Неправомерно заявлен имущественный вычет?

(4 ответа)

Анастасия

Вопрос № 00056517
14.01.2025 14:31

Что будет если налоговая прислала акт о неправомерном заявлении на налоговый имущественный вычет, заявив в основании нарушения: непредоставление документов, подтверждающих расходы. Также, ФНС прислало извещение о месте и сроках рассмотрения материалов камеральной проверки. Что будет в таком случае? Какая ответственность?

Довган Юрий Богданович Юрист прошел модерацию

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Подробный ответ - ответ более 350 символов

Отвечает юрист

Стаж 11 лет

14.01.2025 21:17

Телефон

Вам необходимо будет явиться в назначенное время и место для участия в рассмотрении этих материалов. На этом рассмотрении вы сможете представить документы, подтверждающие ваши расходы, если они у вас есть. Если документы не будут представлены или налоговая служба сочтет их недостаточными, то вам могут отказать в налоговом вычете. В этом случае вам придется вернуть сумму излишне уплаченного налога, которая была возвращена в виде вычета. Ответственность за неправомерное получение налогового вычета может включать в себя обязательство вернуть полученную сумму, а также возможные штрафы и пени за несвоевременную уплату налога. Важно внимательно отнестись к этому процессу и предоставить все необходимые документы для подтверждения ваших расходов.

Персональный правовой анализ Вашей ситуации, исследование проблемы, разбор всех нюансов, пошаговое решение. Обращайтесь в Telegram: @YurLaw или WhatsApp.

Спасибо за ответ

Спросить

Носиков Владимир Михайлович Юрист прошел модерацию

Подробный ответ - ответ более 350 символов

Отвечает юрист

Стаж 10 лет

14.01.2025 17:22

Телефон

Здравствуйте! Если налоговая служба прислала акт о неправомерном заявлении на имущественный вычет, вам следует предоставить необходимые документы для подтверждения расходов. Непредоставление документов может привести к отказу в вычете и возможному начислению штрафов. Рекомендуется участвовать в проверке и готовить доказательства. Если потребуется помощь, пишите в WhatsApp или звоните — решим проблему вместе!

Спасибо за ответ

Спросить

Красикова Маргарита Викторовна Юрист прошел модерацию

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов

Подробный ответ - ответ более 350 символов

Отвечает юрист

Стаж 23 года

14.01.2025 15:29

Телефон

Здравствуйте.

Предоставьте документы, подтверждающие расходы, желательно до рассмотрения результатов камеральной проверки.

При отсутствии документов придётся вернуть полученную сумму в бюджет, также ИФНС вправе доначислить штрафы и пени, в зависимости от суммы ущерба направить материал об уклонении от уплаты налогов для возбуждения административного или налогового правонарушения.

Если остались вопросы и Вам нужна помощь юриста по справедливой цене, то напишите в вотсап. Представляю интересы доверителей по России очно и онлайн.

Спасибо за ответ

Спросить

Анастасия

14.01.2025 15:34

Спасибо за ваш ответ. Сумма никакая не выплачивалась, было отправлено заявление на получение имущественного вычета. Платежные документы не предоставляется возможность предоставить. В таком случае приходить ли на время, назначенное для рассмотрения материалов?

Ответить

Красикова Маргарита Викторовна Юрист прошел модерацию

Отвечает юрист

Стаж 23 года

14.01.2025 15:41

Нужно знать детали и понимать почему такая ситуация произошла, чтобы дать рекомендации для разрешения проблемы.

Непредоставление документов, как и предоставление неполной /недостовеной информации также наказуемо.

Рекомендую Вам продумать линию защиты, чтобы максимальной санкцией для Вас стало лишь доначисление налогов.

Спасибо за ответ

Спросить

Мингазов Юрий Саитгареевич Юрист прошел модерацию

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Отвечает юрист

Стаж 37 лет

14.01.2025 15:46

Телефон

Откажут, это просто ошибка, не правильное понимание закона и т.д.

Пишите,звоните по ВАЦАП,поможем.

Спасибо за ответ

Спросить

На ваш вопрос ответил искусственный интеллект, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос

Сообщаем, что искусственный интеллект не является квалифицированным юристом, и его ответы не могут заменить консультацию у специалиста, могу содержать ошибки. Его функцией является лишь предоставление общей информации.

Ответ нейросети:

Если налоговая инспекция прислала акт о неправомерном заявлении на налоговый имущественный вычет из-за непредоставления документов, подтверждающих расходы, и уведомление о месте и сроках рассмотрения материалов камеральной проверки, вам необходимо принять следующие меры:

1. Анализ ситуации: Внимательно изучите акт и извещение, чтобы понять, какие именно документы налоговая считает непредоставленными или недостаточными.

2. Подготовка документов: Если у вас есть возможность предоставить недостающие документы, срочно подготовьте их. Это могут быть договоры купли-продажи, акты приема-передачи, платежные документы и другие подтверждающие расходы бумаги.

3. Подача возражений: У вас есть право подать письменные возражения на акт налоговой проверки. В возражениях изложите свою позицию, приложите недостающие документы и обоснуйте правомерность заявления на вычет.

4. Участие в рассмотрении материалов: Присутствуйте на рассмотрении материалов проверки в указанные в извещении сроки. Это даст вам возможность лично представить свою позицию и ответить на вопросы налоговых органов.

5. Возможные последствия: Если налоговая инспекция сочтет ваши объяснения и документы недостаточными, она может отказать в предоставлении вычета и начислить недоимку по налогу, а также пени за просрочку уплаты налога. Возможны и штрафные санкции за неправомерное заявление на вычет.

6. Обжалование решения: В случае несогласия с решением налоговой инспекции, вы можете обжаловать его в вышестоящем налоговом органе или в суде.

Важно действовать оперативно и внимательно следить за соблюдением всех процедурных сроков. Если у вас возникают сложности, рекомендуется обратиться за помощью к профессиональному налоговому консультанту или юристу.

Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте

505 юристов отвечают

9 минут среднее время ответа

157 вопросов за сутки

Налоговая запрашивает договор гпх с компанией, где я не работал.

1 ответ

Доброй ночи!
Налоговая прислала письмо с просьбой предоставить договор гпх с компанией, про которую я слышу первый раз. Там не работал. Причем просят аж с 1,01,18 и по настоящее время. Хотя тогда, я уже 5 лет как работал официально в другом месте.
как мне быть?

Дема Светлана Евгеньевна

Здравствуйте! Не предоставляйте его в налоговый орган, пусть они сами доказывают или опровергают вашу вину! Если потребуют письменные объяснения, то так и укажите - что не заключал гпх и на рках никаких договоров у вас нет! Также есть устанновленный ГК РФ общий срок исковой давности - 3 года, для таких дел!
Подлежапт ли списанию суммы пени по страховым взносам?

1 ответ

Имеются долги по обязательным страховым взносам 2017-2019 год. Налоговая прислала заявление о вынесении судебного приказа с требованием уплаты пеней за этот период:
-страховые взносы на обязательное пенсионное страхование:пеня за 2017-2019 гг,
- страховые взносы на обязательное медицинское страхование: пеня за 2018-2019 гг
Что в данной ситуации предпринять? Насколько это законно? Подлежат ли суммы пени списанию по сроку исковой давности?

Максимова Екатерина Олеговна

Добрый вечер. Нужно более подробно разбираться в этой ситуации. Для того, чтобы дать Вам профессиональный ответ - необходимо ознакомиться с заявлением на вынесение судебного приказа, чтобы понимать, когда именно были начислены пени. Если нужен более развернутый ответ - обращайтесь.
Что за это грозит?

1 ответ

Налоговая прислала такое письмо, могу ли я просто сняться с учета как самозанятый?
Ситуация такая:
Открыл ИП не снявшись с учета как самозанятый, были разные системы налогооблажения и там и там. Но деятельность не вел ни как ип ни как самозанятый.

Ватолин Александр Иванович

Всё правильно, прежде чем стать самозанятым нужно прекратить статус предпринимателя и обратно. Закон не позволяет вам одновременно пользоваться двумя видами налогообложения. Пишите о прекращении статуса ИП и оставайтесь самозанятым. Если нет дохода от деятельности в этом качестве тогда подавайте декларацию с нулевым доходом. Одновременно у вас УСН, что очень хорошо. Решайте сами.
Долги по налогам

2 ответа
Здравствуйте, в 2019 году закрыл И,П. с долгами, налоговая два раза подавала в суд в 2019 и 2020 году, пристава взыскали денежные средства с счетов, точно не знаю все или нет но прекратили снимать деньги, я посчитал что все налоги закрыты, доступа как И,П, в свой личный кабинет после закрытия И,П. не имею. Прошло четыре года и сейчас после объединения налоговых счетов в один на Гос услугах появилась за должность и налоговая выставило требование откуда то обнаружился долг по И,П. уже с пеней , ранее мне не приходили ника какие письма с налоговой об этом долге, и в электроном виде тоже , я написал в налоговую письмо что не согласен с долгом, жду ответ , но сейчас налоговая прислала уже решение об списание с моих счетов денежных средств в счет долга, законно ли это ведь я уже четыре года не И,П. потерял статус, а по налоговому кодексу на физическое лицо нужно подавать в суд? и разве налоговая может теперь без суда выносить решение и снимать денежные средства с счетов? я знаю что есть срок давности 3 года по долгам, подскажите выход из сложившейся ситуации и дальнейшие действия благодарю
Сизоненко Александр Аркадьевич

Сходите в банк и выясните на каком основании списываются денежные средства со счетов, кто инициатор и исполнитель, на основании какого документа и кем принято решение. Потом возьмите копии материалов, на основании которых это решение было принято.

Получите письменный ответ из налоговой и выложите сюда для ознакомления.

Любое вышеописанное решение можно оспорить в судебном порядке.
Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Нужно восстанавливать всё документы по списанию ранее, через приставов, через банк.

Определять являются ли требования того времени одинаковыми с настоящими

После сбора всех документов направлять в налоговую грамотно подготовленный ответ.

При отказе, обращаться в суд об оспаривании требований налоговой.

Налоги вправе взыскивать как с физ лица. Срок давности носит заявительный характер по налоговой применяется иначе процессуально.
Налоговая прислала требование

4 ответа

Здравствуйте. Работал без договора заказчик перечислил полмиллиона, потом с ним поругались он пригрозил что напишет в налоговую. Сейчас налоговая прислала какое то требование представить декларацию. Что делать? Могу написать что взял деньги в долг или наоборот мне долг вернули? Могу попросить заказчика чтобы отозвал жалобу если отзовёт надо будет платить налог?

Байдак Зоя Михайловна

С каким то требованием нужно обратиться к юристам или к бухгалтеру, чтобы понять о чем речь в каком то требовании.

Кирдяев Андрей Николаевич

Что к чему непонятно. Разово перечислил или ежемесячно? Вы точно знаете, что он написал какую-то жалобу в налоговую? Какую декларацию от вас просят?. Можете вообще пояснить, что выполняли работу приравненные как работа по трудовому договору. Работодатель должен был вас официально трудоустроить, но не сделал. Налоги не отчислял и т.д.

Буланкина Светлана Николаевна

Либо договор с заказчиком надо составлять, либо расписку о возврате долга, как вариант. В ином случае Вам и банк может счет заблокировать.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Для правильной защиты, нужно изучать само требование, а также саму сделку, которую вы заключили с заказчиком ваших услуг.
Превышен лимит по патенту

3 ответа

Добрый день. Налоговая прислала требование о представлении пояснений после подачи нами декларации по УСН за 2023 год (сдавали нулевой, так как деятельность вели по патенту). Чеков ОФД за 2023 год на сумму 59 млн с копейками. Налоговая проверила поступления на наш р/с и выявила, что доходов поступило более 61 млн, соответственно, мы слетаем с патента, и просит подать корректировочную декларацию по УСН. Вопрос: как нам лучше поступить в данной ситуации? Придется подать корректировочную декларацию по УСН и все 61 млн указать там? Там налогов на несколько миллионов ведь получится((

Потапов Никита Андреевич

Здравствуйте!

Нужно изучать все Ваши поступления, действительно ли лишние 2 млн сверх лимита по патенту являются доходами. Многие приходные поступления могу не быть квалифицированы как доход, благодаря чему Вы можете сохранить свое право на применение ПСН за 2023 год.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Для того, чтобы правильно поступить нужно изучать акт налоговой, документы, определять возможности возражения относительно начисленных сумм.

Хованский Виктор Петрович

Здравствуйте, вам необходимо проверить, что все доходы верно учтены налоговой инспекцией. Проверьте поступления на расчетный счёт и сопоставьте их с вашими внутренними учетными данными. Возможно, часть платежей не относится к предпринимательской деятельности или представляет собой возвраты. Бухгалтер или налоговый консультант может помочь анализировать ситуацию. Подготовьте пояснение для налоговой инспекции. Объясните причины расхождений, если они есть, и приведите соответствующие доказательства.Если действительно выясняется, что доход превышает лимит, установленный для патента, вам придется подать корректировочную декларацию по УСН, включив туда все дополнительные доходы. Да, в результате изменения статуса с патентной системы на УСН налогов может быть значительно больше. Вам придется рассчитаться своими финансовыми средствами или искать другие источники для уплаты налогов. Обратитесь к дебиторам для урегулирования текущих расчетов, возможно, это поможет частично покрыть возникшую налоговую задолженность.
Налоговая прислала квитанцию за давно проданный товар

3 ответа

Налоговая прислала квитанцию за давно утилизированную машину и давно проданную.Как мне быть?

Гуляева Нелли Врежовна

Возьмите справку из ГИБДД, Вы ее с учета сняли?

Байдак Зоя Михайловна

Снять с учета. Пока не снимите обязаны платить налог на имущество.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Снять авто с учёта если вы этого не сделали нужно путём подачи заяаления в ГИБДД

Также направляйте в налоговую соответствующее заявление, приложив к нему справку об утилизации. Здесь нужно ещё смотреть за какой период был начисление налог.
Имущественный вычет

1 ответ

Здравствуйте, подскажите, я свой имущественный вычет истратила (т.к. мной была приобретена квартира до 2014г, и все полагающиеся 13% с покупки я вернула), в 2020 году мы с мужем приобрели квартиру в совместную собственность, имущественный вычет получит он один, есть ли какое-нибудь заявление, чтоб вернуть его сумму быстрее, используя мой ндфл за 2020 и 2021 годы?

Репина Анна Васильевна

Здравствуйте, согласно действующим правилам, предоставляемая государством льгота привязана к налогоплательщику, соответственно ваш НДФЛ использовать нельзя, вы своим правом на получение вычета уже воспользовались.
Налоговый имущественный вычет

1 ответ

Здравствуйте.Приобрели с мужем каартиру в ипотеку в сентябре этого года.Когда можно обратиться с заявлением на налоговый вычет?За какой перид времени нужно предоставить справку 2НДФЛ?

Ким Галина

можно заявить вычет на проценты за текущий год, но не более 3 лет (п. 7 ст. 78 НК РФ)
Налоговый вычет за ребенка

2 ответа

Здравствуйте! При покупке квартиры в 2013г. выделили по 1/3 доли на все членов семьи: мне, супругу и ребенку. Последние годы получала налоговый имущественный вычет за свою 1/3 долю и за 1/3 долю ребёнка. В прошлом году супруг умер, наследницей его 1/3 доли стал ребенок, на данный момент собственник 2/3. Могу ли я теперь получить вычет за ребенка и с 1/3 доли, которую он получил от умершего отца. При жизни он своим правом на вычет не воспользовался. Заранее спасибо!

Давыдов Денис Валентинович

Обратитесь в ФНС

Красильникова Армине Владимировна

Добрый день. Можете. Супруга после смерти мужа может получить имущественный вычет. Имущественный вычет ей положен, даже не смотря на то, что квартира находиться в собственности ребенка, унаследовавшего квартиру (Письмо ФНС России от 18 ноября 2016 года № БС-4-11/21953@ "Об имущественном налоговом вычете").
Налоговый высчет

2 ответа

Советы и публикации юристов
Поиск по сайту
1
Вопрос
Юристу
Конкурс
ежедневно
14 000
до финала
11:01:28
Сейчас
обсуждают
Вопросы
Найти ответ
Главная
Налоги
Спустя вредя в декабре появилось что надо подать повторно на налоговый вычет что еще 4 тыс.На остатке..
сегодня, 01:43
Помогите пожалуйста С женой в разводе ипотека оформлена на бывшую жену, есть дети Как родитель несовершеного ребенка оформлял ИМУЩЕСТВЕННЫЙ (НАЛОГОВЫЙ) ВЫЧЕТ одобряли в 2022 по 2023 год оформлял банкротство в июне 23 года налоговая одобрила налоговый вычет и он хранился на счете до окончания банкротства.. После завершения процедуры вывел с налогового счета одобреный вычет.. спустя вредя в декабре появилось что надо подать повторно на налоговый вычет что еще 4 тыс. На остатке.. подал сейчас они выставляют долг на этот высчет мол получал незаконно.. хотя я его уже оформлял и получал 4 года... Процедура банкротсва закончилась в октябре 2023 года... с женой повторно расписываемся в апреле... Законны ли требовагия налоговой требовать вернуть имущественный вычет... или можно не возвращать?

Манаков Артём Геннадьевич

Можете попробовать не возвращаться но налоговая выставит долг и заберёт

Носиков Андрей Александрович

можете обжаловать суде
Имущественный вычет в части процентов по квартире, купленной в 2007

2 ответа

Здравствуйте! В 2007 году супругами куплена квартира с привлечением кредитных средств в общую собственность. Имущественным вычетом пользовалась жена, согласно заявления о распределении долей между супругами. На данный момент остаток имущественного вычета по основному долгу у жены составил 12982,27 руб. и по выплаченным процентам 414839,14. Жена имущественным вычетом в части процентов по кредиту не пользовалась, в настоящее время не работает, инвалид2гр. Может ли муж заявить право на получение имущественного вычета в части процентов в 2024 году с приложением заявления о распределении вычета по процентам между супругами? В налоговой по месту жительства считают, что раз квартира куплена в 2007 году, то отдельно вычетом по процентам воспользоваться нельзя, по старым условиям до 2014года. Но в Письме ФНС от 23.03.2018 БС-4-11/7715@ сказано, «..В этой связи и с учетом того, что при представлении налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц за каждый последующий налоговый период налогоплательщики, которые приобрели недвижимое имущество в общую совместную собственность, увеличивают сумму фактически произведенных расходов на сумму уплаченных в налоговом периоде процентов по кредиту (займу), Департамент полагает возможным изменение распределения вновь понесенных расходов (только в части процентов по кредиту), по усмотрению супругов, в последующих налоговых периодах. Правильно ли я понимаю, что муж может заявить имущественный вычет в части процентов в нашем случае? Спасибо.

Пилипенко Игорь Александрович

Добрый день! Надо пробовать. Судебная практика имеется. Согласно абзацу 27 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции, действовавшей до 01.01.2014 г.) повторное предоставление имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц не допускается. Федеральным законом от 23 июля 2013 года № 212-ФЗ "О внесении изменения в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации", вступившим в силу с 01.01.2014 г. в статью 220 Налогового кодекса Российской Федерации внесены изменения, касающиеся, в частности, возможности получения имущественного налогового вычета до полного использования его предельного размера без ограничения количества объектов недвижимого имущества, расходы по приобретению или строительству которых могут учитываться в составе имущественного налогового вычета. В соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ, при определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них. Подпунктом 1 пункта 3 статьи 220 НК РФ предусмотрено, что имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учётом следующих особенностей: имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей. В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, установленной настоящим подпунктом, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них. Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 НК РФ не допускается (пункт 11 статьи 220 НК РФ). Исходя из смысла названных норм налогового законодательства, имущественный налоговый вычет считается повторным в случае, когда налогоплательщику фактически был произведен возврат денежных средств по первоначальному заявлению. Иначе предусмотренная законодателем цель предоставления имущественного налогового вычета не достигается, и налогоплательщик, по сути, вообще лишается возможности вернуть из бюджета соответствующую сумму налога.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Приведенное письмо к Вам отношение не имеет.

Вам правильно отказали% по ипотечному кредиту, появились только 2014 году, то есть ограничили сумму по % по ипотечному кредиту.
Могу ли получить налоговый вычет за проценты по ипотеке

3 ответа

Могу ли я получить налоговый вычет за проценты по ипотеке за вторую( покупала в 2016) и третью квартиры (купила в 2022), если уже получила имущественный вычет за первую квартиру(покупала не в ипотеку в 2010)?

Никитин Сергей Микоянович

Ипотечный налоговый вычет за покупку квартиры второй раз получить не удастся. Льготу по процентам ипотеки можно использовать только один раз в жизни и на один объект недвижимости.

Однако граждане имеют право подать заявление на вычет по нескольким объектам недвижимости, но не более 13% от 2 млн рублей в совокупности по всем сделкам.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Странно, если получили 2- и 3-й налоговый вычет, если действительно получили, то можете и % по данным ипотекам.

Довган Юрий Богданович

Да, вы можете получить налоговый вычет за проценты по ипотеке за вторую и третью квартиры, даже если уже использовали имущественный вычет по первой квартире. Налоговый вычет на проценты по ипотечным кредитам не ограничен количественным критерием по количеству квартир, и вы имеете право на его получение независимо от ранее использованных имущественных вычетов. Главное условие - у вас должен быть официальный доход, с которого удерживается налог на доходы физических лиц. Не забудьте собрать все необходимые документы, подтверждающие уплату процентов по ипотечным кредитам и правомерность их получения.