Налог на продажу новостройки по дду?

Белов Михаил Александрович

Здравствуйте. Минимальный срок владения в вашем случае будет считаться с 2020 года, то есть с момента регистрации жилого дома. Так как с момента регистрации жилого дома до продажи пройдет более 5 лет (2020 - 2024), то вы освобождаетесь от уплаты налога с продажи. Продажа жилой недвижимости, находящейся в собственности более минимального срока владения (3 или 5 лет в зависимости от ситуации), освобождается от уплаты НДФЛ (п. 17.1 ст. 217 НК РФ). Для юридической консультации обращайтесь по номеру в профиле. Если мой ответ был полезен, оставьте отзыв в моем профиле.

Мингазов Юрий Саитгареевич

С 1920 года, налог будет. Но налог на дом, а не на земельный участок.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Налог будет с дома, не с участка. Оплата налога возникает на основании ст. 217.1 НК РФ.

Также зависит от того, как будет заключена сделка, условий договора купли-продажи, который безусловно, должен быть составлен юридически грамотно, защищать ваши интересы, учитывать все нюансы.

Остапенко Максим Витальевич

Здравствуйте. Вычет порождает право собственности на недвижимость

Савченко Алексей Олегович

Добрый день.

Сам факт прописки (регистрации) у матери без доли в праве долевой собственности не должен являться обстоятельством, указывающим на наличии еще одного объекта недвижимости (для освобождения от налогообложения согласно 217.1 НК РФ).

Это следует из пункта 4 части 3 ст. 217.1 НК РФ: в целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий: в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем подпункте - жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение не находится иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение).

Т.е. учитываются недвижимые объекты в собственности или если есть доля в праве, но не факт прописки (регистрации).

Также, в случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством), по договору об участии в жилищно-строительном кооперативе, минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения или доли (долей) в нем в соответствии с соответствующим договором, в которой для указанных целей не учитывается дополнительная оплата в связи с увеличением площади указанного жилого помещения после ввода в эксплуатацию соответствующего объекта строительства. В случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством), минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты прав требования в соответствии с таким договором уступки прав требования.

Если отсутствуют еще дополнительные факторы, то можете продать квартиру без оплаты соответствующего налога так как 3-х годичный и даже 5-ти летний срок (если 1 000р. это была доплата) прошли.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Единственное, 5 лет, с августа 2019 года.

Ватолин Александр Иванович

Налог не оплачивается по истечении 5 лет с августа 2019 г.

Красильникова Армине Владимировна

Минимальный срок владения имуществом, оплаченным по договору ДДУ, отсчитывается с момента полной оплаты стоимости объекта. В вашем случае, с 2019 года.

Беркута Анна Александровна

1. Можно ли получить налоговый вычет за покупку земельного участка?
Налоговый вычет за покупку земельного участка предоставляется только в том случае, если:

Участок приобретен для строительства жилого дома.

На участке уже построен жилой дом, и он зарегистрирован в ЕГРН.

Если участок был куплен без цели строительства жилья, то налоговый вычет за его покупку не предоставляется. Однако вы можете получить вычет за строительство дома, если оно велось на этом участке.

2. Если участок продан в 2024 году:
Вы можете заявить налоговый вычет за покупку участка в декларации 3-НДФЛ за 2023 год, если участок был приобретен для строительства жилья.

Если вычет не был заявлен ранее, вы можете подать уточненную декларацию за 2023 год.

3. Что нужно для получения вычета?
Для оформления налогового вычета вам потребуются:

Документы, подтверждающие покупку участка:

Договор купли-продажи (если утерян, можно запросить копию у продавца или в Росреестре).

Акт приема-передачи участка (если был составлен).

Платежные документы (квитанции, чеки), подтверждающие оплату.

Документы на участок:

Выписка из ЕГРН (у вас уже есть).

Кадастровый паспорт (если есть).

Документы, подтверждающие строительство дома (если вычет заявляется за строительство):

Разрешение на строительство.

Документы о вводе дома в эксплуатацию.

Договоры на строительные работы, чеки, акты выполненных работ.

Декларация 3-НДФЛ:

Заполните декларацию за 2023 год, если вычет заявляется за покупку участка.

Укажите сумму вычета (максимально — 2 млн рублей, но не более фактически понесенных расходов).

Заявление на возврат НДФЛ:

Укажите реквизиты счета для перечисления денег.

4. Если договор купли-продажи утерян:
Обратитесь в Росреестр для получения копии договора. Это можно сделать через МФЦ или онлайн на сайте Росреестра.

Если продавец участка жив и доступен, попросите у него копию договора.

5. Если вычет заявляется за строительство дома:
Убедитесь, что дом построен и зарегистрирован в ЕГРН.

Соберите все документы, подтверждающие расходы на строительство.

6. Если вычет не заявлялся, а участок уже продан:
Вы можете подать уточненную декларацию 3-НДФЛ за 2023 год и заявить вычет за покупку участка (если он был приобретен для строительства жилья).

Если вычет за строительство не заявлялся, это можно сделать в декларации за тот год, когда строительство было завершено.

7. Что делать, если вычет не положен?
Если участок был приобретен не для строительства жилья, то налоговый вычет за его покупку не предоставляется. В этом случае вы можете:

Заявить вычет за строительство дома, если оно велось на участке.

Учесть расходы на покупку участка при расчете налога с продажи (если участок продан).

8. Налог с продажи участка:
Если участок продан в 2024 году, вам нужно будет подать декларацию 3-НДФЛ за 2024 год и указать доход от продажи. При этом можно уменьшить налогооблагаемую базу на:

Расходы на покупку участка (если есть документы, подтверждающие расходы).

Или применить имущественный вычет в размере 1 млн рублей (если расходы не подтверждены).

Итог:
Если участок был куплен для строительства жилья, вы можете заявить налоговый вычет за 2023 год, подав уточненную декларацию.

Если договор купли-продажи утерян, восстановите его через Росреестр или у продавца.

Если вычет не положен, учтите расходы на покупку при расчете налога с продажи.

Чижов Алексей Алексеевич

Сдача квартиры в аренду военнослужащим имеет свои особенности. Вот ключевые моменты, которые вам нужно учесть:

---

### **1. Налоговые обязательства**
- **НДФЛ**: Вы обязаны декларировать доход от аренды и уплатить **13% НДФЛ** (ст. 224 НК РФ).
- Декларацию (3-НДФЛ) подавайте до **30 апреля** следующего года.
- Налог уплачивайте до **15 июля**.
- **Штрафы**: За неуплату налога — до **40%** от суммы долга + пени (ст. 122 НК РФ).
- **Самозанятость**: Если сумма дохода в год ≤ **2, 4 млн руб.**, вы можете оформиться как самозанятая и платить **4–6%** вместо НДФЛ. Это упростит отчетность.

---

### **2. Договор аренды**
- **Обязательные условия**:
- Срок аренды.
- Размер платы и порядок внесения.
- Ответственность за повреждение имущества.
- Право военных на поднаем (если это разрешено).
- **Регистрация договора**:
- Если срок аренды **более 1 года**, договор нужно регистрировать в Росреестре (ст. 651 ГК РФ). Госпошлина — **2 200 руб.**
- **Выписка из ЕГРН**: Подтверждает, что вы собственник. Её можно получить онлайн через **Росреестр** или **Госуслуги**.

---

### **3. Особенности сдачи военнослужащим**
- **Поднаем по программе Минобороны**:
- Военные могут арендовать жилье за счет компенсации от государства. Проверьте, включена ли ваша квартира в реестр Минобороны.
- **Срок аренды**: Обычно совпадает со сроком службы арендатора. Уточните, планируют ли они длительное проживание.
- **Проверки**: Военные могут запрашивать дополнительные документы (например, справку об отсутствии задолженности по ЖКУ).

---

### **4. Риски и как их минимизировать**
- **Повреждение имущества**:
- Включите в договор пункт о залоге (например, депозит в размере 1–2 месячных платежей).
- Составьте акт приема-передачи квартиры с фотофиксацией.
- **Неуплата аренды**:
- Укажите в договоре штрафы за просрочку.
- Берите предоплату за 1–2 месяца.
- **Досрочное расторжение**:
- Пропишите условия расторжения договора (например, уведомление за 1 месяц).

---

### **5. Дополнительные документы**
- **Согласие супруга**: Если квартира в совместной собственности, потребуется нотариальное согласие супруга на сдачу (ст. 35 СК РФ).
- **Справка об отсутствии долгов по ЖКУ**: Её могут запросить арендаторы.

---

### **6. Военная ипотека**
Если квартира куплена военным по программе **«Военная ипотека»**, уточните:
- Разрешена ли субаренда по договору с банком.
- Не нарушает ли это условия программы.

---

### **7. Пример расчета налогов**
- **Доход в месяц**: 30 000 руб.
- **Годовой доход**: 360 000 руб.
- **НДФЛ**: 360 000 × 13% = 46 800 руб.
- **Самозанятость**: 360 000 × 4%(платежи от физических лиц) = 14 400 руб.

---

### **Итог**
- Оформите договор аренды с четкими условиями.
- Подавайте декларацию и платите налоги.
- Учитывайте особенности аренды для военных (поднаем, проверки).

Если планируете сдавать жилье регулярно, рассмотрите регистрацию как самозанятая — это выгоднее и проще. Для подготовки договора обратитесь к юристу.

Малюк Андрей Григорьевич

Алина, здравствуйте!

1. Могут быть проблемы с оплатой. Военным людям могут задерживать выплаты денежного довольствия, так как военные люди находятся на 100% обеспечение государства. Также в случае гибели военного навряд ли вы сможете, исходя из чувств морали, требовать оплату за аренду с его родственников.

2. Возможен внезапный отъезд. Военные как правило долго не задерживаются на одном месте и им свойственные спонтанные переезды с места на место.

3. Возможна порча имущества. Люди со скрытыми нарушениям психики могут испортить имущество в квартире. Вы должны понимать, если военный человек участвовал в боевых действиях, то соответственно могут быть и нарушения в психике.

4. Если будет субаренда, то есть риск, что пересдадут квартиру людям, что которым вы бы не хотели сдавать квартиру.

5. Налогообложение. Вам нужно оформить ИП или самозанятость и вести легальную деятельность с отчислением налогов.

P.S. В любом случае, необходимо заключать договор найма и фиксировать в нем все условия, риски и соответствующую ответственность.

Ватолин Александр Иванович

Особый статус арендаторов:
Военные, получающие служебное жильё, имеют право на поднаём только с согласия командования части (ст. 15.1 ФЗ №76). Проверьте наличие письменного разрешения от военкомата.
Ограничения по сроку:
Максимальный срок договора поднайма не может превышать 3 года, даже если основной договор аренды заключён на больший период (п. 4 ст. 15 ЖК РФ).
Документальное оформление
Обязательные документы:
Договор поднайма с указанием:
Стоимость аренды (рекомендуется не менее 70% от рыночной цены)
Ответственность за порчу имущества (военные части часто требуют акт приёма-передачи с фотофиксацией)
Условия расторжения при переводе служащего в другой гарнизон
Выписка из ЕГРН должна быть свежей (не старше 10 дней) и содержать:
Отсутствие обременений
Данные о долевой собственности (если квартира в совместной собственности супругов)
Налоговые обязательства
Декларация 3-НДФЛ:
Подаётся до 30 апреля следующего года. Ставка — 13% от дохода.
Пример расчёта:
При арендной плате 25 000 руб./мес → годовой доход 300 000 руб. → налог 39 000 руб.
Риск проверок:
При оплате наличными без договора ФНС может доначислить налог по кадастровой стоимости жилья (ст. 402 НК РФ).
Практические риски и их минимизация
Повреждение имущества Внести в договор пункт о залоге в размере 2-х месячных оплат
Неоплата коммунальных услуг Установить предоплату за ЖКХ через расчётный счёт УК
Досрочное расторжение Прописать штраф 50% от оставшейся суммы договора
Гарантии платежей:
Запросите справку из военной части о размере жилищного довольствия (обычно покрывает 50-80% арендной платы).
Особенности выселения:
При нарушении условий договора составляйте акт в присутствии двух свидетелей и направляйте уведомление через командира части.
Уведомить управляющую компанию о сдаче квартиры (ст. 17.1 ЖК РФ).
Установить счётчики с дистанционным снятием показаний.
Проводить ежеквартальные осмотры жилья с фотоотчётом.

Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Вам нужно обратиться в суд общей юрисдикции об оспаривании налоговых рестрикций. Но прежде, чем обратиться в суд, обратитесь к нотариусу о получении дубликата или заверенной копии договора.

После получения обратитесь в налоговый орган с подробным описанием ситуации и просьбой пересмотреть результаты камеральной проверки.

Рябов Сергей Иванович

Не понимаю вопрос. Какая камеральная проверка, что или кого она проверяла? Рассказанное Вами - ошибка нотариуса, которая исправляется.

Маслов Александр Анатольевич

конечно могли специально в ( кавычках не заметить ) вы представляете себе какой налог на прибыль вы должны будите заплатить между 1 млн ( по цене себестоимости дома ( так это назовём ) и между ценой продажи в 11 млн! У вас благодаря налоговой прибыль с продажи дома получилась 10 млн! С уважением к вам Александр!

Байдак Зоя Михайловна

Вы в рамках бесплатных консультаций задаете уже не первый раз вопрос по одной той же теме. Может вам необходимо уже обратиться с документами за платной консультацией, где изучат документы и дадут исчерпывающие ответы по вашей ситуации.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Видимо, это просто уточнение налоговой, по описанию налогов не должно быть.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Есть подводные камни и айсберги. Налоговая понимает для чего было сделано.

Акт проверку подлежит оспариванию в суде с грамотно составленным иском.

И да, верно, за бесплатно, такие задачи не решаются.

Малюк Андрей Григорьевич

Мария, здравствуйте!

Если прошло три года или более с момента открытия наследства до передачи права собственности на имущество от наследника к другому лицу, доход от продажи этого имущества освобождается от налогообложения НДФЛ.

Чижов Алексей Алексеевич

Согласно Налоговому кодексу РФ (ст. 217.1), при продаже коммерческой недвижимости, полученной по наследству, **срок владения для освобождения от НДФЛ исчисляется со дня смерти наследодателя** (даты открытия наследства), а не с момента регистрации права собственности.

**Важные моменты: **
1. **3-летний срок: **
Если здание продано по истечении 3 лет со дня смерти наследодателя, доход от продажи **не облагается НДФЛ** (п. 2 ст. 217.1 НК РФ).
*Пример: *
- Дата смерти: 01.01.2021 → Продажа 02.01.2024 = налог не платится.
- Дата регистрации права роли не играет.

2. **Если продажа раньше 3 лет: **
Налог составит **13%** от суммы, превышающей расходы на приобретение (если их можно подтвердить). Если расходы не подтверждены, можно использовать **имущественный вычет** в размере 250 000 руб. (п. 2 ст. 220 НК РФ).

3. **Документы для подтверждения: **
- Свидетельство о смерти наследодателя.
- Свидетельство о праве на наследство.
- Договор купли-продажи.

**Рекомендация: **
Сохраняйте все документы, связанные с наследством и продажей. Если возникнут споры с налоговой, эти бумаги помогут подтвердить срок владения.

Если у вас остались вопросы, можно обратиться к налоговому консультанту или написать официальный запрос в ИФНС (ст. 21 НК РФ обязывает их давать разъяснения).

Удачи в решении вопроса! 🍀

Если мой ответ Вас удовлетворил, был полезен и понятен, то Буду признателен за отзыв на моей странице: https: //harant.ru/lawyers/moskva/chizhov-aleksej-alekseevich/.

На Ваш вопрос я уже ответил, но, к сожалению, вынужден ограничивать количество бесплатных ответов для обеспечения качества консультаций.

Если у Вас остались вопросы или требуется помощь в подготовке документов, обращайтесь.

С благодарностью приму вознаграждение (пожертвование) В РАЗМЕРЕ, КОМФОРТНОМ ДЛЯ ВАС на счет в Сбербанк: +7926и 220и69и08 за предоставленный ответ.

С уважением, Алексей Чижов

Субботина Галина Николаевна

Здравствуйте!

При продаже коммерческой недвижимости, полученной в наследство, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) не уплачивается, если с момента вступления в наследство прошло три года.

1. С какого момента считать срок владения?
- Срок владения начинается со дня смерти наследодателя, а не с момента регистрации права собственности.
- Это правило закреплено в статье 217.1 Налогового кодекса РФ.

2. Нужно ли платить налог, если прошло три года?
- Если с даты смерти наследодателя прошло три года или больше, налог платить не нужно.
- Если недвижимость продаётся раньше трёх лет, нужно заплатить 13% НДФЛ с разницы между ценой продажи и кадастровой стоимостью (или документально подтверждёнными расходами).

Вывод
Если три года с момента смерти наследодателя уже прошли, налог платить не нужно. Если недвижимость продаётся раньше этого срока, придётся уплатить НДФЛ.

Фазлеева Айгюль Фирдусовна

Если вы не использовали в коммерческой деятельности - то с момента смерти. Если использовали в коммерческой деятельности( сдавали в аренду, был зареган адрес юрлица ит.д., зарегана касса и т.д.), то нет разницы сколько лет вы владели. Налог придется платить в любом случае

Мингазов Юрий Саитгареевич

Если ВЫ лично не использовали данное помещение в комерческих целях, то без налогов сможете продать через 3 года, но надо считать, содержание помещения, налоги и т. д.

Довган Юрий Богданович

Налог при продаже унаследованного коммерческого здания не придется платить, если с момента смерти наследодателя прошло более трёх лет. Срок считается именно со дня смерти, а не с даты регистрации права собственности. Если трёхлетний период истёк, доход от продажи освобождается от НДФЛ. Если срок меньше — налог составит 13% от суммы продажи (за вычетом расходов, если они документально подтверждены). Уточните дату смерти и регистрации для точного расчёта.

Кирпиков Александр Леонидович

Здравствуйте! В случае если недвижимость, полученная в наследство, использовалась в предпринимательской деятельности (например, сдавалась в аренду), то доход от ее продажи подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), независимо от срока владения объектом недвижимости. Поскольку абзацем пятым пункта 17.1 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации предусмотрено, что положения указанного пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества (за исключением жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или доли (долей) в них), непосредственно используемого в предпринимательской деятельности. Имущественный налоговый вычет по НДФЛ в отношении доходов, полученных от продажи недвижимого имущества, которое использовалось в предпринимательской деятельности, также не предоставляется (пп. 4 п. 2 ст. 220 НК РФ).

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Жалобу писать не нужно. В таких услучаях направляют уточнения на требования налогового органа, в котором указываются фактические обстоятельства и основания, с которыми вы не согласны и почему. Проконсультирую по вашим вопросам 89087389208

Мингазов Юрий Саитгареевич

Будете платить 13% с суммы выше 1млн.руб., варианты есть разные, но мало информации.

Ким Галина

Для уменьшения налоговой базы при продаже земельного участка нужно больше информации. Такие услуги оказываются платно

Мингазов Юрий Саитгареевич

Декларацию надо подавать, если продали по отдельным договорам, то на каждый предмет налоговый вычет, следовательно налогов более нет.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Будет, если продаст дороже 250 тысяч, чернобыльские льготы тут не причем.

Пилипенко Игорь Александрович

Есть два вида сроков минимального владения объектом недвижимости. Три года. Пять лет. Если собственник купил квартиру и через несколько лет решил её продать, минимальный срок владения будет пять лет. Приватизированную квартиру можно продавать и получать освобождение от налога через три года. Годовая декларация подаётся при продаже квартиры до истечения указанного минимального срока. Налог будет рассчитываться с разницы между ценой продажи и налоговым имущественным вычетом. Наличие у продавца квартиры в собственности земельного участка значения не имеет. Как и наличие у супруга продавца объектов недвижимости. В данном случае не применяется новый пункт 2.1 статьи 217.1 Налогового Кодекса РФ.

Артемова Варвара Николаевна

Вы освобождаетесь от обязанности платить налог по п.4 ст. 217.1 НК РФ. Если вы получили требование от налоговой о необходимости уплаты налога, вам необходимо подготовить мотивированное пояснение и приложить документы. Если нужна помощь, обращайтесь. Буду рада вам помочь..

Халина Оксана Владимировна

Добрый день! Это единственное жилье?

Просужих Александр Александрович

У вас не будет дохода если всё сделки будут совершены в этом году

Моргачев Алексей Николаевич

В случае получения недвижимости в порядке наследования срок владения исчисляется с даты смерти наследодателя. Дата получения свидетельства о праве на наследство или регистрации права собственности в этом случае значения не имеет.Если часть объекта уже принадлежала наследнику ранее, то срок владения исчисляется с даты регистрации права собственности на первую долю (в соответствии с письмом Минфина России от 25.12.2019 № 03-04-05/101456).

Вихарев Александр Евгеньевич

Здравствуйте! В соответствии с положением статьи 217.1 Налогового кодекса РФ, нормам действующего Гражданского Кодекса Российской Федерации и мнению Министерства финансов Российской Федерации в Вашем случае срок владения наследуемых недвижимым имуществом начинает течь с момента открытия наследства

Саакян Геворг Нарибеки

А причем тут ИП? Не платят, если авто находилось в собственности более 3 лет. Можете расслабится.

Булычева Мария Алексеевна

Здравствуйте! Если автомобиль находился в собственности более 3х лет, то налог не уплачивается от продажи автомобиля.