- 25.12.2024 10:54
Добрый день. Я работаю в филиале российской компании за рубежом. Налог на доходы работодатель не удерживает. Нужно ли мне платить налог за 2024 год, если я отработала в 2024 году 2 месяца?Как мне понять в каком объёме платить налог?
Добрый день! В вашем случае, если вы работаете в филиале российской компании за рубежом и ваш работодатель не удерживает налог на доходы, вам необходимо самостоятельно разобраться с налоговыми обязательствами. Вот несколько шагов, которые могут помочь вам понять, нужно ли вам платить налог за 2024 год и в каком объеме:
1. Определите налоговый статус: Узнайте, признаетесь ли вы налоговым резидентом или нерезидентом. В большинстве случаев резидентом считается лицо, которое проводит в России более 183 дней в календарном году. Если вы работаете за границей и не проводите значительное время в России, вероятно, вы не являетесь резидентом и, соответственно, уплачиваете налоги только на доходы, полученные в России (что может не касаться вашего дохода).
2. Определите источник дохода: Если ваши заработки полностью получены от работы в иностранном филиале, уточните правила налогообложения в стране вашего проживания. В некоторых странах налог на доходы может быть ниже или отсутствовать.
3. Уточните обязательства по налогам в России: Если вы являетесь нерезидентом, то в России вы обязаны уплачивать налог на доходы, полученные от источников в России. Если доход был получен только от работы за границей, вам, как правило, не нужно уплачивать налог в России.
4. Проверьте соглашения об избежании двойного налогообложения: Если вы работаете в стране, с которой у России есть соглашение об избежании двойного налогообложения, ознакомьтесь с его условиями. Это соглашение может оговорить, где и как необходимо уплачивать налоги, чтобы избежать двойного налогообложения.
5. Обратитесь к налоговому консультанту: Рекомендуется проконсультироваться с налоговым консультантом или бухгалтером, который сможет предоставить конкретные рекомендации с учетом вашей ситуации и законодательства как России, так и страны, в которой вы работаете.
6. Отчетность: Если вы обязаны уплачивать налоги, вам необходимо будет заполнить и подать декларацию о доходах в налоговые органы как в России, так и в стране, где вы работаете, в зависимости от правил. Таким образом, вам предстоит подробнее разобрать вашу ситуацию в контексте налогового законодательства России и страны, в которой вы работаете. Это поможет вам понять, есть ли у вас налоговые обязательства и каковы они.
Да, вам нужно заплатить налог за 2024 год, так как заработок удалённого сотрудника, работодателями которого выступают российские компании или зарегистрированные в РФ подразделения иностранных организаций, считается полученным на территории России. Компания должна удержать НДФЛ с выплат такому дистанционному работнику вне зависимости от того, где он находится и является ли налоговым резидентом РФ или нет.
Чтобы понять, в каком объёме платить налог, нужно рассчитать его самостоятельно. Для этого необходимо:
-Суммировать все доходы сотрудника, в том числе зарплату, поощрения, премии и другие дополнительные выплаты.
-Вычесть из этой суммы официальные расходы.
-С полученного остатка взимать налог по ставкам 13, 15 или 30%.
В 2024 году действуют два расчётных периода по НДФЛ:
-НДФЛ, удержанный с 1 по 22 число, нужно уплатить до 28 числа текущего месяца.
-Налог, удержанный с 23 числа по последний день текущего месяца, нужно уплатить не позднее 5 числа следующего месяца.
В декабре особые условия: сумму за период с 23 по 31 декабря нужно уплатить в последний рабочий день года.
Добрый день.
Вы обращались к своему работодателю с этим вопросом? Возможно, что в данном случае действует соглашение по двойному налогообложению.
По общим правилам работодатель сам удерживает НДФЛ.
В Вашем вопрос недостаточно информации для квалифицированного ответа.
Работодатель при устройстве на работу пояснил, что налоги на доходы не уплачиваются, так как по соглашению с этой страной налоги мы не платим. А налог в РФ не упоачивается так как мы являемся налоговыми нерезидентами когда проживаем за рубежом более 183 дней. Я только устроилась в октябре на работу и постоянно буду находится здесь на территории этой страны. Но я в 2024 году находилась за рубежом только 2 месяца. А с 2025 года ввели изменения в налоговое законодательство и теперь все сотрудники будут являться налоговыми резидентами и платить налог. Это официальный филиал Российской компании за рубежом, т. е отдельное юридическое лицо. Налоги удерживать с нас не будут и дальше, я так поняла что мы сами будем с этим разбираться. Все сотрудники которые здесь работают более 183 дней в 2024 году налог платить не будут, а с 2025 года начнут. А я получается не находилась здесь в 2024 голу 183 дня и получается должна заплатить налог сама? Для того чтобы подать эту декларацию о в налоговую как мне рассчитать сколько я должна? Часть зп приходит мне в иностранной валюте на счет открытый здесь
Вы заблуждаетесь. «Источник дохода» и «налоговый резидент» - это два разных фактора, которые необходимо оценивать при установлении обязанности уплачивать НДФЛ. Если работодатель сказал, что по соглашению нет необходимости удерживать НДФЛ, значит, Вам не стоит беспокоиться.
Если Вы сильно волнуетесь, то можете написать официальный запрос в налоговый орган через личный кабинет налогоплательщика, но там, конечно, укажите обязательно всю информацию (страну, правильный правовой статус филиала компании).
