Можно ли не сдавать декларацию 3-ндфл, если срок камеральной проверки истёк?

(1 ответ)

Георгий

Вопрос № 00068591
17.04.2025 13:11

Я ИП, работающий на патенте. В 2023 году поздно подал заявление на патент, и на расчетный счет в течение одного примерно месяца поступали средства (оплата по терминалу). Декларацию 3-НДФЛ я не сдавал. В январе 2025 года налоговая выставила требование сдать декларацию 3-НДФЛ, указав, что на мой расчетный счет ИП вне рамок патентной системы поступали деньги, после чего мой расчетный счет был заблокирован. Могу ли я на законном основании проигнорировать требование сдавать декларацию, сославшись на то, что сроки камеральной проверки закончились, и потребовать разблокировки счета? Может ли налоговая на законном основании потребовать оплатить НДФЛ за 2023 г, несмотря на то, что сроки камеральной проверки закончились?

Довган Юрий Богданович Юрист прошел модерацию

Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Подробный ответ - ответ более 350 символов

Отвечает юрист

Стаж 12 лет

17.04.2025 13:31

Телефон

В Вашей ситуации налоговая действует в рамках своих полномочий. Согласно пп. 1.2 п. 1 ст. 88 НК РФ, даже если налогоплательщик не представил декларацию 3-НДФЛ в отношении доходов от продажи имущества, камеральная проверка проводится в обязательном порядке на основе имеющихся у налогового органа документов о доходах. То есть, даже без подачи Вами декларации налоговая имеет право провести проверку и доначислить налог.
Несмотря на то, что обычный срок камеральной проверки составляет 3 месяца со дня подачи декларации, в Вашем случае этот отсчет не начинался, поскольку декларация не была подана вовсе. При этом срок давности по налоговым правонарушениям составляет 3 года, и для доходов 2023 года он еще не истек. Поэтому налоговая вправе требовать подачи декларации и уплаты налога за 2023 год даже в 2025 году.
Блокировка расчетного счета за непредставление налоговой декларации в течение 20 дней после установленного срока является законной мерой, предусмотренной п. 3 ст. 76 НК РФ. Счет будет разблокирован не позднее одного рабочего дня после исполнения требований налоговой.
Игнорирование требования налоговой о подаче декларации может привести к начислению штрафа в размере 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки (максимум - 30% от суммы налога, минимум - 1000 рублей). Кроме того, налоговая самостоятельно рассчитает сумму НДФЛ на основании имеющихся у нее сведений о поступлениях на Ваш счет, что может быть менее выгодно, чем если бы Вы самостоятельно подали декларацию с учетом всех возможных расходов и вычетов.
Более детальный анализ Ваших прав и стратегии действий (включая при необходимости подготовку проектов документов), требует изучения всех нюансов Вашего дела в рамках полноценной юридической консультации. Обращайтесь по контактам в моем профиле.

Персональный правовой анализ Вашей ситуации, исследование проблемы, разбор всех нюансов, пошаговое решение. Обращайтесь в Telegram: @YurLaw или WhatsApp.

Спасибо за ответ

Спросить

Георгий

17.04.2025 14:46

Юрий Богданович, спасибо за вашу компетентность и четкие разъяснения!

Ответить

Довган Юрий Богданович Юрист прошел модерацию

Отвечает юрист

Стаж 12 лет

17.04.2025 14:51

Если моя помощь была Вам полезна и, если Вас это не затруднит, оставьте, пожалуйста, отзыв на сайте HARANT (в моем профиле, прокрутите вниз до "Отзывы ★★★★★" и в соответствующем поле будет возможность оставить отзыв).

Спасибо за ответ

Спросить

На ваш вопрос ответил искусственный интеллект, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос

Сообщаем, что искусственный интеллект не является квалифицированным юристом, и его ответы не могут заменить консультацию у специалиста, могу содержать ошибки. Его функцией является лишь предоставление общей информации.

Ответ нейросети:

Ваша ситуация требует внимательного анализа законодательства и обстоятельств дела. Давайте рассмотрим основные моменты:

1. Сроки подачи декларации и камеральной проверки:
- Согласно Налоговому кодексу РФ, декларация 3-НДФЛ за предыдущий год должна быть подана до 30 апреля следующего года. Камеральная проверка декларации проводится в течение трех месяцев со дня её подачи (или с момента истечения срока её подачи, если декларация не была подана).
- Если декларация не была подана, то налоговая может инициировать проверку и после истечения сроков камеральной проверки, особенно если обнаружены несоответствия или признаки нарушения.

2. Требование налоговой сдать декларацию:
- Если налоговая требует сдать декларацию 3-НДФЛ, это может быть связано с тем, что поступления на ваш расчетный счет не были охвачены патентной системой. В таком случае налоговая может полагать, что вы должны отчитаться по общей системе налогообложения за эти доходы.

3. Блокировка счета:
- Блокировка счета может быть связана с неисполнением налогоплательщиком обязанностей, таких как неподача декларации. Для разблокировки счета необходимо устранить причины блокировки, в данном случае — подать декларацию.

4. Обязанность уплаты НДФЛ:
- Если налоговая считает, что доходы, поступившие на ваш счет, не подпадают под патентную систему, они могут требовать уплаты НДФЛ за 2023 год. Срок давности для привлечения к налоговой ответственности составляет три года, поэтому в 2025 году налоговая еще имеет право требовать уплаты налогов за 2023 год.

5. Действия:
- Рекомендуется подать декларацию 3-НДФЛ, если налоговая требует этого, чтобы избежать дальнейших санкций и разблокировать счет.
- Если вы не согласны с требованиями налоговой, вы можете обжаловать их действия в вышестоящем налоговом органе или в суде.

В данной ситуации лучше всего проконсультироваться с юристом или налоговым консультантом, чтобы оценить все риски и выработать стратегию действий.

Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте

508 юристов отвечают

15 минут среднее время ответа

103 вопроса за сутки

Необходимо ли было в данном случае платить НДФЛ

1 ответ

Здравствуйте! В августе 2021 года была продана квартира, полученная по наследству. Часть доли получена от отца, умершего в 2016 году, часть от бабушки, умершей в 2020 году. Должна ли я была платить НДФЛ л с продажи доли полученной от отца?
По факту я уплатила налог со всей стоимости за минусом вычета, но есть сомнения, что с доли, полученной от отца, я не должна была платить налог, так как с даты его смерти прошло на момент продажи более 3 лет? На какие статьи сослаться, если придётся подавать уточненку и заявление?

Тюленева Елена Вячеславовна

Статья НК РФ Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества.
Должен ли был быть уплачен НДФЛ?

1 ответ

Здравствуйте! В августе 2021 года была продана квартира, полученная по наследству. Часть доли получена от отца, умершего в 2016 году, часть от бабушки, умершей в 2020 году. Выступала в наследство от отца (по суду) и бабушки в 2020 году, в этом же году были внесены сведения в ЕГРН. Должна ли я была платить НДФЛ л с продажи доли полученной от отца?
По факту я уплатила налог со всей стоимости за минусом вычета, но есть сомнения, что с доли, полученной от отца, я не должна была платить налог, так как с даты его смерти прошло на момент продажи более 3 лет? На какие статьи сослаться, если придётся подавать уточненку и заявление?

Тюленева Елена Вячеславовна

Не обязан. Вопрос задан трижды.
Освобождение от уплаты НДФЛ при продаже земельного участка

3 ответа

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, был земельный участок 25 соток с домом на нем в собственности 20 лет , в 2021 отделив 12 соток , продал участок и участок с домом . На дом кадастровый номер не поменялся , на участки поменялись , в 2022 году пришло требование от налоговой оплатить НДФЛ . Как доказать что проданные земельные участки образованы из одного , который находился в собственности 20 лет и платить налог я не должен ?

Репина Анна Васильевна

Здравствуйте, это стандартная ситуация, поскольку налоговый орган видит в ЕГРН последние даты изменения кадастровых номеров, а не изначальные. Вам необходимо написать пояснения в ответ на требование о разделении участка и приложить все документы, подтверждающие ваши права владения.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Пишите пояснения по выставленным налоговым требованиям, прикладывайте документы по сделкам. Если нужна помощь в составлении документа в налоговую, обращайтесь 89087389208

Сидельникова Анастасия Викторовна

Доказывать смысла нет этот участок считается вновь И образованным к сожалению такой закон если вы делите землю то вновь образованному присваивается новый кадастровый номер. Юридически - это новый участок и срок владения меньше трёх лет.

Единственное что можете запросить налоговый вычет 250.000
Как и каким образом платится налог с выигрыша в лотерею?

2 ответа

В каких случаях после выигрыша в лотерею нужно оформить и оплатить НДФЛ самостоятельно, а в каких случаях налог автоматически вычитается из выигрыша?

Ватолин Александр Иванович

Налог на выигрыш в лотерею автоматически удерживается организатором лотереи, если размер выигрыша превышает 15 000 рублей. Если же размер выигрыша составляет менее 15 000 рублей, то налог на доходы физических лиц (НДФЛ) не начисляется и не удерживается. При этом, если выигрыш был получен в иностранной лотерее, то налоги могут начисляться и удерживаться в соответствии с законодательством страны, где была проведена лотерея. Если выигрыш превышает 4 миллиона рублей, то необходимо самостоятельно оформить и оплатить НДФЛ в течение 30 дней с момента получения выигрыша.

Собанин Виктор Викторович

Согласен с коллегой
Налог на продажу авто

4 ответа

Здравствуйте! Продала авто, в личном пользовании менее 3-х лет, сумма больше 250 тыс., продала за больше, чем покупала. Обязана ли я выплатить ндфл? и есть возможность уменьшения суммы ндфл? новый собственник авто на учет уже поставил, соответственно договор купли-продажи авто ГИБДД зафиксировали.

Красильникова Армине Владимировна

Добрый день. С продажной стоимости отнимите покупную стоимость. С остатка оплатите налог на доход (13%).

Токмаков Вадим Альфредович

Добрый день.

НДФЛ подлежит уплате с разницы между суммой продажи и покупки.

Всегда на связи.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Налог платиться с разницы между покупкой и продажей.

Возможности уменьшения сумм выплат применяют до заключения договора, а не после. Для этого нужно было раньше обращаться к юристу за сопровождением сделки.

Лагодич Евгений Владимирович

Согласно российскому законодательству, гражданин, продавший автомобиль выше первоначальной стоимости, считается получившим доход и обязан заплатить налог. При этом облагаются налогом автомобили, которые были в собственности у автовладельца три года и более. Таким образом, если гражданин купил машину в середине 2021 года и продал ее в начале 2023 года дороже, чем она стоила, то придется отчитываться в налоговой инспекции и платить налог с разницы в продаже.
НДФЛ при продаже нежилого помещения

3 ответа

Мной в 2010 было куплено нежилое помещение. В 2022г по мировому соглашению мы поделили помещение с бывшим супругом в натуре. Т.е. у меня осталась половина помещения, адрес не изменился, но поменялся кадастровый номер. Свое помещение, оставшееся после раздела, я продала в 2023г. Налоговая считает, что раз поменялся кадастровый номер, мне надо оплатить НДФЛ. Я не согласна, т.к дохода я не получила. Половину помещения я отдала супругу, а половину продала, но ведь я его покупала. Если бы мы разделили по долям, кадастровый номер остался прежним и с продажи своей доли я налог не платила бы. Налоговая объясняет, что раз кадастровый новый, значит с момента присвоения нового номера считается срок собственности. Где логика? Ведь в законе не предусмотрены все ситуации. Номер новый, но помещение осталось. Помогите разобраться в вопросе и подскажите, пожалуйста, чем обосновать мою позицию?

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Необходимо изучать документы по хронологии событий, налоговые требования, на основе чего составлять юридически грамотные возражения относительно выставленных требований. Это работа проводится в индивидуальном порядке и платно.

Фазлеева Айгюль Фирдусовна

На доходы полученные с продажи разделенного нежилого помещения раньше минимального срока владения оплачивается ндфл. Срок считается с момента регистрации прав на новый объект образованный после раздела. Есть письмо Минфина по данному вопросу и налоговая следует указаниям данного письма. Но также есть судебная практика, где продавец доказал свое право не платить налог. Поэтому если вы намерены не оплачивать ндфл, надо обращаться в суд, посчитав предварительно что будет дешевле (налог или расходы на юриста) и не забывая, что 100% выигрыш в суде не гарантирован.

Парасоцкий Роман Иванович

Здравствуйте!Ваша позиция обоснована. Обратитесь в налоговую с заявлением об отсутствии дохода, приложив документы о покупке, разделе и продаже помещения. Новый кадастровый номер не означает новую собственность. Раздел имущества не является продажей. Для подробной юридической консультации обращайтесь по номеру в профиле.
НДФЛ 30%

3 ответа

Я гражданин РФ. Нахожусь за пределами РФ с 18 февраля 2024г., не являюсь налоговым резидентом РФ. Работаю в российской компании, оформлен по трудовому договору. Все это время официально нахожусь в командировке за рубежом.
Мой работалатель удержал с меня налог НДФЛ по ставке 30% и более того, удерживал доп. суммы для того, чтобы доплатить налог за уже уплаченную ранее в этом году зарплату.
Я считаю, что работодатель не прав, т.к. нерезидент не должен уплачивать НФДЛ с доходов от источников за пределами РФ. А, т.к. я выполняю свои трудовые обязанности за пределами РФ, то моя заработная плата от работодателя в РФ считает доходом за пределами РФ - на основании подпункта 6 пункта 3 статьи 208 Налогового кодекса РФ.
Должен ли я, не являясь налоговым резидентом РФ и находясь за пределами РФ, платить НДФЛ 30% с заработной платы полученной от работодателя в РФ?
Если нет, как я могу вернуть переплату по налогу НДФЛ, если мой работодатель все равно уплатит 30%?

Пронягин Артем Сергеевич

Ваш работодатель действительно неправомерно удерживает НДФЛ с вашей заработной платы, так как доходы, выплачиваемые за работу за границей, не подлежат налогообложению в России для нерезидентов. Для возврата переплаты начните с обращения к работодателю, затем — в налоговый орган. Если потребуется, можно обратиться в трудовую инспекцию или суд.

Парасоцкий Роман Иванович

Добрый день! Нет, не должны. Вы можете вернуть переплаченный НДФЛ, подав декларацию 3-НДФЛ после окончания года и предоставив подтверждающие документы о командировке и вашей нерезидентности.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Если Вы в командировке, то работодатель не прав, должно быть 13%.
Налогообложение выигрыша в лотерею

1 ответ

Я 2 раза купил по 1 лотерейному билету в течении месяца. 1 билет выиграл 2000 руб, 2-3000 руб. По закону выигрыш до 4000 руб не облагается налогом. Но суммарно за месяц я получил доход в 5000руб. Должен ли я оплатить НДФЛ с этой суммы?

Айвазян Артем Тимурович

Согласно законодательству РФ, налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) облагаются выигрыши в лотерею, если их сумма превышает 4 000 рублей за год. В вашем случае вы выиграли 2 000 рублей и 3 000 рублей, что в сумме составляет 5 000 рублей за месяц. Однако важно учитывать, что налоговая база определяется по совокупности выигрышей за год, а не за месяц.

Если ваши выигрыши за весь год не превышают 4 000 рублей, то налог платить не нужно. Если же сумма выигрышей за год превышает 4 000 рублей, то НДФЛ в размере 13% уплачивается с суммы, превышающей этот лимит.

В вашем случае:
Сумма выигрышей за месяц: 5 000 рублей.
Если за год вы больше не выиграете ничего, то налоговая база составит 5 000 - 4 000 = 1 000 рублей.
С этой суммы (1 000 рублей) нужно будет уплатить НДФЛ: 1 000 * 13% = 130 рублей.

Если же вы планируете участвовать в лотереях дальше и сумма выигрышей за год увеличится, то налоговая база будет пересчитана по итогам года.

Статья 217 (п. 28):
Выигрыши в лотерею, тотализаторы и другие основанные на риске игры (включая игровые автоматы) освобождаются от налогообложения, если их сумма не превышает 4 000 рублей за год. Если сумма выигрышей превышает 4 000 рублей, то НДФЛ уплачивается с суммы превышения.
"Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие доходы физических лиц:... 28) доходы в виде выигрышей, полученных в азартных играх и лотереях, в сумме, не превышающей 4 000 рублей за налоговый период".

Статья 224 (п. 1):
Налоговая ставка для таких доходов составляет 13% (для налоговых резидентов РФ).

Статья 228:
Если вы получили доход, который не был удержан налоговым агентом (например, организатором лотереи), вы обязаны самостоятельно декларировать его и уплатить налог. Для этого нужно подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода, и уплатить налог до 15 июля.

Федеральный закон № 138-ФЗ "О лотереях"
Этот закон регулирует проведение лотерей в РФ, но не касается напрямую налогообложения. Однако в нем указано, что организаторы лотерей обязаны предоставлять информацию о выигрышах в налоговые органы.
Предоставление физическим лицом в безвозмездное пользование оборудования для ИП

2 ответа

Здравствуйте подскажите пожалуйста. Я физическое лицо хочу предоставить ИП на УСН в безвозмездное пользование кофейный аппарат в соответствии с пунктом 1 ст. 689 Гражданского кодекса РФ, таким образом у ИП возникает внереализационный догод в соответствии с ст. 250 НК РФ. Должен ли он заплатить НДФЛ с кофейного аппарата? Если да, то как его посчитать?
P.S. При этом следует иметь в виду, что в силу ст. 41 НК РФ доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в соответствии с главами «Налог на доходы физических лиц», «Налог на прибыль организаций» НК РФ.

Краев Игорь Андреевич

По данному вопросу мы придерживаемся следующей позиции:
Индивидуальный предприниматель, применяющий УСН и получающий по договору в безвозмездное пользование недвижимое имущество, должен оценивать доход в виде безвозмездно полученного права пользования недвижимым имуществом исходя из рыночных цен на аренду идентичного недвижимого имущества.

Обоснование позиции:
В соответствии с п. 1 ст. 346.15 НК РФ при определении объекта налогообложения по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН (далее также - налог), учитываются доходы, определяемые в порядке, установленном пп. 1 и 2 ст. 248 НК РФ, то есть доходы от реализации товаров (работ, услуг) и имущественных прав, а также внереализационные доходы, определяемые согласно ст. 249, 250 НК РФ.
На основании п. 8 ст. 250 НК РФ внереализационными доходами налогоплательщика признаются доходы в виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или имущественных прав, за исключением случаев, указанных в ст. 251 НК РФ. При получении имущества (работ, услуг) безвозмездно оценка доходов осуществляется исходя из рыночных цен, определяемых с учетом положений ст. 105.3 НК РФ, но не ниже определяемой в соответствии с главой 25 НК РФ остаточной стоимости - по амортизируемому имуществу и не ниже затрат на производство (приобретение) - по иному имуществу (выполненным работам, оказанным услугам). Информация о ценах должна быть подтверждена налогоплательщиком - получателем имущества (работ, услуг) документально или путем проведения независимой оценки.
Имущество (работы, услуги) или имущественные права считаются полученными безвозмездно, если получение этого имущества (работ, услуг) или имущественных прав не связано с возникновением у получателя обязанности передать имущество (имущественные права) передающему лицу (выполнить для передающего лица работы, оказать передающему лицу услуги) (п. 2 ст. 248 НК РФ).
По договору безвозмездного пользования (договору ссуды) одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором (п. 1 ст. 689 ГК РФ).
При передаче вещи по договору безвозмездного пользования право собственности на эту вещь к получающей стороне не переходит. Она получает лишь право временного пользования вещью на безвозмездной основе. Для целей налогообложения в таком случае речь идет о получении налогоплательщиком-ссудополучателем внереализационного дохода в виде безвозмездно полученных имущественных прав, а не имущества (смотрите также п. 2 ст. 38 НК РФ). В этой связи полагаем, что оценка полученного налогоплательщиком-ссудополучателем дохода (экономической выгоды п. 1 ст. 41 НК РФ) должна производиться исходя из рыночных цен на аренду идентичного имущества (то есть стоимости права пользования имуществом), а не исходя из рыночной стоимости полученного в безвозмездное пользование имущества.
Аналогичная точка зрения неоднократно выражалась финансовым ведомством. Так, например, согласно письмам Минфина России от 19.04.2021 N 03-03-06/1/29310, от 27.08.2019 N 03-03-07/65526 установленный п. 8 ст. 250 НК РФ принцип определения дохода при безвозмездном получении имущества, заключающийся в его оценке исходя из рыночных цен, определяемых с учетом положений ст. 105.3 НК РФ, подлежит применению и при оценке имущественного права, в том числе права пользования вещью. Налогоплательщик, получающий по договору в безвозмездное пользование имущество, включает в состав внереализационных доходов доход в виде безвозмездно полученного права пользования имуществом, определяемый исходя из рыночных цен на аренду идентичного имущества.
Данный подход находит поддержку и в судах (смотрите, например, постановления Второго ААС от 21.10.2019 N 02АП-6925/19, АС Восточно-Сибирского округа от 20.11.2017 N Ф02-5656/17 по делу N А69-2735/2016, АС Дальневосточного округа от 23.05.2016 N Ф03-1867/16 по делу N А16-879/2015).
Таким образом, считаем, что индивидуальный предприниматель, применяющий УСН и получающий по договору в безвозмездное пользование недвижимое имущество, должен оценивать доход в виде безвозмездно полученного права пользования недвижимым имуществом исходя из рыночных цен на аренду идентичного недвижимого имущества.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Что бы не заморачиваться, сдайте в аренду, по миниимальной сумме.
Нужно ли платить НДФЛ с продажи авто

7 ответов

Нужно ли платить НДФЛ с продажи автомобиля, если он находится во владении 4 года 8 месяцев, цена по договору 1750000

Каравайцева Елена Александровна

Нужно платить налог 13% от полученного дохода.

Семенов Антон Константинович

Здравствуйте, если машина принадлежала вам более трех лет, а также сумма не превышает 250000, то вы освобождены от уплаты НДФЛ и декларирования сделки.

Кузнецов Владимир Александрович

не нужно

Довган Юрий Богданович

В вашем случае уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с продажи автомобиля не требуется. Законодательство Российской Федерации предусматривает полное освобождение от налогообложения доходов, полученных от продажи транспортных средств, находившихся в собственности налогоплательщика более трех лет. Данная норма закреплена в пункте 17.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ.
Поскольку ваш срок владения автомобилем составляет 4 года 8 месяцев, что существенно превышает минимальный трехлетний срок, вы полностью освобождаетесь от обязанности уплаты НДФЛ независимо от суммы, полученной по договору купли-продажи. Сумма в 1750000 рублей не имеет значения при определении налоговых обязательств в данной ситуации.
Важно отметить, что вам также не нужно подавать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в связи с этой сделкой. Налогоплательщик вправе не представлять декларацию по доходам от продажи транспортного средства, которым владел более трех лет, если отсутствуют иные доходы, подлежащие декларированию.
Интересный момент из судебной практики: Верховный Суд РФ в своем определении от 24.04.2023 № 39-КАД23-2-К1 подтвердил, что положения п. 17.1 ст. 217 НК РФ предусматривают освобождение от налогообложения доходов от продажи транспортного средства при соблюдении трехлетнего срока владения даже в случае, если автомобиль использовался в предпринимательской деятельности. Это свидетельствует о последовательной позиции высших судебных инстанций по данному вопросу и укрепляет вашу правовую защищенность в случае возникновения претензий со стороны налоговых органов.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Вам тут пишут/ копируют криво, налог платить не нада, сколько бы он не стоила, так как срок владения более 3 лет.

Байдак Зоя Михайловна

В вашем случае налог не платят.

Ибрагимова Альбина Расфаровна

Вам ни декларировать 3-НДФл, ни уплачивать не нужно, поскольку предельный срок владения иного имущества 3 года
ИП УСН Турция

1 ответ

Добрый день, подскажите пожалуйста, я Индивидуальный предприниматель, работаю на УСН 6%, деятельность веду на территории РФ. При переезде в Турцию и оформлении вида на жительство, после 183 дней пребывания, я становлюсь резидентом данного государства. Я как и прежде продолжаю вести деятельность ИП в РФ и получать деньги на расчетный счет российского банка, но работаю удаленно из Турции, должен ли я еще платить дополнительно налог турецкому государству?

Красильникова Армине Владимировна

Добрый день. Вым необходимо ознакомится с Законодательством и Налоговым кодексом Турции.
Расчет между юр.лицом и физ.лицом через посредника/агента

1 ответ

Здравствуйте. прорабатываю проект биржи услуг. Одна из функций - обеспечения платежеспособности и качества. Требуется принять от заказчика оплату за услугу и выплатить ее исполнителю при соблюдении всех требований. форма собственности биржи - ип. Форма собственности заказчика и физ.лица и юр.лица. исполнители - физ.лица и даже без регистрации самозанятыми. Бирже требуется расчетный счет для принятия платежей и оплаты исполнителям. Для заказчика нужны документы для отчетности (перевод через банк, перечисление на карту, СБП) - с этим понятно. как рассчитаться (перечисление на карту или СБП) с исполнителем, чтобы у него и у биржи потом не было проблем с налогами ?

Виль Виктор Александрович

Здравствуйте. Если речь идет о бирже услуг через интернет, размещаете на сайте публичную оферту о заключении агентских договоров с исполнителями. В оферте прописываете условия - поиск и взаимодействие с заказчиками от своего имени и за свой счет. Детально прописываете механизм расчетов - через расчетный счет биржи с последующей передачей денег исполнителю за вычетом агентского вознаграждения. Кроме того нужно прописать в оферте подробно, какие дейстия производятся на сайте для акцептирования оферты (заключения агентского договора). Исполнитель совершает эти действия - оферта акцептирована, договор агентский заключен. Исполнитель выполняет заказ, заказчик перечисляет оплату на расчетный счет биржи, биржа перечисляет вознаграждение исполнителю за вычетом агентского вознаграждения. На основнии плана счетов и принятой учетной политики, биржа проводит движене денег (в том числе агентское вознаграждение, остающееся на счете биржи). В зависимости от выбранного режима налогообложения, биржа (ИП) декларирует в налоговой агентское вознаграждение и платит с него налоги. Считаю необходимым предупредиь о двух моментах: 1. В оферте нужно четко прописать, что биржа за качество выполнения заказа исполнителем перед заказчками ответственности не несет. 2. Рекомендую для такоо бизнеса зарегистрировать ООО. Дело в том, что ИП несет ответственность по всем своим обязательствам ВСЕМ СВОИМ ИМУЩЕСТВОМ, а учредитель ООО по обязательствам ООО ответственность своим имуществом не несет. Могу оказать помощь в подготовке текст оферты. Пишите в вацап
Как оплатить налог за платеж который был получен месяц назад?

2 ответа

У меня в платежной системе сбилась интеграция с приложением Мой налог, платеж прошел, а налог к нему автоматически не сформировался. Я сразу не заметила и получилась просрочка по уплате налога на 1 месяц, в приложении этот платеж не числится, но он есть в платежной системе и деньги пришли на расчетный счет. Не понятно как по закону теперь заплатить налог за этот платеж. Просто создать чек вручную в приложении, но задним числом и оплатить?
В интернете я читала, что если есть просрочка по уплате налогов, то там еще пени начисляются, а как их тогда заплатить
У меня ИП на НПД, я не подаю декларации, просто плачу в приложении мои налоги

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

При посрочке в уплате налогов пени начисляются. Вы можете обраться в налоговую через свой личный кабинет, описав фактическую ситуацию по совершенному платежу. Налоговая даст вам официальные рекомендации

Токмаков Вадим Альфредович

Добрый день.

Налог необходимо уплатить, тогда остановится начисление пени. Реквизиты платежей можете узнать в своем личном кабинете налогоплательщика, либо обратившись в налоговый орган любым удобным способом.

Всегда на связи.
Доходы минус расходы

4 ответа

Добрый день. Интересует следующая тема: хочу открыть ИП по системе «Доходы минус расходы», доходами будет являться факт оплаты на расчетный счет + из других банков буду фиксировать(то есть доход это просто перевод на моб личную карту), что касается расходов — это тоже будут просто переводы с банка на карты физических лиц, поэтому вопрос, будут ли такие действия расходами? или как лучше сделать в таком случае?

Ивченко Оксана Борисовна

Здравствуйте

Нет, перечисление денежных средств не является расходом. Расходы подтверждаются иными способами.

Готова помочь вам на возмездной основе через Ватсапп личным сообщением

Колесников Константин Юрьевич

Добрый день! Простое перечисление не является расходами. Расходы подтверждаются бухгалтерскими документами.

Жежера Владимир Александрович

Здравствуйте. Расходы надо подтверждать (чеки/накладные/счета/договора и т.д.). Простой перевод с карты на карту без оснований в разряд расходов не попадает.

Кирдяев Андрей Николаевич

Доход это поступление денежных средств на р/с ИП от других юр. или физ. лиц по договору. Расходы это перечисление с р/ ИП юр и физ. лицам по договору. Простые перечисления не являются таковыми. Также операции не связанные с р/с ИП не имеют отношения к хозяйственной деятельности ИП.

Обратитесь к бухгалтеру за консультацией.
Как платить налог

3 ответа

Здравствуйте. Я хочу открыть ИП и заниматься продажей товаров на маркетплейсе. Сейчас я самозанятая и хожу на подработки и с моего налога я их провожу и оплачиваю. Как мне оплачивать налог за подработки если я стану ИП? Нужно ли в начале закрыть самозатого, а потом уже открывать ИП? Хочу открыть ИП с Тинькофф Бизнес и там же расчетный счет, система УСН доходы.

Ватолин Александр Иванович

Да, статус самозанятого нужно будет закрыть.

Чеботарев Василий Сергеевич

Здравствуйте! В соответствии с законом «о самозанятых» Применять специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход" (далее также - специальный налоговый режим) вправе физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели.

Байдак Зоя Михайловна

Законодательство не предусматривает возможности совмещения статуса самозанятого и ИП на упрощенке. Закон прямо запрещает самозанятым любое совмещение УСН– неважно какое.

Таким образом, когда будете подавать заявление на регистрацию ИП, вы обязаны прекратить самозанятость.

Налог на подработки, вы указали УСН доходы, можно зачесть в счет вносов в ЕНС путем своевременной уплаты и направления уведомления в ФНС.