Может ли ИП переводить со своего Р/сч на зарплатную карту себе средства?

(3 ответа)

Если ип в рамках зп проекта будет переводить себе с назначением платежа «зарплата» со своего р/счета на зп карту фл на какие еще налоги он попадет и не будет ли это противоречить какому-либо закону?

Жидко Сергей Владимирович
Быстрый ответ - ответ в течении 15 минут
Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 6 лет
19.06.2025 16:26
Телефон

С точки зрения налогообложения и законодательства, перевод ИП самому себе средств с расчетного счета ИП на зарплатную карту физического лица с назначением платежа "зарплата" влечет за собой несколько важных аспектов:

НДФЛ и страховые взносы: ИП, работающий на себя, не является наемным работником. Поэтому, формально, начисление и уплата НДФЛ и страховых взносов "с зарплаты" самому себе не предусмотрены. Перевод средств самому себе не является выплатой в рамках трудовых отношений.

Налоговый режим ИП: Налоговые обязательства ИП определяются выбранным им налоговым режимом (УСН, патент и т.д.). Доходы, полученные от предпринимательской деятельности, облагаются налогом в рамках этого режима.

Риски при проверках: Назначение платежа "зарплата" при переводе ИП самому себе может вызвать вопросы у налоговых органов. Важно понимать, что это может быть расценено как попытка необоснованного уменьшения налоговой базы, если ИП попытается учесть эти "зарплатные" выплаты в качестве расходов (что, как правило, не допускается).

Рекомендации: Чтобы избежать вопросов со стороны налоговых органов, рекомендуется:

Не указывать "зарплата" в назначении платежа при переводе средств с расчетного счета ИП на личную карту.
Учитывать все доходы от предпринимательской деятельности и уплачивать налоги в соответствии с выбранным налоговым режимом.
При необходимости, консультироваться с бухгалтером или налоговым консультантом для оптимизации налогообложения в рамках закона.


В заключение, перевод средств ИП самому себе не облагается дополнительными "зарплатными" налогами, но важно правильно оформлять такие операции и учитывать их при расчете налоговой базы в рамках применяемого налогового режима, чтобы избежать проблем с налоговыми органами.

⚖ 💼 Юридическая помощь и консультация по правовым вопросам ✒ Буду благодарен за отзыв 🤝 Рад помочь! Вы так же можете найти мои контакты на странице профиля!
Довган Юрий Богданович
Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 12 лет
19.06.2025 22:02
Телефон

Вы правомерно используете зарплатный проект для переводов на карту, но важно помнить, что при назначении «зарплата» операции автоматически подпадают под налоговый контроль как выплату вознаграждения физическому лицу, а значит на сумму такого перевода ИП должен будет начислить и уплатить НДФЛ в размере 13 % (до 2, 4 млн ₽ в год) или по прогрессивной шкале от 15 % до 22 % при превышении. Одновременно с этим ИП-работодатель обязан уплатить страховые взносы: по единым ставкам 30 % до предельной базы (2 759 000 ₽ в 2025 г.) и 15, 1 % при превышении, а также взнос на травматизм по тарифу вашего вида деятельности. Неперечисленные взносы и налоги могут быть доначислены налоговиками при камеральной проверке, если назначение платежа не будет обосновано документально, а сама сумма не отражена в отчётности по НДФЛ и РСВ. С точки зрения закона ИП не может начислять зарплату самому себе и не выступает работодателем и работником одновременно, поэтому любой перевод со счетa предпринимателя на карту физлица с пометкой «зарплата» требует оформления трудовых отношений или договора ГПХ и соответствующей регистрации в качестве налогового агента. Если же вам достаточно обналичить прибыль, безопаснее указать в назначении «перевод собственных средств ИП на личные нужды» или код 35 «перевод средств ИП на личный счёт», тогда налоговые риски сведутся к нулю при уплате всех обязательных платежей ИП. Более детальный анализ ваших прав и стратегии действий (включая при необходимости подготовку проектов документов), требует изучения всех нюансов вашего дела в рамках полноценной юридической консультации. Обращайтесь по контактам в моем профиле.

Персональный правовой анализ Вашей ситуации, исследование проблемы, разбор всех нюансов, пошаговое решение. Обращайтесь в Telegram: @YurLaw или WhatsApp.
Малюк Андрей Григорьевич
Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 13 лет
19.06.2025 18:21
Телефон

Здравствуйте, Юлия!

Перевод средств с расчётного счёта ИП на зарплатную карту физического лица с назначением платежа «зарплата» может быть оформлен корректно, однако важно учитывать некоторые аспекты с точки зрения налогообложения.

Согласно законодательству РФ, доходы физических лиц от предпринимательской деятельности облагаются налогом в зависимости от выбранной системы налогообложения (например, ОСНО, УСН, ПСН и др.). В зависимости от системы налогообложения, на которую вы перешли, вам необходимо будет уплачивать определённые налоги и сборы.

Для точного понимания своих налоговых обязательств и избежания возможных нарушений законодательства, рекомендую индивидуально обратиться к юристу. Он поможет вам разобраться в тонкостях налогового законодательства и подскажет, какие налоги и сборы необходимо уплачивать в вашем случае.

Буду рад помочь вам разобраться в этом вопросе. Обращайтесь, если у вас возникнут дополнительные вопросы.

Если необходима юридическая поддержка, обращайтесь, защитим Ваши интересы. Полноценная консультация, составление документов и ведение судебных дел осуществляется на платной основе.
На ваш вопрос ответил искусственный интеллект, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Сообщаем, что искусственный интеллект не является квалифицированным юристом, и его ответы не могут заменить консультацию у специалиста, могу содержать ошибки. Его функцией является лишь предоставление общей информации.
Ответ нейросети:
В рамках российского законодательства индивидуальный предприниматель (ИП) может переводить средства с расчетного счета на личную карту, однако использование назначения платежа «зарплата» требует особого внимания.

1. Налоги и взносы:
- Если ИП переводит себе средства как «зарплату», это может вызвать вопросы у налоговых органов. ИП не выплачивает себе зарплату, так как не является наемным работником в собственном бизнесе. Вместо этого он может снимать деньги как доход от предпринимательской деятельности.
- Переводы с назначением «зарплата» могут быть расценены как выплаты в пользу наемных работников, что влечет за собой необходимость уплаты страховых взносов (в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования и медицинское страхование) и удержания НДФЛ (налога на доходы физических лиц).

2. Противоречие законодательству:
- Согласно российскому законодательству, ИП не может сам себе выплачивать зарплату. Все доходы, полученные от предпринимательской деятельности, считаются его личным доходом.
- Использование назначения платежа «зарплата» может быть неправильно понято налоговыми органами и привести к необходимости объяснений и возможным санкциям.

3. Рекомендации:
- Лучше использовать назначения платежа, такие как «перевод личных средств» или «доход от предпринимательской деятельности».
- Вести четкий учет всех операций и доходов, чтобы в случае проверки предоставить необходимые документы.

Таким образом, чтобы избежать недоразумений и возможных налоговых последствий, рекомендуется избегать использования назначения платежа «зарплата» для переводов на личную карту.
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
505 юристов отвечают
12 минут среднее время ответа
172 вопроса за сутки
Мингазов Юрий Саитгареевич Юрист в Казани Танабергенов Александр Сансизбаевич Юрист в Оренбурге Бакчеева Лариса Ивановна Адвокат в Сочи Харыбин Михаил Андреевич Адвокат в Москве Пилипенко Игорь Александрович Юрист в Омске
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Юристы по Налоговому праву в Москве