Аренда помещения как физ лицо?

Какой первичный документ указывать в книге доход по патенту? ККТ не применяется, т.к. сдаю в аренду собственное нежилое помещение, оплата от арендатора только по безналичному расчету на мой счет ИП.

Бронштейн Александр Михайлович

Это может быть счет или акт

Мингазов Юрий Саитгареевич

Выписку с банковского счета.

Пилипенко Игорь Александрович

Доход при патентной системе налогообложения подтверждается договором, счётом на оплату арендной платы, которые подписаны также и арендатором.

Два физических лица владеют коммерческой недвижимостью в долях 54 : 46.
Заключены договоры аренды на эту недвижимость между Арендодатель1 (есть ИП), Арендодатель2 (есть ИП), Арендатор (трехсторонние).
Для удобства Арендатора по договору арендная плата уплачивается на счет Арендодателя 1, а он уже распределяет доход согласно долям.
"Арендная плата оплачивается Арендатором путем перечисления денежных средств на счет Арендодателя-1, указанный в статье 11 Договора, если иные реквизиты для оплаты не будут указаны в письменном уведомлении Арендодателя-1.
3.6. Обязательство Арендатора по оплате арендной платы считается исполненным с момента поступления денежных средств на корреспондентский счет банка Арендодателя-1, указанный в настоящем Договоре. Арендатор ни при каких обстоятельствах не несет ответственности по претензиям Арендодателя-2 к Арендодателю-1 при надлежащем исполнении своих обязательств по Договору.
Арендодатель-1 действует по поручению и в интересах Арендодателя-2, осуществляет расчеты и получает арендную плату по Договору на свой счет на основании согласия Арендодателя-2, выраженного в Доверенности №1/2022 от 01.03.2022 г. По согласованию между Арендодателем-1 и Арендодателем-2 Арендодатель-1 получает арендную плату по Договору от имени всех собственников арендуемых нежилых помещений и далее осуществляет распределение полученной арендной платы по Договору между собственниками арендуемых нежилых помещений, а именно Арендодателю-2 в следующей пропорции, соответствующей общей долевой собственности: Арендодателю-1 принадлежит 54% общей долевой собственности, Арендодателю-2 принадлежит 46% общей долевой собственности в отношении Объекта недвижимости.
3.7. Стороны при расчетах по арендной плате в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ вправе производить полный или частичный зачет встречных денежных требований. "
Арендодатель 1 работает как ИП. Основной налоговый режим УСН. Для аренды был приобретен патент на 2024г.
Если в течение всего года Арендодатель 1 будет получать арендную плату на себя и полностью отражать ее как свой доход, то будет превышен лимит по ПСН, хотя согласно доли владения не вся сумма арендной платы является его доходом.
Вопросы:
1) Возможно ли заключить агентский договор между Арендодателем 1 и Арендодателем 2, на основании которого Арендодатель 1 сразу при поступлении арендных платежей делил их на следующие части:
А) Доход ПСН – арендная плата согласно доли владения;
Б) Доход УСН – агентское вознаграждение за аккумулирование и распределение платежей между арендодателями;
В) Сумма, не являющаяся доходом, подлежащая перечислению на счет Арендодателя 2 (соответственно не входящая в доход при определении лимита ПСН) ?
2) Или возможно без агентского договора отражать поступление выручки согласно путем деления на доходы по патенту (54%), а вторую долю как не являющуюся доходом Арендодателя 1 сумму для последующего перечисления Арендодателю 2? В этом случае, если Арендодатель 1 не перечислит в полном объеме выручку Арендодателю 2, а потратит, например на содержание помещения, то получается у Арендодателя 2 не возникнет доход? Как быть в этом случае?

Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Ваш обширный вопрос относится к категории платных услуг.

Чеботарев Василий Сергеевич

Здравствуйте! Возможны различные схемы, необходимо детальное индивидуальное обсуждение. Воспользуйтесь широкими возможностями сайта, в том числи моим профилем.

Мингазов Юрий Саитгареевич

На такую "портянку" и количество поставленных вопросов ответ только платный.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Так никто и не жаждал видеть в своих клиентах халявщиков.

Байдак Зоя Михайловна

Консультация м.б. проведена на платной основе. Так как требует времени для изучения вашей ситуации.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Согласна с коллегами, поставленные вопросы требую изучения договора, времени для подготовки ответа.

Добрый день.
Я ИП на УСН, сдаю в аренду свое нежилое помещение другому ИП по договору аренды. ККТ нет.
На протяжении года арендатор исправно перечислял плату со своего расчетного счета на мой расчетный счет. Но в какой-то момент, арендатор, без моего согласия, совершил несколько оплат со своей личной кредитной карты на мой расчетный счет. В банковской выписке по этим платежам видны ФИО арендатора, а в назначении платежа арендатор указал договор и период.
Я не выставлял счета физическому лицу, счет выставлен на ИП.
Как правильно поступить в этой ситуации, чтобы не попасть под ответственность за нарушение, как минимум, 54-ФЗ?

Ватолин Александр Иванович

У вас нет нарушения налогового и иного законодательства.

Носиков Владимир Михайлович

Здравствуйте.

Самый безопасный вариант — вернуть деньги арендатору и попросить оплатить с расчетного счета ИП, как положено по договору. Так вы избежите потенциальных проблем с налоговой.

Для юридической консультации обращайтесь по номеру в профиле.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Здесь нет нарушений

Добрый день, помогите решить такой вопрос.
За муниципальным унитарным предприятием (далее – Предприятие) закреплено муниципальное имущество на праве хозяйственного ведения. Предприятие сдает имущество в аренду, выступая арендодателем в двухсторонних договорах аренды недвижимого имущества. Согласно условий договоров аренды недвижимого имущества и дополнительных соглашений к ним арендная плата перечисляется: 60% от суммы месячной арендной платы в бюджет муниципального округа, 40% от суммы месячной арендной платы – Предприятию.
В бухгалтерском учете Предприятия начисляется доход в размере 40%(процентов) от суммы месячной арендной платы.
В связи с вступлением в силу Федерального закона от 12.07.2024 №176 «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации, отдельные законодательные акты Российской Федерации и признание утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» с 01 января 2025 года Предприятие признается плательщиком налога на добавленную стоимость.
Таким образом, в каком размере Предприятие обязано будет предъявить счет к оплате арендаторам и уплатить в бюджет сумму налога на добавленную стоимость: на 100% (процентов) суммы месячной арендной платы или на 40% (процентов) суммы месячной арендной платы. То есть базой налогообложения будет являться полная стоимость арендной платы? или же только та часть, (40%) подлежащая зачислению Предприятию?

Надыкта Лилия Олеговна

Вам необходимо обратиться на бухгалтерский форум, и задать вопрос бухгалтеру.

Здравствуйте, напишите пожалуйста подробно что делать в данной ситуации и что писать им в налоговую .
Налоговая знает ,что цель наша ,была сдавать в аренду . И грубо за одну лишь цель начисляют нам начисляют 1 млн руб налогов и штрафов .
Суть такая . У нас было ИП с 2017 года и в 2021 году в это ИП добавили мы оквэд по сдаче помещения в аренду .
В 2019 году мы купили два нежилых помещения ,одно мы сдаем в аренду а другое мы продали в 2023 году . Купили за 8 млн и продали за 8 млн рублей .
Так вот это помещение 182м2 оказалось полностью неликвидным и по сей день там так и не было ни одного арендатора . Уже третий владелец . Мы были первыми.
За весь срок владения риэлтор нам нашел только одного арендатора ,который снял у нас всего 40м2 за 20 тысяч руб в мес и через три месяца съехал . При чем первый платеж мы риэлтору отдали . Будем считать вся прибыль от этого арендатора всего 40 тысяч рублей и всё.
Далее ,естественно мы платили коммуналку все 4-4.5 года за это помещение (примерно 400 тысяч рублей вышло за все время) ,вбухали также деньги в ремонт этого помещения .
И эти арендаторы были ,как вынужденная мера ,что б хоть как то покрыть расходы на туже коммуналку ,но оно и то не покрыло нисколько .
Все документы есть .
Также есть показания счетчиков ,что на момент продажи помещения электричества намотано всего 530 кВт за 4.5 года .
Акт камеральной проверки прикрепляю . Я как понимаю им все равно .хоть 1м2 на 1 час мы сдавали ,они как предпринимательскую деятельность будут считать .
Вот что делать? Какие шансы у нас ?
Понятно, что на помещение которое использовалось в предпринимательской деятельности нельзя получить налоговый вычет. Но у нас может индивидуальный случай. Мы с этого помещения ровным счетом ничего не получили. Одни убытки.
Повторюсь это вынужденная мера была, сдать подсобку в аренду, что б покрыть коммуналку. Но и этого даже не получилось.
Также посмотрите, там помимо миллиона руб налогов они наверно столько же и штрафов ещё припишут. В общем разорить хотят по полной, а по своей сути и как минимум по справедливости, вообще не за что.
Что делать нам? Что писать? Куда писать?!!! Какие сроки у нас что б писать возражения?
Есть ли у нас шансы какие то и как оцениваются в данной ситуации.
Может есть или были аналогичные ситуации у кого то и как решались они?
В моем понимании от предпринимательской деятельности, должна быть прибыль какая то. Сама по себе должна быть систематичность этой деятельности. А ни разовый мимолетный характер, где использовалось 20% от всего помещения. И где цель была, покрыть расходы на содержание помещения, а не заработать с них.

Парасоцкий Роман Иванович

Здравствуйте! В данной ситуации рекомендую подготовить обоснованное возражение в налоговую, подчеркнув, что основная цель аренды — покрытие убытков, а не получение прибыли. Приложите все документы, подтверждающие ваши расходы и отсутствие действующих арендаторов. Укажите на неликвидность помещения и тот факт, что вы не получили прибыль. Подробно готов ответить на ваши вопросы, напишите мне в чат телеграмм или ватсап, или звоните по номеру в профиле.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Вы вправе направить обоснованные возражения относительно выставленных требований налоговой со всеми доводами, документальными доказательствами, опровергающие требования налоговой. Срок предоставления возражений, пояснений определяются в ст 100 НК РФ, 101 НК РФ.

Также вы вправе обжаловать акт в порядке подчинённости - в управление, а также в арбитражном суде.

Здравствуйте!
Можно ли оформить самозанятость бездомному (БОМЖ)? Есть временная регистрация в Пункте регистрации бездомных в СПб на ул. Тамбовская, 78.

Медведева Анастасия Андреевна

Здравствуйте, есть есть паспорт и инн, то можно.

Зарегистрироваться можно онлайн.

Назарько Наталья Сергеевна

Добрый день Михаил!

Учитывая, что под местом жительства/местом регистрации подразумевается то место, где гражданин преимущественно проживает в соответствии с его регистрацией в органах рег.учета, попробуйте самостоятельно зарегистрироваться через Приложение "Мой налог" для самозанятых с подтвержденной временной регистрацией по имеющемуся адресу.

Ватолин Александр Иванович

В отношении бездомных нет никаких установленных законом ограничений в отношении того, чтобы работать самозанятым. Соответствующее заявление подаёте в тот налоговый орган, который обслуживает территорию, где вы временно зарегистрированы.

Кузнецов Вячеслав Иванович

Добрый день!

Оформить самозанятость можно.

Здравствуйте! Я инвалид 2-й группы, пенсионер. Работаю фрилансером удаленно на бирже копирайтинга. Хочу легализовать свою деятельность и платить налоги. В данный момент не могу оформлять ни самозанятость, ни ИП, ни юрлицо, поскольку нахожусь на длительном лечении в больнице. По словам врачей, я могу работать только как физическое лицо. Как платить налоги? В какой срок? Уменьшатся ли мои пенсионные выплаты по причине того, что я работаю и выплачиваю налоги?

Ватолин Александр Иванович

В соответствии с Постановлением правительства РФ № 1604, чтобы ездить без коррекции глаз, зрение должно быть не менее 0, 5 на обоих глазах. Поэтому ваш врач сказала правильную рекомендацию. Есть способ коррекции глаз - использовать дифракционные очки. Смотреть через них каждый день от 1 часа до 2-х. Через 2 месяца улучшится зрение на обоих глазах. Пить по 50 мг. каждый день цинк высокой очистки, обычно американского производства. Цинк очень хорошо повышает зрение.

Красильникова Армине Владимировна

Налоги вы платите как физ лицо. В конце года сдаете декларацию 3-НДФЛ.

Что если на подработку стал самозанятым, но на следующий день решил перестать быть самозанятым и не подрабатывать. Ничего не заработав, уведомил об уходе и снялся с учёта в приложении " мой налог". Через время пришёл налог об уплате на небольшую сумму, оплатив точно ли будет этого достаточно чтобы не было больше никаких вопросов и проблем? В приложении показано было что больше не являюсь налогоплательщиком и на сайте проверки по Инн налогоплательщик не найден. Будет ли моих действий достаточно чтобы не было проблем с законом?

Бендер Андрей Владимирович

Данный налог был начислен за определённый период в статусе самозанятого на прибыль. Если данная сумма расчитана на весь доход полученный за указанный период в статусе самозанятого, тогда начислений больше не будет, а также и вопросов у налоговой к вам.

Сергеев Владислав Сергеевич

Судя по описания, Вы все сделал верно. Проблем не будет.

Здравствуйте
Планируется подработка онлайн консультантом, клиенты оплачивают сайту консультацию, консультанту идёт процент с консультации. Далее консультант самостоятельно выводит заработанные средства на свою карту.
Скажите пожалуйста, какую налоговую ставку правильнее выбрать при консультировании на интернет сайте ? 4 или 6% ( оформлена самозанятость) ? Оплата за консультацию считается доходом от физических лиц? Или как доход от юридических лиц( ввиду того, что оплата проводится через площадку сайта) ?

Вихарев Александр Евгеньевич

Здравствуйте! Трудно ответить на Ваш вопрос не видя заключённый между Вами и юридическим лицом предоставляющим платформу договор, но исходя из того, что фактические денежные средства Вам будут уплачиваться юридическим лицом и Вы не имеете никаких отношений с физическими лицами, которым Вы будете давать консультации, то считаю, чио необходимо будет уплачиваться налог по ставке 6 процентов. Кроме того, советую Вам официально направить по данному вопросу запрос в налоговую инспекцию, которая обязана консультировать налогоплательщиков в соответствии с нормами действующего Налогового кодекса РФ.

Здравствуйте! Я планировал открыть интернет - магазин кроссовок, где буду перепродавать обувь из Китая, но не хотел бы регистрировать ИП. Если я буду клеить на обувь стикеры, будет ли это считаться моим ручным трудом, чтобы я мог жить со статусом самозанятого?

Моргачев Алексей Николаевич

Сейчас нет.На рассмотрение в Госдуму внесен законопроект, предлагающий расширить перечень видов деятельности, которые могут вести плательщики НПД.

Хакимов Азат Равилевич

Добрый вечер. законом запрещены деятельность по посредническим договорам. Если будите клеить стикеры, то покупка обуви будет расходами.. то есть основная модель деятельности должен быть не завязан на перепродаже обуви, а на продажу конечного переработанного продукта.. То есть покупка обуви это будет расходная часть

Здравствуйте! Я самозанятый, работаю в сервисе Dostavista, но там не указал самозанятость, деньги за все заказы поступают на Qiwi, а оттуда на другие кошельки и на карту. Нужно ли указывать чеки о заказах в приложении Мой налог, и, если да, то деньги учитывать до комиссии за перевод или сколько поступило на карту?

Пестрецова Иолана Юрьевна

Здравствуйте. Давайте уточним, я правильно поняла, что Вы работаете у работодателя - сервис доставки Dostavista? Вас принимали на работу? Кем? Как рассчитывается Ваша оплата труда?

Янышев Ян Альбертович

По смыслу ст.ст. 6-8, 14 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" чеки в приложении "Мой налог" необходимо формировать в следующие сроки: в день фактического совершения расчета - если расчет произведен с использованием электронных средств платежа ("электронного кошелька") или наличными деньгами, не позднее 9 дней месяца, следующего за месяцем, в котором на Ваш банковский счет был зачислен доход - если расчет производился с помощью банковского перевода (а не электронных средств платежа). Несвоевременное формирование чека в приложении "Мой налог" влечет налоговую ответственность в виде штрафа. В чеках должны фигурировать именно те суммы, которые фактически поступили Вам на банковский счет / электронный кошелек / наличными. Перевод с Вашего электронного кошелька на Вашу же банковскую карту с уплатой комиссии уже не должен считаться приходной операцией, т.к. поступление дохода происходит в момент зачисления средств от покупателя в Ваш электронный кошелек, если он при расчете используется.

Добрый день! Я заранее открыл самозанятость, так как в будущем собираюсь открыть свой микро бизнес на онлайн платформе, вопрос, не начнут ли у меня вычитать налоги с основной зарплаты на официальной работе?

Лагодич Евгений Владимирович

Нет не начнут если налог по доходам от самозанятости Вы будете оплачивать своевременно.

Ватолин Александр Иванович

Если вы работаете на официальной работе, то работодатель уплачивает все необходимые налоги. Если помимо этого вы работаете как самозанятый в своем бизнесе на интернет платформе, то за этот бизнес вы оплачиваете налоги как самозанятый.

Красильникова Армине Владимировна

Нет.

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста!
Я буду предоставлять услуги менеджера по логистике грузов,консультация через интернет и не больше.Как я могу оформить это официально? ИП?Самозанятость? Если ИП,какой должен быть верный код?
Буду благодарна за ответ!

Михайлец Андрей Александрович

"ОК 029-2014 (КДЕС Ред. 2). Общероссийский классификатор видов экономической деятельности" (утв. Приказом Росстандарта от 31.01.2014 N 14-ст) (ред. от 22.09.2023)

Я выставляю бижутерию собственного производства в магазине "Твоя полка", в нём разные авторы берут в аренду полки стеллажей и выставляют свой товар на продажу, работаю с магазином на договорной основе. Доход не превышает 15 тысяч в месяц. Вопрос: необходимо ли уплачивать налоги с такого дохода? Необходимо ли открывать самозанятость?

Байдак Зоя Михайловна

Обязательно нужно платить налог и зарегистрировать ИП или самозанятость.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Налоги платить надо и регистрироваться, хотя бы самозанятым.

Котова Антонина Владимировна

Поскольку деятельность связана с систематическим извлечением прибыли, то она является предпринимательской. С полученного дохода необходимо уплачивать налог. Оптимально в вашей ситуации его оплачивать как самозанятому гражданину.