Мы используем файлы cookie, чтобы сайт работал лучше.

Как декларировать биткоин, полученный от источника за пределами РФ?

(1 ответ)
WhatsApp
Telegram
ВКонтакте
Одноклассники
MAX
Налоговое право

Нужно ли резиденту РФ декларировать биткоин, полученный в результате майнинга от источника за пределами РФ?

Есть доход в криптовалюте от инвестиций в майнинг биткоина за рубежом. Инвестирование осуществляется путем покупки за usdt цифрового токена, обеспеченного хешрейтом, у зарубежного оператора майнинга, который осуществляет свою деятельность по добычи за пределами РФ. Как держатель токена получаю btc пропорционально хешрейту. Биткоин накапливается в кошельке и я их пока не вывожу в фиат.

Коломеец Игорь Владимирович
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 20 лет

Добрый день!

Декларировать нужно только реализованный доход ст. 228 НК РФ Пока вы не продаёте полученный BTC (и не используете его в расчетах), налоговая обязанность и обязанность декларировать не возникает. Декларация 3-НДФЛ подается только в год, когда произойдет продажа/обмен/использование криптовалюты.
В декларации можно будет учесть расходы (стоимость токенов/хешрейта, уплаченных в USDT).

Ваши отзывы помогают мне становиться лучше. Оставьте свой отзыв, если ответ был полезен.
Спасибо за ответ
Гость
Спасибо за развернутый ответ, Игорь Владимирович! Пусть каждый день приносит вам новые достижения.
Юристы по налоговому праву

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
На ваш вопрос ответила нейросеть, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Ответ сгенерирован нейросетью и носит справочный характер: возможны неточности, он не заменяет консультацию юриста. Более точное решение по вашей ситуации дадут юристы HARANT.
Ответ нейросети:
Ваша ситуация связана с несколькими аспектами российского законодательства, касающимися налогообложения и регулирования криптовалют. Давайте рассмотрим ключевые моменты:

1. Налогообложение доходов в криптовалюте: Согласно Налоговому кодексу РФ, доходы, полученные от операций с криптовалютами, облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Это правило распространяется и на доходы, полученные от майнинга, даже если они получены от зарубежного источника. Таким образом, доходы в виде биткоина, полученные от майнинга, должны быть задекларированы и обложены налогом.

2. Декларирование доходов: Резиденты РФ обязаны декларировать свои доходы, в том числе и в криптовалюте, в налоговых органах. Даже если биткоин пока не конвертирован в фиатную валюту, факт его получения в результате майнинга является основанием для его декларирования.

3. Оценка дохода: Для целей налогообложения доход в криптовалюте должен быть оценен в рублях по курсу на дату получения дохода. Это может быть сложным процессом, поскольку точная дата получения дохода может быть определена по-разному в зависимости от условий получения и накопления криптовалюты.

4. Регулирование криптовалют: В 2020 году в России был принят закон "О цифровых финансовых активах", который вводит определенные правила обращения с криптовалютами. Согласно этому закону, криптовалюта не признается законным платежным средством, но может рассматриваться как имущество, что, в свою очередь, требует учета и декларирования.

С учетом вышеизложенного, вам следует проконсультироваться с налоговым консультантом для более точной оценки ваших налоговых обязательств и получения рекомендаций по правильному оформлению и декларированию доходов от майнинга.
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
550 юристов отвечают
3 минуты среднее время ответа
298 вопросов за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Похожие вопросы

  • Хочу зарегистрироваться самозанятым, можно ли получить налоговый вычет

    1 ответ

    Можно ли будет получить налоговый вычет (вернуть 13 процентов) с покупки оборудования для майнинга? Если я буду зарегистрирован в качестве самозанятого

    Репина Анна Васильевна

    Репина Анна Васильевна

    Здравствуйте, социальные налоговые вычеты предоставляются по расходам на благотворительность; образование; медицинские услуги (в том числе медицинское страхование) и лекарственные препараты;…
    Перейти к вопросу

  • Самозанятость и майнинг криптовалюты

    1 ответ

    Можно ли заниматься майнингом будучи самозанятым, если майнинг это не покупка криптовалюты, а ее добыча. Следовательно это не перепродажа. После майнинга, ты меняешь одну крипту на другую внутри системы, а…

    Перейти к вопросу

  • Нужно ли платить налоги за облачный майнинг?

    4 ответа

    Здравствуйте! Подскажите нужно ли платить налог за облачный майнинг, доход получаем в валюте(доллары), а не в крипте. Майнинг фермы не стоят, берём в аренду у компании, т.е. платим и через…

    Малюк Андрей Григорьевич

    Малюк Андрей Григорьевич

    Здравствуйте, Ева! Физические лица и ИП, добывающие криптовалюту, обязаны декларировать доходы и уплачивать НДФЛ (13-22%). Доход возникает при получении права…
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    О какой аренде, суб.аренде и прочем может идти речь, если право собственности не оформлено, возможно только выдать доверенность, на управление…
    Перейти к вопросу

  • Переход с УСН на ОСН из за майнинга

    1 ответ

    Добрый день. В феврале я вступил в реестр майнеров и занимался майнингом криптовалюты через оператора майнинг отеля, который предоставил данные обо мне в налоговую инспекцию. В июне я вышел из…

    Якубова Ольга Алексеевна

    Якубова Ольга Алексеевна

    Добрый вечер. По закону, если вы были включены в реестр майнеров и действительно вели деятельность по майнингу, вы теряете право…
    Перейти к вопросу

  • Майнинг реестр

    1 ответ

    Здравствуйте, являюсь ИП, решил попробовать заняться майнингом, как частное лицо, согласно допустимым нормам, если потребление электроэнергии не превышает 6000 кВт в месяц в реестр можно не становится, у меня энергопотребление…

    Колоколов Евгений Константинович

    Колоколов Евгений Константинович

    Здравствуйте! Да, вам обязательно нужно встать в реестр. Правило про 6000 кВт и отсутствие регистрации действует только для физических лиц,…
    Перейти к вопросу

  • НДФЛ 30%

    3 ответа

    Я гражданин РФ. Нахожусь за пределами РФ с 18 февраля 2024г., не являюсь налоговым резидентом РФ. Работаю в российской компании, оформлен по трудовому договору. Все это время официально нахожусь в…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Если Вы в командировке, то работодатель не прав, должно быть 13%.
    Парасоцкий Роман Иванович

    Парасоцкий Роман Иванович

    Добрый день! Нет, не должны. Вы можете вернуть переплаченный НДФЛ, подав декларацию 3-НДФЛ после окончания года и предоставив подтверждающие документы…
    Перейти к вопросу

  • Гр. РФ нерезидент. Обязан уведомлять ФНС об открытии счета в зарубежном банке?

    4 ответа

    Гражданин РФ, постоянно проживает зарубежом. НЕрезидент РФ. В этом году оформил самозанятость в РФ платит налоги. Переводит деньги со своего счета в РФ на свой зарубежный счет. 1. Есть ли…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Вы не можете платить налоги в РФ, Вы не резидент РФ и не можете быть самозанятым в РФ, так как…
    Перейти к вопросу

  • Утрата налогового резиденства и подача оддс

    1 ответ

    Если пришло уведомление от налоговой,что необходимо подать оддс за 2024,и при этом указано что в случае проживания за пределами РФ более 183 дней подавать оддс не требуется, но также в…

    Ватолин Александр Иванович

    Ватолин Александр Иванович

    Да, налоговый орган вправе запросить подтверждающие документы. Хотя ФНС может получать данные от погранслужбы, законодательство не освобождает налогоплательщика от обязанности…
    Перейти к вопросу

  • Налоговое резиденство

    3 ответа

    Банк прислал для заполнения анкету о налоговом резиденстве. Я живу уже 20 лет в Швеции, но в России у меня есть квартира и я там прописана (исправно плачу за нее…

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Здравствуйте! Отвечать нужно честно, сейчас в век цифровизации все прозрачно, по СМЭВ работают и налоговые органы и миграционная служба и…
    Кораблева Юлия Вячеславовна

    Кораблева Юлия Вячеславовна

    Здравствуйте, отвечайте честно, сейчас у налогового органа в автоматизированном режиме подтягивается информация о ваших въездах и выездах.
    Перейти к вопросу

  • Уведомление о КИК

    1 ответ

    Здравствуйте. Подскажите, если гражданин РФ, открыл фирму за пределами РФ, в другой стране, является единственным учредителем, а также и руководителем этой фирмы, проживает более 183 дней в году за пределами…

    Малюк Андрей Григорьевич

    Малюк Андрей Григорьевич

    Здравствуйте! Если вы не являетесь налоговым резидентом России, то вам не нужно уведомлять о контролируемой иностранной компании (КИК) и подавать…
    Перейти к вопросу

  • Ответственность за неуплату налога с иностранного счёта

    4 ответа

    Здравствуйте. Нужна консультация по налогам и валютному контролю. Ситуация: Я уехал из РФ 1 мая 2023 года и находился в Израиле до 4 декабря 2023 года. Там открыл банковский счёт…

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте Исходя из того, что вы указали - у вас имеется две обязанности - задекларировать полученный доход за 2024 и…
    Каргапольцев Евгений Викторович

    Каргапольцев Евгений Викторович

    Здравствуйте. По вопросам соблюдения налогового и валютного законодательства проводятся индивидуальные консультации в л/с. В бесплатном формате услуг это невозможно. Понятие…
    Перейти к вопросу

  • Как правильно оформить декларацию 3-НДФЛ в РФ об обмене криптовалюты?

    4 ответа

    Здравствуйте, как нужно правильно оформить декларацию 3-НДФЛ за 2025 год в РФ об обмене криптовалюты на рубли на WhiteBird. Этот обменник зарегистрирован в Республике Беларусь, однако при обмене средства постают…

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте При заполнении налоговой декларации можно использовать код 6035 «Доходов резидентов от приобретения и/или выбытия цифровой валюты». При этом к…
    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Ибрагимова Альбина Расфаровна

    Ваш вопрос требует предметного изучения всех документов, здесь не только налоговое право, но и З-н о валютном регулировании в данном…
    Перейти к вопросу

  • Как правильно платить налоги с трейдинг?

    1 ответ

    Здравствуйте. Я зарабатываю на продаже скинов CS:GO (перепродажа в steam). Хочу легализовать свой доход – как правильно это сделать? Как все настроить и какой вариант легализации мне стоит выбрать? (ИП,…

    Пилипенко Игорь Александрович

    Пилипенко Игорь Александрович

    Здравствуйте! Можно сделать государственную регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя. Заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального…
    Перейти к вопросу

  • Должен ли я платить налог?

    3 ответа

    Здравствуйте, в телеграмм появилась игра “Notcoin” где нужно было кликать на монетку для получения внутриигровых монет, после они превратились в криптовалюту и по курсу эти монеты я смогла обменять на…

    Байдак Зоя Михайловна

    Байдак Зоя Михайловна

    Налог платится на следующий год после получения дохода и подается декларация. В противном случае вы имеете дело с мошенниками.
    Буланкина Светлана Николаевна

    Буланкина Светлана Николаевна

    Вам какой счет для налога выставляют - проверьте. Сразу будет понятно, с кем Вы имеете дело.
    Перейти к вопросу

  • Опалат налогов с криптовалюты.

    4 ответа

    Добрый день, никогда раньше не имел дело с криптовалютой, сейчас имеется наверное уже знакомое для многих криптовалюта Notcoin, при ее продаже нужно ли платить налоги? если да, то как я…

    Камодин Александр Александрович

    Камодин Александр Александрович

    Здравствуйте. Хранение и покупка криптовалюты не представляют собой налогооблагаемых операций, налоги за это платить не нужно, налогообложению подлежит исключительно получение…
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Зарегистрироваться самозанятым и оплачивть налог, либо как физ. лицо.
    Перейти к вопросу
Показать еще

Юристы по Налоговому праву

  • Юрист Берекчиев Владимир Лукьянович — профиль на HARANT
    9.7
    4 отзыва
    Юрист

    Берекчиев Владимир Лукьянович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ростов-на-Дону
    • Стаж более 16 лет
    • 57 судебных дел
    Оказываю полный спектр юридических услуг в Ростове-на-Дону и других городах России. Стаж работы в налоговых органах – 16 лет.
    Перейти
  • Адвокат Дробышев Даниил Владимирович — профиль на HARANT
    9.8
    15 отзывов
    Адвокат №3262

    Дробышев Даниил Владимирович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Воронеж
    • Стаж более 25 лет
    • 41 судебное дело
    Адвокат по уголовным делам. Заведующий Адвокатской конторой «Дробышев и Партнеры». Имею опыт работы более 25 лет.
    Перейти
  • Юрист Салямов Александр Викторович — профиль на HARANT
    9.2
    33 отзыва
    Юрист

    Салямов Александр Викторович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Хабаровск
    • Стаж более 11 лет
    • 80 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Специалист в области гражданского, административного, налогового и арбитражного права, обладающий рядом ключевых навыков. Среди них: эмпатия, профессионализм, коммуникативные способности, аналитические…
    Перейти
  • Юрист Клеблеева Найля Равильевна — профиль на HARANT
    10.0
    18 отзывов
    Юрист

    Клеблеева Найля Равильевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Москва
    • Стаж более 25 лет
    • 50 судебных дел
    • Налоговое право
    • +5 специализаций
    Юрист и налоговый консультант для бизнеса. Более 25 лет юридической практики. Основные направления работы: налоговые споры и налоговые проверки, арбитражные…
    Перейти
  • Адвокат Кузнецова Антонина Александровна — профиль на HARANT
    7.3
    Нет отзывов
    Адвокат №3897

    Кузнецова Антонина Александровна Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Самара
    • Стаж более 21 года
    • Налоговое право
    • +10 специализаций
    Практикую уголовное, налоговое, административное право и разрешение корпоративных споров, в том числе включающих в себя указанные отрасли.
    Перейти
  • Юрист Желудова Анна Григорьевна — профиль на HARANT
    8.3
    2 отзыва
    Юрист

    Желудова Анна Григорьевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ижевск
    • Стаж более 21 года
    • 82 судебных дела
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Юрист для бизнеса с комплексным подходом: право + бухгалтерия Я — юрист с более чем 20-летним опытом сопровождения бизнеса.
    Перейти
  • Юрист Голиченков Михаил Николаевич — профиль на HARANT
    7.6
    Нет отзывов
    Юрист

    Голиченков Михаил Николаевич Юрист прошел модерацию

    • Сургут
    • Стаж более 25 лет
    • 26 судебных дел
    • Налоговое право
    • +7 специализаций
    Практикующий юрист, специализирующийся на спорах, связанных с ненадлежащим оказанием медицинской помощи, включая взыскание компенсации за причинение вреда здоровью и морального…
    Перейти
  • Показать еще

Публикации по теме