Налоговый вычет: кто получит?

Логинов Константин Витальевич

Здравствуйте. По общим правилам если обращение о вычете не было удовлетворено, означает, что вы вычетом не воспользовались. Между тем вам нужно установить причины отказа по первому случаю. Для этого вам нужно обратиться в налоговый орган с заявлением о предоставлении заключения налоговой проверки по вашему заявлению о возврате вычета.

Козбаева-Гнаева Лидия Юсуфовна

К налоговым отношениям, в том числе по предоставлению и реализации права на получение налогового вычета, гражданское законодательство не применяется, а налоговым законодательством переход права наследодателя на предоставление налогового вычета к наследникам прямо не предусмотрен. Следовательно, наследник не вправе претендовать на имущественный налоговый вычет, не полученный наследодателем. Суды допускают получение налогового вычета наследниками после смерти наследодателя-налогоплательщика при условии, что наследодатель реализовал свое право на получение имущественного налогового вычета и им были соблюдены все условия для его получения, а именно поданы соответствующие документы, но по не зависящим от него причинам (в связи с его смертью) сумма налогового вычета получена не была.

Манаков Артём Геннадьевич

Добрый вечер, скорей всего налоговая допустила где то ошибку, и можно и без суда вернуть деньги, нужны документы ознакомиться и тогда смогу вам помочь.

Несмачнов Михаил Евгеньевич

Нет. Можно получить только налоговый вычет за тот год, когда была совершена покупка. За предыдущие периоды вычет не предусмотрен, если вы не пенсионер.

Булычева Мария Алексеевна

Здравствуйте. Можно подать декларации за 3 предыдущих года. Т.е. за 2022, 2021, 2020. Если официально работали в 2021-22 году и оплачивали ндфл, то у вас есть право воспользоваться вычетом. Срок подачи декларации за 2023 год до мая 2024 года.

Собанин Виктор Викторович

Согласно мнению Верховного суда и ФНС России, если супруги не распределяли вычет путем подачи заявления, то они могут это сделать позже (ограничений по сроку не установлено), тем самым перераспределить не полученный вычет на второго супруга. Для перераспределения вычета супругам необходимо подать уточненные декларации 3-НДФЛ (в которых скорректировать сумму вычета, заявленного на супруга-собственника) и заявление о распределении вычета.

Мингазов Юрий Саитгареевич

С налоговой, с иными службами безопасности по работе, откуда денжищи?, закономерный вопрос.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Проблем при такой сумме не возникнет при наличие у вас официальной работы, отчислений. Сумма не так, за которую будут назначаться проверки.

Проблемы юридического характера могут быть при совершении самой сделки купли-продажи.

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

1. Материальная выгода, которую получает ваша дочь от беспроцентного займа, выданного организацией, с которой она состоит в трудовых отношениях, с 2024 года облагается НДФЛ.
2. Дочь и организация могут считаться взаимозависимыми лицами, если ваша дочь прямо или косвенно участвует в организации и доля такого участия составляет более 25%.

Довган Юрий Богданович

Материальная выгода от экономии на процентах по заемным средствам, предоставленным работодателем на приобретение жилья, облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), если заем выдан на льготных условиях. В общем случае, если работник получает беспроцентный заем или заем со ставкой ниже 2/3 ключевой ставки Центробанка РФ, это рассматривается как материальная выгода. С 2024 года, после отмены освобождения от НДФЛ для таких займов, организации и ИП, выдавшие такие кредиты, должны будут удерживать налог в размере 35% с этой материальной выгоды. Исключение касается случаев, когда заем используется на покупку жилой недвижимости и заемщик имеет право на имущественный налоговый вычет. Если это условие выполнено, то материальная выгода не будет облагаться НДФЛ. Кроме того, если работник оформляет ипотеку в банке, где он работает и получив льготные условия, при этом ставка по ипотеке ниже, чем стандартная ставка по госпрограмме, он также будет обязан уплатить НДФЛ с полученной материальной выгоды. Налог удерживается работодателем из зарплаты. Таким образом, если заем или кредит предоставляются на льготных условиях, материальная выгода от экономии на процентах будет облагаться НДФЛ, если заемщик не имеет право на имущественный налоговый вычет.

Что касается взаимозависимости, ваша дочь действительно может быть признана взаимозависимым физическим лицом в отношении вашей организации, так как между вами существует родственная связь. Это может повлиять на условия налогообложения и на то, как будет расцениваться материальная выгода. Таким образом, ваша дочь, получая беспроцентный заем от вашей организации, скорее всего, будет обязана уплатить налог на материальную выгоду, и это связано с тем, что она считается взаимозависимым лицом. В любом случае необходимо уточнять детали.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Бепроцентные займы, так же как и безвозвратные, вызывают обоснованный интерес налогтвой.

Лотарев Евгений Михайлович

Здравствуйте, сумма возврата уплаченного налога возвращается в сумме уплаченного налога за налоговый период, то есть остаток Вы сможете вернуть только за следующий год

Байдак Зоя Михайловна

Да, можете. Подавайте декларацию сейчас за 2023г. Запрета нет.

Довган Юрий Богданович

Здравствуйте! Вы можете подать декларацию за 2023 год на возврат налога на имущественные вычеты в 2024 году. Декларацию можно подавать в течение трех лет после окончания налогового периода. Поэтому у вас есть право на возврат налога за 2023 год, если вы соблюдаете все условия для получения вычета. Главное, не пропустите срок подачи — он обычно до 30 апреля следующего года.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

На невыбранный остаток можете на следующий год

Носиков Владимир Михайлович

Здравствуйте.

Декларацию 3-НДФЛ за 2023 год на возврат налога можно подать только в 2025 году. В 2024 году подать декларацию за 2023 год нельзя, даже если есть остаток вычета.

Никитин Андрей Сергеевич

составьте жалобу на имя руководителя вашего ИФНС, в которой опишите все и просите, то что описали в своем вопросе. Жалобу можете направить почтой РФ с описью или вручить на руки и в этом случае вам должны поставить на втором экземпляре отметку о получении жалобы. На вашу жалобу направят письменный ответ с указанием причины отказа, а может и удовлетворят и применят налоговый вычет

Коновалова Лариса Ивановна

Здравствуйте, Надежда!

Рекомендую обратиться с жалобой в УФНС в письменной форме, сославшись на отказ в предоставлении вычета сотрудником УФНС, в случае отказа его можно будет обжаловать

Мингазов Юрий Саитгареевич

В зависимости от даты получения 1-го налогового вычета.

Довган Юрий Богданович

В соответствии с законодательством Российской Федерации, максимальная сумма налогового вычета при покупке жилья составляет 260 000 рублей. Это означает, что Вы можете вернуть до 13% от этой суммы, то есть до 260 000 рублей. Однако, налоговый вычет предоставляется только один раз в жизни. Если Вы уже воспользовались правом на налоговый вычет при покупке первой квартиры, то повторно подать заявление на возврат налога за вторую квартиру Вы не сможете. Поэтому в налоговой Вам сообщили, что Вы уже использовали своё право на получение вычета, независимо от суммы, которую Вы получили ранее. Подать декларацию на возврат налога повторно Вы не можете, так как право на налоговый вычет при покупке жилья предоставляется только один раз.

Третьякова Мария Николаевна

Здравствуйте! Ваш брат может получить налоговый вычет за покупку квартиры в 2024 году, если он ранее не использовал это право полностью. При этом учитываются следующие условия: объект недвижимости должен быть оформлен в его собственность, вычет предоставляется по сумме до 2 миллионов рублей за стоимость квартиры, а также по уплаченным процентам по ипотеке (если она была использована). Не имеет значения, что недвижимость приобретена после продажи другого объекта. Единственное ограничение — наличие дохода, облагаемого по ставке 13%, с которого может быть возвращён налог. Рекомендую уточнить детали у налогового консультанта или подать декларацию через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Коротаева Ольга Михайловна

Здравствуйте, Ирина!

Согласно пункту 5 статьи 220 Налогового Кодекса имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на приобретение на территории Российской Федерации квартиры не предоставляется, когда сделка купли-продажи квартиры совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 Кодекса. Подпунктом 11 пункта 2 статьи 105.1 Кодекса определено, что полнородные и неполнородные братья и сестры признаются взаимозависимыми.

Поэтому при заключении договора купли-продажи между братом и сестрой получить имущественный налоговый вычет нельзя.

Довган Юрий Богданович

Получить налоговый вычет на покупку квартиры у брата в 2024 году возможно, если квартира является вашим собственным объектом, а также соблюдены требования законодательства. Важно, чтобы вы использовали вычет только на ту сумму, которая не превышает лимиты, установленные для НДФЛ. Поскольку у вас одна фамилия, это не влияет на возможность получения вычета, но необходимо, чтобы сделка была оформлена надлежащим образом и все документы были в порядке. Также стоит учитывать, что если квартира была приобретена у близкого родственника, например, брата, могут действовать особые правила и ограничения. Рекомендуется внимательно изучить условия получения вычета и правильность оформления всех необходимых документов.

Даньков Андрей Павлович

Здравствуйте. Да, у вас есть такое право (причём у обоих супругов сразу, т.к это совместно нажитое имущество), причём как вычет за саму квартиру, так и вычет за проценты по ипотеке. Для этого нужно подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и предъявить документы - выписку из ЕГРН (как основание права собственности), копию ДКП на квартиру, копию договора ипотеки и квитанции (справку) о платежах по ипотеке. Это надо сделать на следующий год после покупки квартиры.

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

Если квартира приобретена у близкого родственника, Вы не сможете получить налоговый вычет.

Согласно п. 5 ст. 220 НК РФ, к близким родственникам относятся супруги, их родители или усыновители, дети, включая усыновлённых, братья и сёстры, опекуны, попечители и подопечные.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Получить налоговый вычет на покупку квартиры имеет право тот, кто ранее не получал такой вычет, 13% от стоимости.

Если ипотека, то и % по ипотеке.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Значения не имеет у кого купили. Можете получить вычет на 2-х с супругом. Сдаётся декларация в ФНС. Возврат предусмотрен если есть официальная работа.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Да можно, это разные налоговые вычеты, хоть и называются одинаково, но один на покупку, а второй на продажу жилого помещения.

Валеева Ляля Фаритовна

Добрый день!

Да, вы можете подавать ежегодно, пока не будет вами выбрана вся сумма налогового вычета по закону:

• За покупку жилья: 2 млн рублей. С этой суммы можно вернуть до 13–22% в зависимости от налоговой ставки.
• За проценты по ипотеке: 3 млн рублей. Возврат также зависит от ставки НДФЛ.

Спасибо!

Пушкарев Яков Васильевич

Да, вы можете подавать декларацию на налоговый вычет каждый год, пока не получите всю причитающуюся сумму (260 000 руб. за покупку квартиры и 390 000 руб. за проценты по ипотеке).
Важные моменты:
1. Декларация подается только за последние 3 года
2. Вы можете получать вычет постепенно, каждый год заявляя новую сумму
3. Сумма возврата за год не может превышать уплаченный вами НДФЛ за этот же период
Пример:
* Если в 2024 году вы получили 100 000 руб. вычета
* В 2025 году вы можете подать декларацию за 2025 год и получить оставшуюся часть (до 260 000 руб. за покупку и до 390 000 руб. за проценты)
При этом:
* Вычет по процентам можно получать только по одному объекту недвижимости
* Если за год вы заплатили НДФЛ меньше, чем сумма положенного вычета, остаток переносится на следующий год
* Право на получение вычета не сгорает и может быть использовано в течение многих лет, пока не будет получена полная сумма
Таким образом, вы можете подавать декларации ежегодно, пока не исчерпаете весь лимит по вычету.

Красильникова Армине Владимировна

Добрый день. Если вы купили квартиру по ДДУ за наличный расчет (без использования ипотечных средств), то согласно статье 220 НК РФ, налоговый вычет ограничится суммой в 2 млн рублей. Для получения налогового вычета, по договору ДДУ, вам необязательно дождаться получению выписки из ЕГРН, достаточно получить подписанный Акт приема-передачи жилья. Согласно п 3 статьи 220 НК РФ, по ДДУ вы также имеете право вернуть часть денежных средств, потраченных на ремонт а именно, потраченные на приобретение стройматериалов, расходы на услуги строительных организаций и проектно -сметной документации. Для того, чтобы сказать, нарушили вы что-то или нет, необходимо ознакомится с Актом камеральной проверки.