Задавайте вопросы юристам по Налоговому праву

Добрый вечер.

1. От уплаты налога Вы освобождены так как земельный участок, до момента продажи, был в собственности в течении минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества для освобождения от налогообложения (более 5 лет) - ст. 217.1 Налогового кодекса РФ. При этом, минимальный предельный срок владения недвижимым имуществом для целей обложения налогом на доходы физических лиц исчисляется с даты государственной регистрации права собственности на указанный объект после расторжения договора купли-продажи.

2. Декларацию тоже подавать не нужно так как нет налога.

Это подтверждено Министерством Финансов РФ в письме от 26.01.2024 № 03-04-05/6213.

Если пенсионер, то можно.У пенсионеров (в том числе работающих) имущественные налоговые вычеты могут быть перенесены на предыдущие годы, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток неиспользованного вычета.

Если нет, то так.

Согласно пункту 3 статьи 210 Кодекса имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику в виде уменьшения дохода, подлежащего обложению налогом на доходы физических лиц по ставке 13 процентов.Таким образом, имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику в виде возврата уплаченного им налога на доходы физических лиц, а не в виде возврата суммы произведенных налогоплательщиком расходов на приобретение жилья.Указанный вычет предоставляется за тот налоговый период, в котором возникло право на его получение, или в последующие налоговые периоды вне зависимости от периода, когда налогоплательщик произвел расходы по приобретению квартиры.Срок обращения за возвратом суммы излишне уплаченного налога ограничен тремя годами, в соответствии с пунктом 7 статьи 78 Кодекса.Вместе с тем, согласно пункту 10 статьи 220 Кодекса у налогоплательщиков, получающих пенсии (в том числе и работающих) в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток неиспользованного имущественного налогового вычета.

вам до этого должны были приходить требования о представлении документов или требования о представлении пояснений. В данном случае, вам необходимо заранее созвониться по тел с инспектором. возможно вы неправомерно заявили вычет, а может у вас за этот год была реализация недвижимого участка, автомобиля или земельного участка, либо наследство или дарение. Совет - позвоните исполнителю

ст.217.1 НК РФ

2.1. Доход от продажи объекта недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем пункте - жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение освобождается от налогообложения независимо от срока нахождения в собственности налогоплательщика продаваемого жилого помещения или доли в праве собственности на жилое помещение, если одновременно соблюдаются следующие условия:

в календарном году, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданное жилое помещение или долю в праве собственности на жилое помещение, либо не позднее 30 апреля следующего календарного года налогоплательщиком (членами его семьи, указанными в абзаце втором настоящего пункта) на основании договора купли-продажи (договора мены) приобретено иное жилое помещение или доля в праве собственности на жилое помещение и осуществлена государственная регистрация перехода права собственности от продавца к налогоплательщику (членам его семьи, указанным в абзаце втором настоящего пункта) на приобретаемое жилое помещение (долю в праве собственности на жилое помещение) или осуществлена полная оплата стоимости приобретаемого налогоплательщиком (членами его семьи, указанными в абзаце втором настоящего пункта) жилого помещения или доли в праве собственности на жилое помещение в соответствии с договором участия в долевом строительстве (договором инвестирования долевого строительства или другим договором, связанным с долевым строительством), договором об участии в жилищно-строительном кооперативе, в которой для указанных целей не учитывается дополнительная оплата в связи с увеличением площади указанного жилого помещения после ввода в эксплуатацию соответствующего объекта строительства;

вы неправильно оформили платежное поручение со счета предприятия в банке? так в чем проблема? подайте в банк заявление о возврате ошибочного перевода, верните сумму от контрагента, и заплатите снова, но уже с правильными реквизитами и основанием платежа. и помните про часть 7 статьи 3 НК РФ все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов законодательства о налогах и сборах толкуются в пользу налогоплательщика.

Здравствуйте. Доход, полученный с вклада, в виде процентов не внесен в список освобожденных от НДФЛ доходов инвалидов, с которыми можно ознакомиться в Налоговом Кодексе РФ ст. 217. Соответственно налоговые льготы инвалидам 2 группы на вклад не применяются, данное положение закона также распространяется для инвалида 3 группы. Уточнение - подоходный налог взимается исключительно из суммы процентов, начисленных на вклад. Само тело депозита остается нетронутым.

Имеет ли на это право нанятый управляющий по доверенности, который фактически управляет ТСЖ?- нанятым по доверенности быть не может. Есть найм по договору есть доверенность с определенным набором полномочий. Председатель вправе передать по доверенности право подписи на определенными документами.

В данной ситуации работодателю следует действовать следующим образом:

1. Проверить документы: - Убедиться, что сотрудник предоставил уведомление из налоговой о праве на вычет.

2. Рассчитать вычет: - Определить сумму вычета за отработанный период до увольнения.

3. Применить вычет: - Предоставить вычет только за фактически отработанное время до даты увольнения.

4. Произвести окончательный расчет: - При увольнении учесть предоставленный вычет при расчете НДФЛ.

5. Оформить документы: - Отразить предоставленный вычет в справке 2-НДФЛ за текущий год.

6. Информировать сотрудника: - Объяснить, что вычет предоставлен частично, за период работы.

7. Рекомендация сотруднику: - Посоветовать обратиться в налоговую инспекцию для получения оставшейся части вычета.

Важно: Работодатель не обязан предоставлять вычет, если сотрудник уже уволен. Вычет предоставляется только за период работы в компании.

Здравствуйте.

О новой деятельности (новые коды ОКВЭД) нужно уведомить налоговую в течение 3 дней с начала ее ведения. Пропустите срок — могут оштрафовать на 5000 рублей.

В заявлении по форме Р24001 нужно заполнить титульный лист, лист Д и лист Е. Если подаете на бумаге, пустые листы не распечатывайте. Подготовить заявление можно от руки или с помощью программы ИФНС.

Способы подачи заявления:

- Лично в налоговую или МФЦ. При себе нужно иметь заявление и паспорт.Подавать заявление нужно в ту же налоговую, которая регистрирует ИП.

- Через нотариуса.

- По почте — ценным письмом с описью вложения.

- Через представителя, который обращается лично в налоговую или МФЦ по нотариальной доверенности.

- Электронно, подписав заявление КЭП, которая выдана на имя предпринимателя.

Если нужна помощь - обращайтесь. Работаю по договору с предоставлением отчётных и платёжных документов.

Здравствуйте!

Вы можете уплатить с продажи недвижимости налог по УСН по ставке 6% вместо 13%, но только если выполнили одно из двух условий:

• использовали помещение для бизнеса;
• занимались покупкой и продажей недвижимого имущества профессионально, то есть это была ваша деятельность как ИП.

Любое из этих условий необходимо будет подтвердить документально.

Здравствуйте! В одном из пунктов стать 217 НК РФ написано, что освобождение от налога на продажу недвижимого имущества освобождены лица, у которых это имущество было в собственности более 5 лет. Поэтому Вам придется заплатить НДФЛ, а брачные отношения и единственное жилье тут не при чем

В ситуации, когда ваш брат сдает вашу квартиру в аренду и получает доход, налоговая ответственность может стать сложной. Вот основные моменты, которые следует учесть: Кто должен платить налог?Формально, налогоплательщиком является собственник имущества, то есть вы. Однако, поскольку доход получает ваш брат, можно рассмотреть варианты, чтобы он взял на себя налоговую ответственность.Что нужно сделать, чтобы брат мог платить налог от себя?Договор аренды: Убедитесь, что договор аренды оформлен правильно и в нем указано, что доход получает ваш брат. Это может помочь в последующем налогообложении.Доверенность на представление интересов в налоговой: Вы можете оформить доверенность, которая позволит вашему брату представлять ваши интересы в налоговой инспекции, подавать декларации и уплачивать налоги.Налоговая регистрация: Ваш брат должен зарегистрироваться в налоговой инспекции как лицо, получающее доход от сдачи в аренду недвижимости. В этом случае он сможет подавать декларации и уплачивать налоги от своего имени.Подача налоговой декларации: Если ваш брат зарегистрируется в налоговой инспекции, он сможет подавать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ) и уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) самостоятельно.Важно, чтобы все документы (договор аренды, доверенность и т.д.) были оформлены корректно и соответствовали требованиям налогового законодательства.Консультация с налоговым консультантом: Рекомендуется проконсультироваться с налоговым консультантом или юристом, чтобы убедиться, что все оформлено правильно и избежать возможных проблем с налоговыми органами.Таким образом, чтобы ваш брат мог платить налог от своего имени, необходимо оформить соответствующие документы (договор аренды, доверенность) и зарегистрироваться в налоговой инспекции. Важно следовать всем юридическим и налоговым требованиям, чтобы избежать возможных проблем в будущем.

Необходимо рассмотреть несколько аспектов, связанных с налогообложением доходов от операций с цифровыми активами в России. В данном случае речь идет о доходах от купли-продажи цифрового рублевого кода на платформе Гарантекс, что может быть связано с криптовалютами или другими цифровыми активами.

1. Определение объекта налогообложения: Согласно Налоговому кодексу Российской Федерации (НК РФ), объектом налогообложения для физических лиц является доход, полученный в денежной или натуральной форме (статья 209 НК РФ).

2. Необходимость декларирования дохода: Если вы получили доход от продажи цифрового актива, этот доход подлежит налогообложению и должен быть задекларирован. Обязанность по декларированию доходов установлена статьей 228 НК РФ, которая требует от налогоплательщиков подавать налоговую декларацию в случае получения доходов от источников, не являющихся налоговыми агентами.

3. Порядок подачи налоговой декларации:
- Форма декларации: Для декларирования таких доходов используется форма 3-НДФЛ.
- Сроки подачи: Налоговая декларация должна быть подана до 30 апреля года, следующего за отчетным (статья 229 НК РФ).
- Оплата налога: Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) должен быть уплачен до 15 июля года, следующего за отчетным (статья 228 НК РФ).

4. Расчет налоговой базы:
- Налоговая база: Определяется как разница между доходом от продажи и расходами на приобретение цифровых активов (статья 210 НК РФ).
- Налоговая ставка: Для резидентов РФ ставка НДФЛ составляет 13% (статья 224 НК РФ).

Заключение: Да, вы обязаны подать декларацию о доходах от купли-продажи цифрового рублевого кода на платформе Гарантекс, если такие операции привели к получению дохода. Это необходимо сделать в соответствии с требованиями российского налогового законодательства.

если физическое лицо продает объект недвижимости и сумма дохода от продажи такого объекта меньше, чем его кадастровая стоимость, умноженная на понижающий коэффициент 0, 7, то сумма НДФЛ, подлежащего к уплате в бюджет, будет рассчитана налоговым органом исходя из дохода равного кадастровой стоимость недвижимости умноженного на коэффициент 0.7