящей статьи (ч. 8.1 ст. 12.1).

На основании ст. 2 Федерального закона № 422-ФЗ Ф от 27.11.2018 Профессиональный доход – это доход физических лиц от деятельности, при ведении которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам, а также доход от использования имущества. Кроме того, вознаграждения, полученные налогоплательщиками - физическими лицами, подлежащие учету при определении налоговой базы по налогу на профессиональный доход, не признаются объектом обложения страховыми взносами. Таким образом, пенсионер, зарегистрированный в качестве «самозанятого», не считается трудоустроенным, поскольку доходы «самозанятых» не облагаются пенсионными взносами. Следовательно, регистрация в качестве плательщика НПД не влияет на получение каких-либо пенсионных льгот и/или компенсаций, т.е. пенсионеры сохраняют право на индексацию пенсии, компенсации и льготы.

Для более подробной информации, консультаций и составления необходимых документов, не стесняйтесь обращаться через телефон или WhatsApp, указанные в моем профиле.

Довган Юрий Богданович

Закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ содержит прямой запрет на сотрудничество самозанятых с их бывшими работодателями, если с момента увольнения не прошло двух лет. Таким образом, законным сотрудничество с бывшим работодателем будет если с момента увольнения исполнителя прошло два года и более. Стоит отметить, что сам по себе факт заключения договора ГПХ с бывшим сотрудником, когда прошло более двух лет с момента увольнения, не является фактом прикрытия трудовых отношений.

Трудового договора с самозанятым быть не может поскольку это нарушает статью 56 ТК РФ.

Самозанятый может аннулировать чек, если:

• деньги были возвращены заказчику;
• документ был оформлен с ошибкой — например в сумме, дате платежа или в данных заказчика. В этом случае исполнитель формирует новый чек с правильными данными.

За такие действия ответственности для плательщика НПД не будет. Аннулировать чек в приложении «Мой налог» с целью сокрытия своих доходов незаконно. Это приводит к уменьшению налоговой базы для расчета НПД и уменьшению налога, а значит, это умышленное уклонение от уплаты налога и штраф по ст. 129.13 НК РФ в размере 20% от суммы незарегистрированного дохода. При повторном таком нарушении в течение полугода штраф составит 100% от суммы полученного дохода, на который нет чека.

Даже если самозанятый аннулирует чек по истечению месяца, когда налог уже был уплачен в полном объеме, ФНС все равно произведет перерасчет. Но обратит внимание на этот факт и запросить пояснения у самозанятого. При уклонении от ответа — проведет проверку учета доходов плательщика НПД.

Указывать в договоре ГПХ, что исполнитель самозанятый такого требования закон не содержит. Но желательно это сделать.

Потапов Никита Андреевич

Здравствуйте!

Не совсем понял экономическую целесообразность такой схемы работы.

Договор с самозанятым = договор ГПХ (договор гражданскоправового характера, нетрудовой договор). Вы можете заключить 2 договора с одной компанией, или 1 договор, но с описанием двух функционалов одновременно. Вы можете по обоим договорам платить налоги как самозанятая и платить 6% вместо 13%.

PS возможно, под договором ГПХ Вы имеете ввиду трудовой договор? В таком законодательство запрещает заключать договор с самозанятым даже после его увольнения из штата.

Ватолин Александр Иванович

Заключайте все договоры как самозанятый.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Нет, самозанятый сам уплачивает все налоги и страховые взносы.

Байдак Зоя Михайловна

Налоговая не права. Но, если кто то из самозанятых обратился в суд или налоговая определила что на лицо трудовые отношения, тогда вам грозят неприятности.

Чеботарев Василий Сергеевич

Если налоговая признала договоры гпх с самозанятыми трудовыми договорами, то оплачивать доначисленные взносы и налоги необходимо. Либо оспаривать решение налоговой, но предварительно оплатив ее требования

Житихин Виктор Анатольевич

Здравствуйте.
Обязанность ООО оплачивать страховые взносы возникает только если ранее заключенные с самозанятыми договоры были признаны судом трудовыми договорами, а ваши взаимоотношения - не возмездным оказанием услуг, а трудовыми отношениями работодателя и работника.
Полагаю, вы бы знали, если бы кто-то из самозанятых обратился в суд с соответствующим иском.
В каком виде налоговая заявила свои требования? Если устно, то можно и ответ дать устный. Если же поступил официальный документ, лучше дать на него письменный ответ с разъяснением вашей позиции о несогласии с требованием налоговой. Чаще всего, после получения такого ответа инспекция успокаивается, если их требования базируются лишь на подозрениях.

Ким Галина

Вообще то в подобных случаях надо смотреть акт/требования налоговой, сколько вы таким образом приняли по ГПХ самозанятых, и не получится ли так, что % отношение, содержание самих договоров примут как трудовые