Налоговое право?

Карпенко Евгений Максимович

Добрый день! Заполнение данной формы является добровольным, обязать в принудительном порядке работодатель не имеет права. С уважением, адвокат Карпенко Е.М.

Пилипенко Игорь Александрович

Добрый день! Пробуйте использовать пункт 1 статьи 346.17 НК РФ - в случае возврата налогоплательщиком сумм, ранее полученных в счёт предварительной оплаты поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав, на сумму возврата уменьшаются доходы того налогового (отчётного) периода, в котором произведён возврат. Потому как учитывая изложенное, организация в соответствии с подпунктом 1 пункта 6 статьи 346.45 НК РФ считается утратившей право на применение патентной системы налогообложения. Налогоплательщик считается перешедшим на общий режим налогообложения (на упрощённую систему налогообложения, на систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (в случае применения налогоплательщиком соответствующего режима налогообложения) с начала налогового периода, на который ему был выдан патент. Что грозит? Вынесение решения о проведении дополнительных мероприятий налогового контроля, по окончании которых может быть вынесено решение о привлечении организации к налоговой ответственности за совершение налогового правонарушения в виде штрафа. Также организации может быть доначислен налог за период с 01.01.2022 по 31.12.2022.

Бронштейн Александр Михайлович

Это достаточно проблемно. Во -первых 2.5.млн - ваш доход, а не пожертвование. С него вам вероятно нужно уплатить НДС и подоходный налог.

Во- вторых аккурат сейчас в стране по блогерам компания по возбуждению уголовных дел против блогеров за неуплату налогов.

Так что приглашайте юриста.

Мингазов Юрий Саитгареевич

История[править | править код]По словам разработчиков DonationAlerts, в какой-то момент они стали замечать, что сервисом пользуются не только стримеры, но и другие авторы, собирающие донаты. Так возникла идея о создании сервиса, который позволит авторам из совершенно разных отраслей монетизировать свое творчество. Поэтому изначально сервис создавался как дочерний проект DonationAlerts; первая версия сайта появилась спустя три месяца разработок[4]. Boosty был запущен 22 мая 2019 года[5].В октябре 2019 года появилась возможность выкупа отдельных постов, до этого было возможно только оформлять подписку на авторов[6].В начале февраля 2022 года Boosty повысил комиссию сервиса до 10 % для новых пользователей. Для пользователей, зарегистрированных до февраля 2022 года, комиссия осталась 7 %[7].11 февраля 2022 года появилась возможность проводить прямые трансляции для платных подписчиков[8].В марте 2022 года в связи с вторжением России на Украину в России прекратили работать Mastercard, Visa и Paypal, из-за чего стало невозможно оплатить подписки на иностранные сервисы[9][10], Patreon был заблокирован[2], а российские аккаунты перестали обслуживать на OnlyFans[3], из-за чего распространился Boosty[1].14 марта 2022 года администрация Boosty на месяц полностью отменила свою комиссию[11].17 марта 2023 года была запущенна бета-версия приложения для Android[12].Бизнес-модель[править | править код]Авторы контента, создавая личные блоги на сайте, могут настроить до четырёх вариантов ежемесячной подписки с разной стоимостью подписки. Подписчики в любой момент могут прервать подписку. Как правило, авторы дают привилегии (обычно в виде доступа к эксклюзивному контенту и подробностям о работе за кулисами) для своих подписчиков в зависимости от ежемесячно перечисляемой суммы. В качестве альтернативы авторы контента могут настроить свои страницы так, чтобы подписчики платили за каждое публикуемое творение. Помимо подписной модели и выкупа постов, на платформе есть система целей: можно подключить копилку с указанием суммы.За блогом можно следить без оформления платной подписки. В этом случае пользователи могут читать и комментировать только бесплатный контент. Отдельно можно настроить тизеры постов, для доступа к которым нужно либо оформить платную подписку, либо выкупить пост[13].Сумма вознаграждения авторов за месяц не может превышать 1 500 000 рублей для рублёвых карт или 200 000 долларов для карт Visa и 50 000 долларов для карт MasterCard, сумма единоразового перевода на банковские карты не может быть меньше 150 рублей или 10 долларов и не может превышать 100 000 рублей или 2 000 долларов для рублевых или валютных карт соответственно. Из оплаченной подписки Boosty оставляет себе 10 % в качестве комиссии, ещё до 2, 7 % может быть взято за проведение транзакции[14].Критика

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Разблокировать счёт при постоянных поступлениях при подобных доходах не простая задача. За каждый перевод, в запрашиваемом периоде, необходимо предоставить обоснования. Поэтому здесь до обжалования ещё далеко, нужно сначала убедить банк письменными доводами в законности поступлений.

Чижов Алексей Алексеевич

По моему мнению, игнорирование требований банка по 115-ФЗ может привести к серьезным последствиям, включая налоговые проверки и постоянную блокировку счетов. Разъясню ситуацию по пунктам, основываясь на законодательстве и ваших обстоятельствах.

---

### **1. Последствия отказа от предоставления документов**
- **Банк передаст информацию в Росфинмониторинг**. Это автоматически внесет вас в «черный список» подозрительных клиентов, что усложнит открытие счетов в других банках.
- **Риск судебного разбирательства**. Банк вправе расторгнуть договор обслуживания и взыскать штрафы за нарушение условий соглашения.
- **Налоговая может инициировать проверку**. Если банк сообщит о подозрительных операциях, ФНС запросит пояснения о происхождении средств и соответствия доходов уплаченным налогам.

**Пример**: При оборотах 2, 5 млн рублей налоговая может заподозрить неуплату НДФЛ (13%) или НДС (если вы ИП/юрлицо). Даже если обороты кажутся вам небольшими, они превышают порог для автоматического контроля (например, переводы свыше 600 тыс. рублей попадают под мониторинг).

---

### **2. Почему банк заподозрил операции**
- **Покупки/продажи на Авито** часто ассоциируются с «серыми» схемами, особенно если:
- Нет подтверждающих документов (договоры, акты, чеки);
- Переводы поступают от разных лиц без явной экономической цели.
- **Отсутствие связи с заявленным видом деятельности**. Если вы ИП или юрлицо, но операции не соответствуют кодам ОКВЭД, это вызывает подозрения.

**Важно**: Даже легальная деятельность (например, продажа личных вещей) требует документального подтверждения. Без этого банк и налоговая вправе трактовать операции как незаконные.

---

### **3. Что делать, чтобы снять блокировку**
1. **Соберите документы**:
- Договоры купли-продажи с контрагентами на Авито;
- Чеки, накладные, скриншоты переписок;
- Выписки по счету с пометкой назначения платежей.
2. **Напишите пояснительную записку**:
- Укажите, что операции связаны с продажей личного имущества или товаров (если вы ИП);
- Приложите подтверждение отсутствия коммерческой деятельности, если сделки были разовыми.
3. **Подайте документы в банк**:
- Срок ответа — до 7 рабочих дней. Если не уложитесь, запросите продление.

**Пример пояснения**:
*«Обороты в 2, 5 млн рублей связаны с продажей личных вещей (мебель, техника) через Авито. Прикладываю скриншоты объявлений и переписки с покупателями»*.

---

### **4. Риски для налоговой**
- **Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)**. Если продажи на Авито не связаны с предпринимательством, доходы до 250 тыс. рублей в год не облагаются налогом (п. 17.1 ст. 217 НК РФ). Однако при обороте 2, 5 млн рублей ФНС может потребовать декларацию 3-НДФЛ и уплату 13%.
- **Проверка соответствия операций**. Налоговая вправе запросить у банка данные о переводах и сопоставить их с вашими декларациями.

**Рекомендация**: Если операции были частными, подайте уточненную декларацию и уплатите налог добровольно — это снизит риск штрафов (до 40% от суммы).

---

### **5. Можно ли «забить» на блокировку?**
- **Да, но это рискованно**:
- Банк закроет счета, а информация о блокировке будет доступна другим кредитным организациям;
- Налоговая может начать проверку через 3 года (срок давности по ст. 113 НК РФ).
- **Альтернатива**: Открыть счет в другом банке, но с высокой вероятностью отказа из-за отметки в Росфинмониторинге.

---

### **Полезные контакты в Алтайском крае**
- **Управление ФНС**: ул. Пушкина, 55, Барнаул;
- **Отделение ВТБ**: ул. Ленина, 23, Барнаул.

Если ситуация сложная, обращайтесь, найдем оптимальный способ решения проблемы.

Спасибо за вопрос! Если у Вас остались вопросы или требуется помощь в подготовке документов, обращайтесь.

*И не забывайте пословицы: «Скупой платит дважды» и «Жадность порождает бедность». 😊*

Если мой ответ Вас удовлетворил и был полезен, буду признателен за оценку моего ответа и буду благодарен за отзыв в моем профиле на этом сайте. Спасибо. 😊

Если потребуется дальнейшая помощь, с благодарностью приму вознаграждение **В РАЗМЕРЕ, КОМФОРТНОМ ДЛЯ ВАС**, на счет Сбербанка по номеру телефона +79262206908. Пишите в WhatsApp для оперативной связи.

С уважением, Алексей Чижов.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Это не низкие обьемы оборота денежных средств.

Довган Юрий Богданович

Банк обязан передавать информацию о подозрительных операциях в Росфинмониторинг, а также может уведомить налоговую. Обороты в 2, 5 миллиона рублей, даже если они связаны с покупками и продажами на Авито, могут вызвать вопросы, особенно если речь идет о регулярных переводах. Налоговая может заинтересоваться, если сочтет, что доходы не были задекларированы. Отсутствие реакции на запрос банка может привести к тому, что блокировка станет постоянной, а информация будет передана в контролирующие органы. Рекомендуется подготовить документы, подтверждающие легальность операций, чтобы минимизировать риски.

Носиков Владимир Михайлович

Добрый день! Если ваши счета заблокированы на основании 115-ФЗ, игнорирование ситуации может привести к дальнейшим проблемам. Банк требует документы для подтверждения законности операций, и игнорирование запроса может повлечь за собой повторные блокировки или негативные последствия. Налоговая инспекция действительно может заинтересоваться крупными денежными оборотами, особенно если они не подтверждены документально. Хотя вероятность низких действий со стороны налоговой зависит от их загруженности, но оставлять ситуацию без внимания не рекомендуется, так как это может привести к штрафам или другим последствиям.
Подробно готов ответить на ваши вопросы.

Кацайлиди Андрей Валерьевич

Возможно ли, что банк заблокирует ваш счёт как физического лица? Да, это возможно.

Согласно Федеральному закону № 115, организации, осуществляющие операции с денежными средствами, должны приостановить операцию, за исключением операций по зачислению денежных средств на счёт физического лица, на пять рабочих дней, если одной из сторон операции является:

юридическое лицо, находящееся в собственности или под контролем юридического или физического лица, в отношении которого применены меры по блокировке денежных средств или иного имущества;

физическое лицо, в отношении которого имеются сведения о его причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и которое расходует денежные средства сверх разрешённой суммы.

Также банк может заблокировать счёт физического лица по другим причинам, о которых вы узнаете из следующего раздела.Банк может ограничить операции отдельных физических лиц, то есть счёт не будет заблокирован, но пользоваться деньгами в таком случае будет затруднительно.

Причины блокировки денежных средств на карте физического лица

Существует несколько причин, по которым банк может заблокировать денежные средства на карте физического лица:

снятие наличных несколько раз подряд; совершение неожиданной крупной покупки;

несколько попыток ввести ПИН-код неверно;

наличие подозрительных комментариев в назначении перевода, например, когда физическое лицо регулярно переводит деньги другому физическому лицу с пометкой «за работу»;

покупка в интернете на сумму, превышающую обычную;

наличие задолженности по коммунальным платежам, кредитам или решению суда, что приводит к аресту счетов; подозрение банка в нарушении закона или мошенничестве.

В целом, банк может заблокировать денежные средства в отдельных случаях в качестве меры предосторожности, и не всегда блокировка является правомерной. Задача банка — предотвратить финансирование терроризма и легализацию доходов, полученных преступным путём.

Как написать пояснения банку по 115 ФЗ?

Банк может запросить у физического лица пояснения по 115 ФЗ. Как правильно написать пояснения?Нет специальных требований к оформлению письма в банк в этой ситуации, поэтому оно может быть написано в произвольной форме.

В письме, если оно оформляется на бумаге, можно указать:

кому адресованы пояснения — банку;

кто пишет пояснения; суть пояснений, описывающих операции и причины их проведения, а также ответы на конкретные вопросы, если они были заданы банком; перечень документов, подтверждающих пояснения, если они есть, в приложении;

подпись лица, составившего пояснения.Если пояснения предоставляются в личном кабинете банка, то достаточно просто указать пояснения и прикрепить необходимые документы.

Панов Роман Николаевич

Добрый день, с учетом описанных вводных, сложно сделать какие-то однозначные выводы. Необходима личная консультация

Пилипенко Игорь Александрович

Приостановление операций по счету может быть осуществлено по решению налогового органа, при отсутствии в его распоряжении сведений о регистрации блогера в качестве плательщика налога на профессиональный доход. Или при отсутствии у блогера статуса индивидуального предпринимателя.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Странно, что еще не заблокировали.

Ватолин Александр Иванович

Условия применения 115-ФЗ
Банки блокируют карты при одновременном наличии двух факторов:
Сумма операций > 600 тыс. руб./год (или > 100 тыс. руб. за 1 перевод)
Отсутствие подтверждений легальности доходов (договоры, налоговые отчёты).
В вашем случае:
Годовой доход: ~1.2 млн руб. (100 тыс./мес × 12) — превышает лимит
Статус деятельности: Если нет регистрации ИП/самозанятого — риск 90%. Как банки анализируют операции:
Параметр Ваш случай Рисковая оценка
Источник выплат Переводы от физлиц/нерезидентов Высокий
Регулярность Ежемесячные поступления Средний
Наличие договоров Нет подтверждающих документов Критический
Налоговые отчисления Не указано Высокий
Пример из практики:
В 2024 году Тинькофф заблокировал 23% карт аффилированных ютуберов из-за отсутствия договоров с рекламодателями.
Оформите статус:
Самозанятость (если партнёры — российские компании) → налог 4-6%
ИП на УСН (6% от оборота) — для работы с зарубежными партнёрами.
Документооборот:
Заключите договор с каждой компанией, чьи продукты рекламируете (даже устные соглашения не защитят).
Сохраняйте скриншоты реферальных ссылок и статистику переходов.
Работа с картой:
Не принимайте платежи от физлиц — только от юрлиц по договору.
Разделите потоки: зарплату выводите на одну карту, реферальные доходы — на другую.
При блокировке:
Запросите справку в банке по форме 115-ФЗ (обязаны выдать в течение 3 дней).
Подготовьте пакет:
Договоры с рекламодателями
Налоговые декларации
Скриншоты YouTube-аналитики (покажите связь просмотров и доходов)
Подайте жалобу в ЦБ РФ через Финомонитор — 70% карт разблокируют при наличии документов. Статистика разблокировок (2024 год)
Наличие договора ИП 89% 14 дней
Подтверждение самозанятости 67% 21 день
Без документов 3%.

Довган Юрий Богданович

Банк может обратить внимание на регулярные поступления средств, особенно если они поступают от множества разных лиц или организаций, что характерно для реферальных программ. Основной риск связан с возможным подозрением со стороны банка в нарушении 115-ФЗ, если операции покажутся необычными, не соответствующими заявленной деятельности или если возникнут сомнения в происхождении денег.
Важно, чтобы все переводы были прозрачны: доход должен быть официально задекларирован, а деятельность — соответствовать законодательству. Если канал работает легально, налоги уплачиваются, а источники дохода можно подтвердить договорами или соглашениями с партнерами, риски снижаются.
Однако банки иногда блокируют карты превентивно, даже при отсутствии нарушений, если алгоритмы отметят «подозрительную» активность — например, частые переводы от физлиц, отсутствие четкой связи с заявленной деятельностью. В такой ситуации потребуется предоставлять документы, объясняющие природу поступлений. Рекомендуется заранее подготовить доказательства легальности заработка (договоры, скрины с аналитики канала, чеки от партнеров) и убедиться, что налоговая отчетность в порядке.

Довган Юрий Богданович

Ситуация с выводом крупной суммы с покер-рума и последующей блокировкой операций по 115-ФЗ является достаточно типичной в моей практике. Действительно, уплата налога заранее может положительно повлиять на рассмотрение вашего дела банком и существенно снизить риски отказа в проведении операции.
В соответствии с действующим законодательством, выигрыши в покер относятся к доходам от азартных игр и подлежат налогообложению по ставке 13% (для сумм до 5 млн рублей). В вашем случае с выводом 320 тысяч рублей налог составит 41 600 рублей.
Что касается декларирования, то однозначно требуется заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. В ней вы должны отразить полученный доход в приложении 2 как «иные доходы» с кодом 4800. Подать декларацию следует до 30 апреля, а уплатить налог до 15 июля года, следующего за годом получения дохода. Но в вашей ситуации рекомендую сделать это незамедлительно.
Важно понимать механизм работы банков при применении 115-ФЗ. Когда банк видит крупное поступление от покер-рума, он обязан провести проверку операции. Банковская практика показывает, что добровольная уплата налога до завершения проверки рассматривается как подтверждение законности происхождения средств и намерения клиента соблюдать налоговое законодательство.
Судебная практика по подобным делам складывается неоднозначно. Например, клиенты, которые заблаговременно оплачивали налоги и могли предоставить подтверждающие документы, успешно оспаривали блокировки счетов. В частности, можно обратить внимание на недавнюю тенденцию в практике обжалования действий банков, когда суды становятся на сторону клиентов при наличии доказательств добросовестного отношения к налоговым обязательствам.
Рекомендую действовать следующим образом: незамедлительно подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, оплатить причитающийся налог, получить подтверждение оплаты и предоставить его в банк вместе с пояснениями о происхождении средств. Учтите, что важно не просто заплатить налог, но и правильно оформить все документы, чтобы у банка не возникло сомнений в законности ваших действий.
Если после уплаты налога банк все равно примет отрицательное решение, существуют дополнительные юридические механизмы обжалования, включая обращение в межведомственную комиссию ЦБ РФ и судебные инстанции. В большинстве случаев активная позиция клиента и доказательства добросовестного исполнения налоговых обязательств существенно повышают шансы на положительное решение.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Сомневаюсь, что это поможет, блокировали то не за неуплату налогов, а по другим основаниям.

Немкова Алена Очировна

Уплата налогов подлежит контролю со стороны налоговых органов, но для разблокировки счета это не имеет значения, счета блокируются по другим основаниям, связанным с риском легализации преступных доходов.

Федорова (Никитина) Юлия Андреевна

Добрый день. Вынесенное налоговым органом постановление - незаконно, поскольку протокол об административной ответственности составляется с участием лица, в отношении которого ведется производство по делу (ст. 28.2 Кодекса Российской Федерации об административном правонарушении, далее – КоАП РФ). Статьей 24.1 КоАП РФ установлено, что задачами производства по делам об административных правонарушениях являются всестороннее, полное, объективное и своевременное выяснение обстоятельств каждого дела, разрешение его в соответствии с законом, обеспечение исполнения вынесенного постановления, а также выявление причин и условий, способствовавших совершению административных правонарушений. Исходя из положений ч. 1 ст. 1.6 КоАП РФ обеспечение законности при применении мер административного принуждения предполагает не только наличие законных оснований для применения административного наказания, но и соблюдение установленного законом порядка привлечения лица к административной ответственности. В соответствии с частью 1 статьи 28.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях о совершении административного правонарушения составляется протокол. Протокол об административном правонарушении относится к числу доказательств по делу об административном правонарушении и является процессуальным документом, где фиксируется противоправное деяние лица, в отношении которого возбуждено производство по делу, формулируется вменяемое данному лицу обвинение. Физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении, должна быть предоставлена возможность ознакомления с протоколом об административном правонарушении. Указанные лица вправе представить объяснения и замечания по содержанию протокола, которые прилагаются к протоколу (ч. 4 ст. 28.2 КоАП РФ). Согласно части 4.1 данной статьи в случае неявки физического лица, или законного представителя физического лица, или законного представителя юридического лица, в отношении которых ведется производство по делу об административном правонарушении, если они извещены в установленном порядке, протокол об административном правонарушении составляется в их отсутствие. Копия протокола об административном правонарушении направляется лицу, в отношении которого он составлен, в течение трех дней со дня составления указанного протокола. Исходя из положений статьи 25.15 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, извещается или вызывается в суд, орган или к должностному лицу, в производстве которых находится дело, заказным письмом с уведомлением о вручении, направленным по месту его жительства, повесткой с уведомлением о вручении, телефонограммой или телеграммой, по факсимильной связи либо с использованием иных средств связи и доставки, обеспечивающих фиксирование извещения или вызова и его вручение адресату. Из приведенных выше норм следует, что протокол об административном правонарушении может быть составлен в отсутствие лица, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, только при наличии сведений о надлежащем извещении такого лица о месте и времени составления протокола. Иное толкование приведенных выше норм КоАП РФ означало бы нарушение прав лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, на непосредственное участие при осуществлении в отношении него процессуальных действий. Поскольку Вы не уклонялись от получения почтовой корреспонденции, а были ненадлежащим образом извещены о необходимости явки в налоговой орган, рекомендую Вам обжаловать акт налогового органа в судебном порядке. Составление документа в отсутствие лица, в отношении которого возбуждено производство по делу об административном правонарушении, не извещенного о времени и месте его составления, не отвечает требованиям статьи 28.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и повлекло нарушение Ваших прав на защиту. Ненадлежащее уведомление лица о месте и времени составления протокола об административном правонарушении служит основанием для отказа в привлечении к административной ответственности.

Красильникова Армине Владимировна

Добрый день. Если вы купили квартиру по ДДУ за наличный расчет (без использования ипотечных средств), то согласно статье 220 НК РФ, налоговый вычет ограничится суммой в 2 млн рублей. Для получения налогового вычета, по договору ДДУ, вам необязательно дождаться получению выписки из ЕГРН, достаточно получить подписанный Акт приема-передачи жилья. Согласно п 3 статьи 220 НК РФ, по ДДУ вы также имеете право вернуть часть денежных средств, потраченных на ремонт а именно, потраченные на приобретение стройматериалов, расходы на услуги строительных организаций и проектно -сметной документации. Для того, чтобы сказать, нарушили вы что-то или нет, необходимо ознакомится с Актом камеральной проверки.

Логинов Константин Витальевич

Здравствуйте. По общим правилам если обращение о вычете не было удовлетворено, означает, что вы вычетом не воспользовались. Между тем вам нужно установить причины отказа по первому случаю. Для этого вам нужно обратиться в налоговый орган с заявлением о предоставлении заключения налоговой проверки по вашему заявлению о возврате вычета.

Репина Анна Васильевна

Здравствуйте, социальные налоговые вычеты предоставляются по расходам на благотворительность; образование; медицинские услуги (в том числе медицинское страхование) и лекарственные препараты; негосударственное пенсионное страхование, добровольное пенсионное страхование, уплату дополнительных взносов на накопительную пенсию; добровольное страхование жизни; прохождение независимой оценки своей квалификации; физкультурно-оздоровительные услуги. Имущественный налоговый вычет можно оформить если вы продали имущество, продали долю в уставном капитале организации, уступили права по договору участия в долевом строительстве, а также если у вас изъяли имущество для государственных или муниципальных нужд с компенсацией выкупной стоимости; если вы построили или приобрели жилье, а также если вы купили земельный участок, в том числе с использованием ипотеки. Вычет за покупку оборудования для майнинга законодательством не предусмотрен.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Жалобу писать не нужно. В таких услучаях направляют уточнения на требования налогового органа, в котором указываются фактические обстоятельства и основания, с которыми вы не согласны и почему. Проконсультирую по вашим вопросам 89087389208