Продажа квартиры по ДДУ после решения суда о собственности. Налог?

Горбачева Дарья Геннадиевна

Чтобы рассчитать конечный налог, нужно определить налоговую базу. Есть две методики:
реально вырученные средства по договору купли-продажи;
70% от кадастровой стоимости жилья.
После подачи декларации налоговая сама определит, какой из методик расчета воспользоваться, и выберет ту налоговую базу, которая окажется больше.

Соколовский Вячеслав Борисович

консультация по вашему вопросу будет произведена после оплаты....

Ким Галина

расчет налога на прибыть платная услуга

Пушкарева Елена Анатольевна

Вы задавали уже обращались с такими вопросами, на которые и получили ответы. Расчёты налогов, заполнение декларации, консультации по налогообложению (уменьшению) не входит в бесплатные услуги.

Мингазов Юрий Саитгареевич

13% с суммы превышающей 1 млн. руб.

Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Ваш обширный вопрос относится к категории платных услуг.

Чеботарев Василий Сергеевич

Здравствуйте! Возможны различные схемы, необходимо детальное индивидуальное обсуждение. Воспользуйтесь широкими возможностями сайта, в том числи моим профилем.

Мингазов Юрий Саитгареевич

На такую "портянку" и количество поставленных вопросов ответ только платный.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Так никто и не жаждал видеть в своих клиентах халявщиков.

Байдак Зоя Михайловна

Консультация м.б. проведена на платной основе. Так как требует времени для изучения вашей ситуации.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Согласна с коллегами, поставленные вопросы требую изучения договора, времени для подготовки ответа.

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте, Сергей!

Ваше беспокойство вполне обоснованно, и я могу помочь вам разобраться в этой ситуации. Давайте рассмотрим все аспекты более подробно.

Поскольку недвижимость находится в общей долевой собственности, важно учитывать распределение доходов и обязательств по налогам. Я рекомендую вам индивидуально обратиться к юристу, чтобы уточнить все детали и избежать возможных проблем с налоговой инспекцией.

Возможны ситуации, когда ФНС может заинтересоваться вашей ситуацией. Чтобы минимизировать риски, стоит официально оформить все отношения между вами и вашей супругой по использованию и управлению недвижимостью. Это может быть дополнительное соглашение к договору долевой собственности или иной документ, который чётко определит ваши права и обязанности.

Кроме того, важно учитывать, какие налоговые обязательства возникают у каждого из вас в связи с использованием недвижимости. Возможно, вам стоит рассмотреть вариант оформления договора аренды между вами и вашей супругой, чтобы юридически закрепить её право на использование помещения и ваше согласие на это.

Также я могу помочь вам с расчётом налогов и подготовкой необходимых документов, чтобы вы могли спокойно заниматься своими делами, не беспокоясь о возможных налоговых последствиях.

Пожалуйста, свяжитесь со мной, чтобы мы могли обсудить все детали и разработать план действий. Я буду рад помочь вам в этом вопросе.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Теоретически это возможно, но сомневаюсь, что будут этим заниматься. Договор, на доверительное управление своей долей.

Ким Галина

Читайте ст 217.1 НК РФ

Бронштейн Александр Михайлович

Она является собственником с момента принятия наследства, а не госрегистрации

Фокеева Наталья Юрьевна

Налога не будет

Кузнецова Алла Юрьевна

Минимальный срок владения недвижимостью при принятии недвижимости в наследство составляет 3 года. Срок нахождения имущества в собственности налогоплательщика, получившего его по наследству, определяется согласно ст. 1114 и 1152 Гражданского кодекса Российской Федерации со дня смерти гражданина – наследодателя, независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество.

Таким образом, вашей маме платить налог не придется

Кандаленцева Юлия Николаевна

Срок владения считается со дня смерти наследодателя, а не с момента регистрации права собственности.В связи с тем, что трехлетний срок владения истек, налог платить не надо.

Камынин Илья Юрьевич

платить не надо, необходимо подать декларацию и приложить все документы

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. За непредоставление декларации предусмотрен административный штраф, пени. Нужно подавать. Копию договора можно попросить в ГИБДД или составить новый раз знакомым продали.

Токмаков Вадим Альфредович

Добрый день.

В Вашей ситуации налог платится с положительной разницы между суммой продажи и суммой покупки. Удачи Вам.

Андреев Станислав Анатольевич

Если вы не подали декларацию о доходах от продажи автомобиля, то вам нужно будет подать ее сейчас, указав фактическую сумму продажи автомобиля, а именно 345 т.р. Вам нужно будет восстановить документы, подтверждающие эту сумму (например, договор на 345 т.р., плюс расписка о получении денег), и приложить их к декларации. Надеюсь знакомые подтвердят, что в представленном в ГИБДД договоре допущена описка (как вариант допсоглашение к договору об уменьшении стоимости авто с 445 т.р. на 345 т.р., это сократит срок проверки ФНС).Однако, если у налоговой инспекции возникнут вопросы о том, почему сумма в договоре купли-продажи отличается от суммы, указанной в вашей декларации, вам может потребоваться предоставить дополнительные объяснения. Возможно, вам придется заплатить налог с разницы между суммой, указанной в договоре (445 тыс. рублей) и фактической суммой продажи (345 тыс. рублей).Также вам может грозить штраф за несвоевременную подачу декларации и пеня за неуплату налога, если налоговая инспекция посчитает, что вы должны были уплатить налог с разницы между указанными суммами.

Карасулова Наталья Викторовна

Не совсем понятен Ваш вопрос по размеру ставки, так как в настоящее время в Свердловской области для УСН «доходы минус расходы» действуют две ставки (в зависимости от вида деятельности) 5 и 7%.
В любом случае, с учетом внесенных в НК РФ изменений с 2025 года налогоплательщики УСН, к которых выручка в 2024 году превысила 60 млн., уплачивают НДС. При этом до выручки 450 млн продолжают уплачивать УСН (не налог на прибыль).
При этом нужно выбрать ставку НДС (5/7 или 20/10). Не забывайте про льготы по НДС.

Третьякова Мария Николаевна

Если физическое лицо вело предпринимательскую деятельность без регистрации ИП или юридического лица, налоговая может признать его плательщиком НДС, поскольку деятельность имеет признаки систематической предпринимательской деятельности, направленной на извлечение прибыли. Согласно ст. 143 и 146 НК РФ, плательщиками НДС являются лица, осуществляющие такие виды деятельности, независимо от их статуса. При этом налоговая может доначислить НДС, исходя из оборота (дохода), а также потребовать уплаты налогов, штрафов и пеней за весь период. Если оформить ИП на УСН, где не предусмотрена уплата НДС, это не освободит от уплаты НДС за предыдущие 2 года, поскольку ответственность за налоговые обязательства возникает с момента начала фактической деятельности, а не с момента регистрации. Таким образом, для избежания претензий налоговых органов следует урегулировать обязательства за предыдущий период и далее вести деятельность в рамках зарегистрированного ИП или юридического лица.

Жидко Сергей Владимирович

Да, налоговая может предъявить НДС к физическому лицу, если сочтет, что совершённые им операции относятся к предпринимательской деятельности. В таком случае ИФНС переквалифицирует доход по сделке и потребует от физлица заплатить налоги в порядке, предусмотренном для ИП, включая НДС.

Оформление ИП на УСН не освободит от уплаты НДС за последние два года, так как с 1 января 2025 года использование упрощённой системы более не освобождает бизнес от исчисления и уплаты НДС. От этой нагрузки освобождены только те, у кого прошлогодняя выручка не превысила 60 млн рублей.

Чтобы избежать проблем с законом, рекомендуется зарегистрировать ИП или юридическое лицо. Это позволит вести предпринимательскую деятельность легально и избежать штрафов и других санкций.

Колковский Юрий Валерьевич

Здравствуйте.

Тут ситуация такая, что вопрос не столько в НДС, сколько в вероятности привлечения Вас у уголовной ответственности, судя по сведениям, которые Вы сейчас изложили. Так что Вам надо быть крайне аккуратным в том, чтобы не оказаться под следствием. Необходим анализ Вашей деятельности и выверенные точные действия, связанные с легализацией Вашей деятельности.

Носиков Владимир Михайлович

Добрый вечер! Налоговая служба может предъявить требования о возмещении налогов, даже если вы не имели статуса ИП или юрлица. Если вы зарегистрируете ИП и перейдете на УСН, то сможете избежать уплаты НДС, но только с момента регистрации. За предыдущие два года НДС все равно может быть начислен. Подробно готов ответить на ваши вопросы, напишите мне в ватсап или звоните по номеру в профиле.

Довган Юрий Богданович

Ваша ситуация довольно сложная с точки зрения налогового законодательства. Если вы вели предпринимательскую деятельность без регистрации ИП или юридического лица, налоговая служба имеет право провести проверку и предъявить вам требования по НДС, если вы осуществляли операции, облагаемые НДС. Ваша налоговая ответственность не зависит от наличия ИП или юрлица — физическое лицо также подлежит налогообложению в данном случае.

Что касается оформления ИП на упрощенной системе налогообложения, то это позволит вам избежать уплаты НДС в будущем, но не освободит от ответственности за задолженности по НДС за предыдущие два года. Вы можете быть привлечены к налоговой ответственности за несообщение о доходах и начисление налогов в установленный срок.

Рекомендуется внимательно проверить свои действия и задействовать все возможные меры по исправлению ситуации.

Перцев Сергей Викторович

Здравствуйте, недвижимое имущество или его часть полученное по наследству не облагается налогом при его продаже, не зависимо от срока его отчуждения. Поэтому смело заключайте сделку, налог платить не надо.

Топоева Жанна Диментьевна

Здравствуйте! Вопрос не по моему направлению законодательства

Кузнецова Алла Юрьевна

к великому сожалению, коллега дал вам неверный ответ.

Доходы от продажи объекта недвижимости освобождаются от налогообложения, если он находился в собственности у налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения имуществом - пяти лет. При этом минимальный срок может составлять три года, если право собственности на недвижимое имущество получено физическим лицом в порядке наследования или по договору дарения от его члена семьи или близкого родственника.

Срок отсчитывается с не с даты регистрации права собственности, а с даты открытия наследство (смерти наследодателя).

При этом, если срок составляет менее трех лет, то вы вправе воспользоваться имущественным вычетом в размере 1, 0 млн. рублей при продаже своей доли и с разницы уплатить 13%. Если стоимость вашей доли меньше 1, 0 млн рублей, то налог уплачивать не нужно, но нужно подать декларацию

Пилипенко Игорь Александрович

Здравствуйте! Налогообложение дохода от продажи квартиры, бывшей в собственности менее пяти лет, осуществляется с применением имущественного налогового вычета. Как и когда будет получен такой доход, это тема сделки. Юристы в сделке стороной не являются. Самое главное - есть что продать. А вот чтоб не было налога? Неправильное отношение, к себе, в первую очередь! Человек на семьдесят процентов состоит из воды и двадцать процентов из совести. И десять процентов это налоги! Воду пьём каждый день. Совесть тренируем каждый день. Налоги - аналогично!!! Мерзлоту пора убирать из сознания!

Байдак Зоя Михайловна

Через 5 лет продаете квартиру в Анапе и не возникнет обязанности платить НДФЛ.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

В Анапе продажа квартиры 5 лет минимальный срок владения. Можете продать её июне 2024 года или использовать доспутные варианты в рамках закона

Шемякин Дмитрий Игоревич

Здравствуйте, в соответствии со ст 217 НК РФ, не нужно. Если у вас остались дополнительные вопросы, напишите мне в вотсап

Мингазов Юрий Саитгареевич

Все зависит от того, как быстро Вы купите новую.

Байдак Зоя Михайловна

Нет, но нужно будет подать декларацию.

Карасулова Наталья Викторовна

Нет, не нужно. Срок считается с приобретения права на первую долю.

Савченко Алексей Олегович

Доброе утро. В законе предусмотрены минимальные сроки владения недвижимого имущества в целях освобождения от уплаты налогов в результате продажи. Минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества - право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации [пп. 2 пункта 3 ст. 217.1 НК РФ]. Альтернативно, если в собственности более 3 лет и это единственное жилье для Вас.

Ваша квартира приватизирована с 2008г. Срок давности владения рассчитывается именно с 2008г. (не 2023г.) года т.к. произошло увеличение Вашей доли, а не приобретение нового недвижимого имущества (поскольку у Вас уже была доля на объект). Следовательно, у Вас отсутствует обязанность заплатить налог.

*Изменение размера доли налогоплательщика в праве собственности на квартиру не прерывает срок нахождения указанного имущества в собственности налогоплательщика разъяснил Минфин в письме № 03-04-05/40201 от 13.06.2018. Учитывая изложенное, в случае продажи квартиры, которая находилась в собственности налогоплательщика (независимо от изменения размера доли в праве собственности на указанную квартиру) более трех лет, доход от ее продажи не подлежит обложению НДФЛ.

Камодин Александр Александрович

Здравствуйте. При продаже квартиры чтобы избежать налога срок владения должен быть не менее 5 лет (за исключением дарения и наследства - там три года). При получении доли в дар от супруга Вы избегаете уплаты налога, а вот при реализации Вами, оплатите с двух долей!

Мингазов Юрий Саитгареевич

При покупке квартиры, срок владения квартирой должен быть не менее 5 лет, что бы продать без налогов.

Довган Юрий Богданович

Если недвижимость находится в собственности более минимального срока владения, установленного законодательством, то при её продаже можно избежать уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Этот минимальный срок составляет три года для недвижимости, приобретённой до 2016 года, и пять лет для недвижимости, приобретённой после 2016 года, за исключением случаев, когда право собственности получено в порядке дарения или наследования от близких родственников.
Так как ваша квартира была приобретена в марте 2022 года, то минимальный срок владения для освобождения от налога составляет три года, и он будет достигнут в марте 2025 года. Если вы планируете продать квартиру через полгода, то налог на доходы от продажи вам платить не придётся, так как квартира будет находиться в вашей собственности более трёх лет.
Однако, если вы переоформите долю мужа на себя путём дарения, то срок владения этой долей начнётся заново с момента дарения. Это означает, что на момент продажи квартиры через полгода, доля, полученная в дар, будет находиться в вашей собственности менее трёх лет. В этом случае с этой части квартиры вам придётся заплатить налог на доходы от продажи.
Таким образом, если вы хотите избежать уплаты налога на доходы от продажи квартиры, то переоформление доли мужа на вас путём дарения не является оптимальным решением, так как это приведёт к обнулению срока владения переданной долей. В вашем случае лучше рассмотреть другие варианты оптимизации налогообложения, например, использование налоговых вычетов при продаже недвижимости.

Зубов Вадим Васильевич

Надежда Викторовна, можете прислать решение суда о реализации заложенного имущества? (Есть вопросы, или надо подрoбнее - смелo звoнитe или пишитe....)

Чижов Алексей Алексеевич

В вашем случае ситуация сложная, но есть несколько ключевых моментов, которые могут помочь минимизировать или полностью освободить от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ) с продажи квартиры. Разберём пошагово на основе предоставленных данных и норм налогового законодательства РФ (по состоянию на апрель 2025 года, с учётом Налогового кодекса РФ).

1. Общие правила налогообложения при продаже недвижимости
НДФЛ (13%) взимается с дохода, полученного от продажи недвижимости, если она находилась в собственности менее минимального срока владения. Для недвижимости, полученной в наследство, минимальный срок владения составляет 3 года (ст. 217.1 НК РФ).
В вашем случае квартира была унаследована сыном в 2022 году, а продана в 2024 году, то есть срок владения менее 3 лет, поэтому доход от продажи теоретически облагается НДФЛ.
Однако есть исключения, вычеты и особые обстоятельства, которые могут применяться в вашем случае.
2. Особенности расчёта налога
Доход от продажи квартиры определяется как сумма, полученная от покупателя. Однако налоговая база может быть уменьшена:

На сумму расходов, связанных с приобретением имущества. В случае наследства расходы на приобретение отсутствуют, но можно учесть другие затраты (например, уплату долга по залогу, если это подтверждено документально).
Или на стандартный вычет в размере 1 млн рублей (ст. 220 НК РФ). Если доход от продажи квартиры не превышает 1 млн рублей, налог не возникает.
Или на сумму, потраченную на покупку нового жилья, если продажа и покупка связаны (в вашем случае покупка новой квартиры на 52 м² с разрешения органов опеки).
В вашем случае:

Квартира была продана, чтобы погасить долг по залогу (1, 5 млн рублей). Если сумма продажи квартиры равна или меньше суммы долга, то фактически дохода (прибыли) не возникло, так как деньги ушли на погашение обязательств.
Налоговая база = Сумма продажи - Документально подтверждённые расходы (например, сумма, уплаченная для погашения долга) или - 1 млн рублей (вычет).
Если после вычета налоговая база равна нулю или отрицательна, НДФЛ не уплачивается.

3. Учёт инвалидности ребёнка
Наличие инвалидности у сына (с 2023 года) само по себе не освобождает от уплаты НДФЛ с продажи недвижимости, так как льготы по НДФЛ для инвалидов в этом контексте не предусмотрены (ст. 217 НК РФ). Однако это может быть учтено в других аспектах, например, при предоставлении социальных вычетов или при обращении за дополнительной поддержкой.
Если сын является несовершеннолетним или находится под опекой, сделка проводилась с участием органов опеки, что подтверждает, что продажа и покупка новой квартиры были в его интересах. Это может быть дополнительным аргументом при общении с налоговыми органами.
4. Покупка новой квартиры
Вы указали, что сразу после продажи квартиры (82 м²) была куплена другая (52 м²) с разрешения органов опеки. Согласно ст. 220 НК РФ, если доход от продажи недвижимости полностью или частично направлен на покупку нового жилья, это может быть учтено как имущественный вычет (до 2 млн рублей при покупке жилья).
Вам нужно сохранить документы, подтверждающие покупку новой квартиры, чтобы обосновать, что деньги от продажи не стали доходом, а были реинвестированы в новое жильё.
5. Ваша финансовая ситуация
Вы не работаете и осуществляете уход за ребёнком-инвалидом. Это может быть учтено при подаче декларации, так как налог уплачивается только при наличии налогооблагаемого дохода. Если дохода от продажи нет (так как деньги ушли на погашение долга и покупку жилья), налог не возникает.
Если сын несовершеннолетний, обязанность по подаче декларации и взаимодействию с налоговыми органами ложится на его законного представителя (вас).
6. Что делать?
Собрать документы:
Договор купли-продажи квартиры (82 м²).
Документы, подтверждающие погашение долга по залогу (платёжные поручения, выписки, судебное решение).
Договор на покупку новой квартиры (52 м²) и документы, подтверждающие оплату.
Разрешение органов опеки на сделку.
Свидетельство о праве на наследство.
Документы, подтверждающие инвалидность сына (если потребуется для дополнительных льгот).
Подать декларацию 3-НДФЛ:
Декларацию нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства до 30 апреля 2025 года за 2024 год (год продажи квартиры).
В декларации указать:
Сумму дохода от продажи квартиры.
Вычет в размере 1 млн рублей или документально подтверждённые расходы (например, погашение долга).
Расходы на покупку новой квартиры (если применимо).
Если налоговая база после вычетов равна нулю, налог не начисляется.
Обратиться в налоговую инспекцию:
Если вы не уверены в расчётах, запросите консультацию в ИФНС. Объясните, что продажа была вынужденной (по решению суда), а деньги ушли на погашение долга и покупку нового жилья.
Уточните возможность применения вычетов, связанных с покупкой нового жилья.
Рассмотреть дополнительные льготы:
Если сын несовершеннолетний или имеет инвалидность, уточните в налоговой, есть ли дополнительные региональные или федеральные льготы (например, в Саратовской области).
Если вы получаете пособие по уходу за ребёнком-инвалидом, это не влияет на НДФЛ, но подтверждает вашу финансовую ситуацию.
7. Предварительный вывод
Скорее всего, вы сможете полностью освободиться от уплаты НДФЛ, так как:

Доход от продажи квартиры ушёл на погашение долга по залогу, то есть фактически прибыли не было.
Часть средств была реинвестирована в покупку нового жилья, что может быть учтено как имущественный вычет.
Вы можете применить стандартный вычет в 1 млн рублей, если другие расходы не подтверждены.
8. Рекомендации
Обратитесь к налоговому консультанту или юристу, специализирующемуся на налоговом праве, для точного расчёта и подготовки декларации. Это особенно важно, учитывая сложность ситуации (наследство, залог, инвалидность, сделка с органами опеки).
Если сумма продажи квартиры превышает 1, 5 млн рублей (долг) + стоимость новой квартиры, уточните в налоговой, как правильно учесть все вычеты.
Сохраняйте все документы, связанные с продажей, покупкой и погашением долга, так как налоговая может запросить их для проверки.
Если у вас есть дополнительные данные (например, точная сумма продажи квартиры, стоимость новой квартиры или другие детали) и ВЫ ГОТОВЫ ОПЛАТИТЬ РАБОТУ (ПОДГО ТОВКУ ДОК-В И СОСТАВЛЕНИЕ ПОШАГОВОГО ПЛАНА ), предоставьте их, и я помогу уточнить расчёты.