Минимизация налогов?

(6 ответов)

Гость

Вопрос № 00052218
27.11.2024 13:41

Продаю земельный участок, меньше трёх лет в собственности. Сразу покупаю нам вырученные деньги квартиру. Я имею право вычесть полную стоимость квартиры из налогооблагаемой базы за продажу участка?

Парасоцкий Роман Иванович Юрист прошел модерацию

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Отвечает адвокат

Стаж 20 лет

27.11.2024 16:09

Телефон

Здравствуйте.

Нет. Вычет при покупке квартиры предоставляется, но он не может быть больше, чем сумма налога с продажи участка. Если налог с продажи участка меньше стоимости квартиры, вычет будет равен сумме налога, и остаток вычета не переносится.

Спасибо за ответ

Белов Михаил Александрович Юрист прошел модерацию

Быстрый ответ - ответ в течении 15 минут

Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Отвечает юрист

Стаж 8 лет

27.11.2024 13:42

Телефон

Добрый день.

Нет. Вычет предоставляется только на сумму дохода от продажи участка, но не более 1 млн. рублей. Покупка квартиры даёт право на другой вычет - имущественный, до 2 млн. рублей.

Спасибо за ответ

Пушкарева Елена Анатольевна

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Отвечает юрист

Стаж 26 лет

30.11.2024 00:55

Телефон

Здравствуйте.

Нет, не можете. Минимизировать налог именно таким образом не получится.

Если вам нужна подробная консультация, составление документов, сопровождение дела, обращайтесь по телефону (Viber, WhatsApp, Telegram). Не забывайте оставлять отзывы в профиле!

Спасибо за ответ

Байдак Зоя Михайловна Юрист прошел модерацию

Быстрый ответ - ответ в течении 15 минут

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Отвечает юрист

Стаж 24 года

27.11.2024 13:52

Телефон

Нет, законом взаимозаменяемость не предусмотрена.

Если Вас удовлетворил мой ответ, буду признательна за отзыв в моём профиле. Вы хотите получить ответы на свои уточняющие вопросы? Напишите мне в WhatsApp. Услуга платная.

Спасибо за ответ

Жирнов Юрий Михайлович Юрист прошел модерацию

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Отвечает адвокат

Стаж 22 года

27.11.2024 14:18

Телефон

Здравствуйте, нет такого права у Вас нет.

Если мои рекомендации оказались полезными, оставьте ваш отзыв в моем профиле

Спасибо за ответ

Лотарев Евгений Михайлович Юрист прошел модерацию

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Отвечает юрист

Стаж 20 лет

27.11.2024 14:07

Телефон

Здравствуйте, нет не имеете такого права

Спасибо за ответ

На ваш вопрос ответил искусственный интеллект, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос

Сообщаем, что искусственный интеллект не является квалифицированным юристом, и его ответы не могут заменить консультацию у специалиста, могу содержать ошибки. Его функцией является лишь предоставление общей информации.

Ответ нейросети:

В вашей ситуации вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом при продаже земельного участка, но есть некоторые нюансы.

1. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ): Поскольку земельный участок находится в вашей собственности менее трех лет, при его продаже вы должны будете уплатить НДФЛ со всей суммы дохода от продажи, уменьшенной на сумму расходов, связанных с его приобретением, либо на сумму имущественного налогового вычета в размере 1 млн рублей (ст. 220 НК РФ).

2. Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры: Вы можете получить имущественный вычет при покупке квартиры, который составляет до 2 млн рублей на одного человека. Этот вычет уменьшает вашу налогооблагаемую базу, но не может быть использован для уменьшения налога от продажи другого имущества, такого как земельный участок.

Таким образом, вы не можете вычесть полную стоимость квартиры из налогооблагаемой базы за продажу участка. Однако вы можете использовать оба вычета отдельно: один для уменьшения налога от продажи участка, а другой — для уменьшения налоговой базы при покупке квартиры.

Рекомендуется проконсультироваться с налоговым консультантом или юристом для более детального анализа вашей ситуации и учета всех возможных нюансов.

Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте

504 юриста отвечают

22 минуты среднее время ответа

105 вопросов за сутки

Налоговый вычет

1 ответ

Несколько лет назад супруг подавал документы в ФНС для получения налогового вычета. В декларации указал полную стоимость квартиры. Сотрудники ФНС не сообщили, что в декларации нужно прописывать половину стоимости, чтобы я могла получить свою часть вычета. Отдельное заявление на раздел вычета мы не оформляли. Можем ли мы подать заявление на внесение корректировок в декларацию, чтобы я могла получить свою половину вычета? (квартира в совместной собственности). Спасибо

Чурсин Олег Александрович

Здравствуйте. Можете подать
Налоговый вычет?

1 ответ

Можно ли получить налоговый вычет с покупки квартиры несколько раз, если один вычет меньше лимита?
Например: стоимость квартиры 2 200 000, приобреталась в 2019 году, лимит налогового вычета 260 000 вычета.
Вычет за 2019 год у меня составляет 68 000.
Могу ли я получить вычет за последующие годы, чтобы добрать до 260 000 рублей?

Мингазов Юрий Саитгареевич

Можно, с 2914 года налоговый вычет суммируется.
Освобождение от уплаты НДФЛ при продаже земельного участка

3 ответа

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, был земельный участок 25 соток с домом на нем в собственности 20 лет , в 2021 отделив 12 соток , продал участок и участок с домом . На дом кадастровый номер не поменялся , на участки поменялись , в 2022 году пришло требование от налоговой оплатить НДФЛ . Как доказать что проданные земельные участки образованы из одного , который находился в собственности 20 лет и платить налог я не должен ?

Репина Анна Васильевна

Здравствуйте, это стандартная ситуация, поскольку налоговый орган видит в ЕГРН последние даты изменения кадастровых номеров, а не изначальные. Вам необходимо написать пояснения в ответ на требование о разделении участка и приложить все документы, подтверждающие ваши права владения.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Пишите пояснения по выставленным налоговым требованиям, прикладывайте документы по сделкам. Если нужна помощь в составлении документа в налоговую, обращайтесь 89087389208

Сидельникова Анастасия Викторовна

Доказывать смысла нет этот участок считается вновь И образованным к сожалению такой закон если вы делите землю то вновь образованному присваивается новый кадастровый номер. Юридически - это новый участок и срок владения меньше трёх лет.

Единственное что можете запросить налоговый вычет 250.000
Размер налога к уплате ?

2 ответа

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, налог с какой суммы я должен платить.
В марте 2019 приобрёл земельный участок за 800000 р.
В октябре 2019 приватизировал расположенный на нем садовый дом.
В августе 2022 участок с домом были проданы.
В ДКП написано:
Стороны оценивают указанные земельный участок и расположенный на нем садовый дом в сумме 1 650 000 (Один миллион шестьсот пятьдесят тысяч) рублей 00 копеек, из них земельный участок оценивают в сумме 800000 (Восемьсот тысяч) рублей 00 копеек, а садовый дом оценивают в сумме 850000 (Восемьсот пятьдесят тысяч) рублей 00 копеек.

Горохов Сергей Александрович

Налога не будет, до млн. налог не уплачивается.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Налог с 650 тысяч, 13%.
Налог при дарении

4 ответа

Здравствуйте,возник вопрос,купила 4 месяца земельный участок,сейчас хочу подарить сыну.Вопрос по налогу,будет ли при этом налог и нужно ли подавать декларацию? (если да,то какую)

Байдак Зоя Михайловна

В договоре укажите, что мать дарит сыну. Налога не будет, а вот декларацию в следующему году подать придется.

Мингазов Юрий Саитгареевич

А сыночку сколько годиков?Если не совершеннолетний, то лучше не дарить, потом хлопот с опекой будет, если вдруг продать надумаете.

Зайцев Роман Игоревич

Добрый день! Так как сделка между матерью и сыном (укажите об этом), то налога не будет, а вот декларацию подать придется, слишком мало находится у Вас в собственности.

Красильникова Армине Владимировна

Добрый день. Декларацию необходимо сдавать. Если в договоре укажете, что вы близкие родственники: мать и сын, то налог не будете платить.
Может ли быть ошибка при камеральной налоговой проверке?

6 ответов

В 2022 году папа продал земельный участок и дом на нем (на оба объекта продажи был составлен ОДИН Договор купли-продажи). Дом продавали за 1 000 000, а участок за 11 000 000. При составлении ДКП нотариус ошиблась и перепутала местами суммы, однако потом внесла корректировки от руки и заверила их подписью и печатью. Мы запрашивали копию ДКП из реестра через МФЦ, чтобы убедиться в том, что договор туда внесен с правками. В начале декабря нам пришел акт камеральной проверки из налоговой, в котором утверждается, что мы якобы продали за 11 000 000 дом. Участок и дом зарегистрированы на папу по договору дарения от 1999 года. Однако по какой то причине запись в Росреестр о доме внесена только в июне 2020 года (разбираемся с этим, поскольку на нее ссылается налоговая). О регистрации права собственности на участок есть сертификат главы города от 2004 года, есть домовая книга на дом, в которой владельцем указан мой папа. В любом случае, за 11 000 000 продан был УЧАСТОК, в то время как они утверждают, что это стоимость продажи дома. Вопрос: это ошибка налоговой или есть какие то подводные камни? Могли ли они не заметить исправления нотариуса?

Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Вам нужно обратиться в суд общей юрисдикции об оспаривании налоговых рестрикций. Но прежде, чем обратиться в суд, обратитесь к нотариусу о получении дубликата или заверенной копии договора.

После получения обратитесь в налоговый орган с подробным описанием ситуации и просьбой пересмотреть результаты камеральной проверки.

Рябов Сергей Иванович

Не понимаю вопрос. Какая камеральная проверка, что или кого она проверяла? Рассказанное Вами - ошибка нотариуса, которая исправляется.

Маслов Александр Анатольевич

конечно могли специально в ( кавычках не заметить ) вы представляете себе какой налог на прибыль вы должны будите заплатить между 1 млн ( по цене себестоимости дома ( так это назовём ) и между ценой продажи в 11 млн! У вас благодаря налоговой прибыль с продажи дома получилась 10 млн! С уважением к вам Александр!

Байдак Зоя Михайловна

Вы в рамках бесплатных консультаций задаете уже не первый раз вопрос по одной той же теме. Может вам необходимо уже обратиться с документами за платной консультацией, где изучат документы и дадут исчерпывающие ответы по вашей ситуации.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Видимо, это просто уточнение налоговой, по описанию налогов не должно быть.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Есть подводные камни и айсберги. Налоговая понимает для чего было сделано.

Акт проверку подлежит оспариванию в суде с грамотно составленным иском.

И да, верно, за бесплатно, такие задачи не решаются.
Налоговый вычет за строительство дома и уплата налогов при его продаже

3 ответа

Здравствуйте. Ситуация такая. В 2022 году приобрела земельный участок ИЖС за наличные средства за 900.000₽ по договору. Далее этот же собственник перераспределил ещё одну сотку и продал мне её за 200 тыс. рублей. Заключили соглашение о перераспределении и расписку о передаче средств. Итого во владении 8,5 соток земли. Начала строить дом за личные средства на данном земельном участке. В 2023 г. строительство было завершено, дом поставлен на учет и признан жилым. Строили с подрядчиками, ИП. Договор и бумажные квитанции имеются. Общая стоимость строительства 19 млн. руб. Сейчас возникли обстоятельства, при которых дом нужно срочно продать. Планируемся сумма продажи 20 млн.руб. У меня 2 вопроса. Как я могу получить налоговый вычет за участок и дом? И какой размер налогов мне нужно будет уплатить при продаже дома в ближайшее время? Как все это правильно рассчитать? Участок приобретали в браке. Дом тоже строили в браке

Лагодич Евгений Владимирович

Налоговый вычет вы можете получить подав необходимые документы в налоговую, сходите к ним на приём они Вам всё подробно расскажут.

При продаже Вашего дома нужно будет уплатить 13% от 1-го миллиона, именно один миллион прибыли Вы получите при продаже дома.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Следует различать, налоговый вычет при покупке, это от 2 млн.ру=260 тысяч и при продаже дома, от суммы продажи 1 млн.руб, применяется неоднократно.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Налоговый вычет при продаже применяется и учитывается при заполнении декларации, минусуется от суммы сделки.

Сколько придеться платить налога, серьезный вопрос. Размер налога завится от сумм затрат, которые налоговая примет, а не тех, что у вас на бумаге. Часть затрат точно не примут. Могут принять в расчёт кадастровую стоимость дома, на остальное начислить налог.

К тому же у вас совместная собственность, нужно грамотно провести сделку. Влияет тоже на налоги.
Как считают налог?

3 ответа

Добрый день! Мой отец 08.01.2023 года умер. У него в собственности было 1/2 дома и земельного участка (также два сарая и нежелая летняя кухня). С его второй женой мы вступили в наследство (я получила свидетельства о праве на наследство 14.09.2023 года). В свидетельства у меня написано "Право общей долевой собственности на 1/4 долю" (дом на два хозяина, но не разделен по документам а идет как один и один земельный участок). Мы продали 1/2 в праве общей долевой собственности на земельный участок, часть дома и все постройки за 800000. Договор купли-продажи от 26.10.2023. Кадастровая стоимость летней кухни 67048.76, кадастровая стоимость земельного участка 382280.08, кадастровая стоимость сарая 129729.8, кадастровая стоимость сарая 38702.76, кадастровая стоимость дома 1140440.24. Я и его вторая жена продали долю жилого дома за 800000, долю земельного участка, долю летней кухни и всех сараев за 100000. Я собираюсь подавать декларацию. Меня интересует как налоговая расчитает налог на прибыль? Они учтут что я собственник 1/4доли а не всего участка? До какого времени я должна буду оплатить налог?

Соколовский Вячеслав Борисович

консультация по вашему вопросу будет произведена после оплаты....

Ким Галина

расчет налога на прибыть платная услуга

Пушкарева Елена Анатольевна

Вы задавали уже обращались с такими вопросами, на которые и получили ответы. Расчёты налогов, заполнение декларации, консультации по налогообложению (уменьшению) не входит в бесплатные услуги.
Уведомление о необходимости представления налоговой декларации формы 3-НДФЛ

3 ответа

Добрый день! Получил от налоговой в личном кабинете письмо счастья: Уведомление о необходимости представления налоговой декларации формы 3-НДФЛ. В конце 2023 г. приобрел в собственность земельный участок 8 соток, сумма по договору 2.3 м. руб. Но официально нигде не работаю. Что мне делать в данной ситуации и как правильно поступить? Заранее спасибо за ответ

Мингазов Юрий Саитгареевич

Так Вы купили или продали? При покупке могут проверить только источник доходов.

Байдак Зоя Михайловна

Налоговая зарапортовалась. Ошибочно вам прислали это уведомление. Оно касается граждан, которые продали имущество о необходимости подать декларацию до 02.05.2024г. и оплатить 13% от прибыли до 15.07.2024г.

Для самоуспокоения сходите в налоговую.

Ким Галина

правильно поступить -сходить на прием. Они вправе выяснять источники поступления д/с на покупки участка при отсутствии официальной работы "0" на депозитах
ООО получило недвижимость от реализации земельного участка налоги ОСНО?

2 ответа

Здравствуйте! ООО (площадка) на УСН доходы. На балансе ООО (площадка) – собственность -земельный участок с целевым назначением — многоэтажная застройка. ООО (площадка) заключило договор с другим ООО (инвестором), ООО-инвестор строит на данном земельном участке многоэтажный жилой дом, результатом осуществления проекта будут являться нежилые и жилые помещения. Согласно договора оплата будет производится передачей частью построенных помещений в собственность ООО (площадка), балансовая стоимость более 150 млн. Согласно п16 ст 346.12 НК РФ, при УСН доходы остаточная стоимость основных средств не должна превышать 150 млн.р., следовательно предприятие перейдет на ОСНО. По итогу у ООО-площадка выбыл в этом году данный земельный участок из собственности, он перешел в собственность ООО-инвестор, а прибыли через 2 года жилые и нежилые помещения построенные на участке (стоимость более 150 млн). Данные помещения являются результатом договора. По сути состоялась продажа земельного участка за который рассчитались помещениями в будущем.
Вопрос: Будут ли эти помещения облагаться налогом на прибыль при постановке их на баланс при ОСНО?

Ватолин Александр Иванович

Согласно статье 346.12 Налогового кодекса РФ, при УСН доходы остаточная стоимость основных средств не должна превышать 150 млн. рублей. Если остаточная стоимость основных средств превышает эту сумму, предприятие должно перейти на общую систему налогообложения (ОСНО).После того как ООО-площадка выбыл из собственности земельный участок, который перешел в собственность ООО-инвестор, и прибыли через 2 года жилые и нежилые помещения построенные на участке (стоимостью более 150 млн), эти помещения будут считаться результатом договора их строительства.При постановке этих помещений на баланс при ОСНО, они будут облагаться налогом на прибыль.

Байдак Зоя Михайловна

Обратитесь на бухгалтерские сайты.
Рассрочка по оплате НДФЛ

4 ответа

Здравствуйте! В 2023 году я продала унаследованную квартиру раньше минимального срока владения. Мне был начислен налог. Я воспользовалась вычетом 1 млн рублей. Практически все деньги ушли на строительство дома загородом. И у меня на счету осталась половина суммы, которую нужно оплатить. Могу ли я оформить рассрочку по выплате налога. Я являюсь инвалидом 3 группы. Я замужем. Из имущества: однокомнатная квартира, дом, земельный участок и машина

Куликова Анна Андреевна

Добрый вечер. Отсрочка или рассрочка предоставляется при наличии оснований, указанных в Налоговом Кодексе. При указанных Вами данных оснований не имеется.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Нет, рассрочку вам не предоставят.

Ким Галина

рассрочка влечет увеличение пени. Не дадут вам ее при таком количестве имущества

Поляков Дмитрий Васильевич

Здравствуйте. Вы можете обратиться в налоговый орган для получения отсрочки или рассрочки, для чего необходимо иметь соответствующие основания, а также представить необходимые документы и обеспечение (залог, поручительство или банковская гарантия). Перечень оснований, при наличии которых может быть предоставлена отсрочка или рассрочка, закреплен пунктом 2 статьи 64 НК РФ. Но основания, на которые ссылаетесь Вы, к сожалению, не предоставляют право получить рассрочку или отсрочку уплаты налогов.
Налогообложение при продаже недвижимости

5 ответов
Здравствуйте!
Хочу продать земельный участок с домом своему родственнику за 100 т.р. Владею земельным участком и домом по праву на наследство по закону с июля 2016 года. Кадастровая стоимость земельного участка и дома вместе составляют примерно 6,5 млн.руб. Какие могут быть риски для меня(продавца) и покупателя в отношении налогообложения?
Довган Юрий Богданович

Здесь риски, связанные с передачей денег и «чистотой недвижимости», как правило, минимальны — зато к ним добавляются другие, связанные именно с родственным характером сделки.

Для вас, как продавца, риски минимальны. Для покупателя-родственника риски следующие:

Отказ в налоговом вычете за покупку жилья.

Контроль налоговыми органами. Налоговые органы могут проверить обоснованность цены сделки и квалифицировать ее как получение дарения и доначислить налог на дарение (13% от разницы между рыночной и договорной ценой). От уплаты НДФЛ при дарении недвижимости освобождаются не все родственники, а только близкие.

Рекомендации:

Провести независимую оценку рыночной стоимости имущества.

Обосновать цену продажи, исходя из рыночных условий.

Оформить сделку в соответствии с требованиями законодательства.
Ким Галина

в отношении налогообложения - налоговая начислит налог + пени+ штраф. оценщик вам не снизит ценник с 6, 5 до 100 тр если не захочет быть привлеченным к ответственности, в т.ч. по заявлению той же самой налоговой. Есть методики применения оценки, критерии, пределы допустимости снижения, расхождения цен. Сделка оспорима любым заинтересованным лицом, чьи права затрагиваются прямо или косвенно, поэтому устраивать манипуляции с имуществом "чисто" надо рассматривать ситуацию, ставшую первопричиной, выстраивать последовательные юридически выверенные действия, а не рассуждать о следствиях, что будет если сделать так...

Мингазов Юрий Саитгареевич

Пересчитают налоги по кадастровой стоимости, не понятно, для чего эти игры.

Сделку признают не законной, это видимо что бы не делить совместно нажитое имущество?

Чеботарев Василий Сергеевич

Сделка будет являться оспоримой. Будут доначислены налоги и пени. Необходимо анализировать иной способ разрешения основной проблемы. Обращайтесь, обсудим

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Влечёт доначисление налогов, привлечение к административной ответственности.

Сделка признается недействительной любыми заинтересованными лицами со всеми вытекающими последствиями признания сделок таковыми. Если данный ход связан с банкротством или разделом имущества, то все юридически совершается иначе. Не в банальной передаче прав родственники за копейки. Риски, прежде всего финансовые, но в большем размере, чем те, что хотите избежать.