Пригласили на работу по профессии помощником машиниста. Тепловоза в частную организацию. Я инвалид 2 группы. Не прохожу по здоровью. Приходится покупать медкомиссию . Молодому парню нереально на пенсию жить. Какие риски? Могут ли группу снять? Спасибо за развернутый ответ.
Общество подало в инспекцию декларацию по НДС, в которой заявило налог к возмещению. Чтобы вернуть его в заявительном порядке, дополнительно была представлена банковская гарантия. Сумма НДС была перечислена обществу. После камеральной проверки инспекция уведомила об отсутствии нарушений, но сделала это с опозданием. Она нарушила также срок направления в банк заявления об освобождении его от обязательств по банковской гарантии. Все это время за ее предоставление общество уплачивало банку проценты. В суде общество потребовало взыскать с инспекции убытки в виде переплаченных процентов. Может ли при этих обстоятельствах суд взыскать убытки с налогового органа в размере суммы комиссии банка, уплаченной за период просрочки направления налоговой заявления в банк, но до момента получения обществом сообщения от нее об окончании камеральной проверки? Просьба развернутый ответ
Ватолин Александр Иванович
Здравствуйте! Это возможно при описанной ситуации. Но сначала обратитесь с претензией в налоговый орган. При отказе - в вышестоящий орган, при необходимости иск в арбитражный суд.
Андреев Станислав Анатольевич
В соответствии с пунктом 1 статьи 35 Налогового кодекса РФ, налоговые органы несут ответственность за убытки, причиненные налогоплательщикам вследствие своих неправомерных действий (решений) или бездействия.
Согласно статье 15 Гражданского кодекса РФ, лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков. Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).
В данном случае, инспекция нарушила сроки направления заявления об освобождении банка от обязательств по гарантии, что привело к уплате обществом процентов за предоставление банковской гарантии в период просрочки. Таким образом, имеет место реальный ущерб в виде уплаченных процентов, который может быть взыскан с налогового органа.
Однако, необходимо учесть, что в соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса РФ, обязанность доказывания наличия и размера убытков, а также причинно-следственной связи между действиями (бездействием) налогового органа и наступившими убытками лежит на истце.
Рекомендую ознакомиться с Постановлением АС Северо-Кавказского округа от 17.09.2015 по делу N А32-31456/2014.
Общество подало в инспекцию декларацию по НДС, в которой заявило налог к возмещению. Чтобы вернуть его в заявительном порядке, дополнительно была представлена банковская гарантия. Сумма НДС была перечислена обществу. После камеральной проверки инспекция уведомила об отсутствии нарушений, но сделала это с опозданием. Также она нарушила срок направления в банк заявления об освобождении его от обязательств по банковской гарантии. Все это время за ее предоставление общество уплачивало банку проценты. В суде общество потребовало взыскать с инспекции убытки в виде переплаченных процентов. Суд удовлетворил требования частично. Общество обязано было само уведомить банк, что в ходе проверки нарушения не выявлены. Однако оно не предприняло каких-либо действий для уменьшения своих убытков. Поэтому суд взыскал их в размере суммы комиссии банка, уплаченной за период просрочки направления налоговой заявления в банк, но до момента получения обществом сообщения от нее об окончании камеральной проверки.
Камынин Илья Юрьевич
ждите окончания проверки
Здравствуйте, для дистанционной работы мне предлагаю открыть ИП НПД, скажите, пожалуйста, есть ли какие - то риски? Как платить налоги? И если в этом месяце у меня нет дохода, я все равно должна заплатить налог?
Ватолин Александр Иванович
Здравствуйте! Зачем для удалённой работы иметь статус ИП? Что за работа у вас такая? При отсутствии дохода вы обязаны платить налог как ИП. Адвокаты также платят налог вне зависимости от дохода: есть он или нет.
Пушкарева Елена Анатольевна
Здравствуйте.
Налоги будут начисляться вне зависимости от наличия дохода.
Зачем вам работа, которая от вас требует открытия ИП? Зачем им это нужно не объясняли вам? Риски, есть, да
Можно ли подписывать через ЭДО документы (договор, упд) старых периодов? Хотим обезопасить себя и перевести все документы (в том числе старые периоды, которые раннее были подписаны на бумажном носителе. И в том числе те, которые были утеряны) в ЭДО с электронной подписью. Несем ли мы налоговые и юридические риски?
Чеботарев Василий Сергеевич
Здравствуйте! Имеется ввиду переподписать их с помощью эцп задним числом или разместить в эдо копии ранее подписанных, в тч утраченных документом?
Пушкарева Елена Анатольевна
Здравствуйте.
Вы, конечно, можете переподписать документы текущей датой, но при спорах по правоотношениям с контрагентами или налоговой бремя доказывания спорных вопросов никуда не денется, в том числе с помощью подписанных эцп документов, так же с налоговой они вправе требовать оригиналы документов у сторон договоров, контрактов. По утерянным документам другая история.
Ким Галина
будут фиксироваться текущей датой, но бух учету доходы/расходы по электронным документам признается дата фактического оказания услуг, выполнения работ, поставки товара и т д № 402-ФЗ. При утерянных документах могут возникнуть споры о тождественности
Здравствуйте!
У меня произошла ситуация, которая вызывает некие опасения.
Мой друг имеет законный заработок, он военный, любит совершать ставки на спорт на легальных сервисах.
Пару месяцев назад, когда мы с ним хорошо общались, он попросил меня сделать аккаунт на мои данные, мой паспорт/номер телефона, также попросил создать кошелек ЦУПИС. Я дал согласие, ведь это легальная контора и все налоги вычитаются, на вопрос почему он не может сделать это на себя - всё просто, нет возможности зарегистрироваться по разным причинам.
Все эти операции были произведены на мои данные.
Иногда он скидывал мне крупную сумму денег и просил переслать их на свой счет на аккаунте со ставками, я это делал, так как это не вызывало у меня никаких подозрений.
Но в последнее время я ощущаю беспокойство, несмотря на то, что мой друг легально делает ставки и получает легальный доход - сделано это ведь на мои данные.
В основном он закидывал деньги со своего счета. У меня есть доказательства в виде переписки и чеков от банка.
Я начал ощущать беспокойство после ситуации, в которой он выиграл крупную сумму денег, и попросил чтобы эту сумму я вывел на свой счет и потом перекинул эти деньги ему, и отблагодарил меня тем, что из этой суммы он подарил мне некоторую небольшую сумму из этих средств, и я сделал это. Банк не счел эту операцию подозрительной.
Спустя время я начал волноваться по поводу этой ситуации, и написал ему сообщение, в котором выразил намерения деактивировать этот аккаунт и свой кошелек ЦУПИС по причине того, что хочу изменить некоторые свои данные(сотового оператора).
Каковы юридические риски, если друг имеет легальный заработок и делает ставки на легальных сервисах, в которых при выигрыше сразу же высчитывается налог, но при этом это все оформлено на мое имя, но переводы в основном идут от его счета?
Как мне действовать в этой ситуации, если учитывать то, что у меня есть доказательства в виде переписки - что я не делал ничего плохого, и что он уверял меня в том, что это абсолютно легально? Очень переживаю по поводу этой ситуации и буду благодарен если вы мне поможете разобрать возможные риски и вариации.
Бударагин Александр Александрович
Здравствуйте, согласно законодательству Российской Федерации, такое действие является незаконным и карается штрафом. Кроме того, такие действия считаются мошенничеством и нарушением прав собственности. Документы, которые могут понадобиться для решения этого вопроса, будут зависеть от конкретной ситуации и ее обстоятельств. Однако, если соискатель ответа желает разобраться в данном вопросе, то в первую очередь стоит обратиться к юристу, который поможет разобраться в данной ситуации и предоставит соответствующие документы и консультацию. Для помощи напишите WhatsApp. Контакты в анкете.
Довган Юрий Богданович
Здравствуйте! Основные риски связаны с тем, что все операции проводятся на ваши данные. Если возникнут какие-либо подозрения или вопросы со стороны правоохранительных органов, это может отразиться на вас, поскольку ваши данные использовались для создания аккаунта и кошелька. Важно помнить, что даже при наличии доказательств вашего отсутствия злого умысла, формально вы можете быть привлечены к ответственности за финансовые операции, которые воспринимаются как подозрительные. Для снижения рисков, я рекомендую вам незамедлительно прекратить использование аккаунта и кошелька, уведомить своего друга о вашем решении и зафиксировать это в письменной форме. Если у вас есть возможность, лучше всего удалить свою информацию с платформ и закрыть все связанные счета. Это поможет вам избежать возможных последствий в будущем. Я знаком с данной ситуацией и легко помогу Вам, обращайтесь по контактам, указанным в моем профиле.
Парасоцкий Роман Иванович
Здравствуйте.
Риски есть, так как ставки оформлены на вас, даже если деньги поступают от друга. При проверках могут возникнуть вопросы о легализации доходов и отмывании денег. Немедленно закройте аккаунт и ЦУПИС. Сохраните ВСЕ доказательства переписки и переводов.
Для подробной консультации обращайтесь по номеру в профиле.
Выявить возможные юридические, налоговые, учетные риски, связанные с токенизацией продукции сельского хозяйства. где токены представляют собой уступку прав требования на часть будущего урожая. Нам нужно токенизировать готовую продукцию фермеров, землю, урожай, скот и прочее имущество. инвесторы будут получать доходы от будущей реализации продукции. помогите, пожалуйста, найти какие-либо налоговые риски.
Чеботарев Василий Сергеевич
Юридические можем обсудить
Ватолин Александр Иванович
Вам лучше обратиться к экономисту - бухгалтеру, который вам сделает замечательное заключение по заданной теме.
Байдак Зоя Михайловна
На студенческие сайты обратитесь.
Пушкарева Елена Анатольевна
Здравствуйте.
Есть такая тема. Только вот помощь такого рода далеко не бесплатная.
Мингазов Юрий Саитгареевич
Засуха, потоп...., тут даже токенизация не поможет.Живем в полосе рискованного земледелия.
Довган Юрий Богданович
Токенизация продукции сельского хозяйства может создавать ряд юридических и налоговых рисков. Во-первых, необходимо учитывать, что токены, представляющие собой уступку прав требования, могут попасть под налог на прибыль. Если такие токены будут продаваться, то возникнет вопрос о налогообложении доходов как у фермеров, так и у инвесторов.Также могут возникнуть риски, связанные с отнесением токенов к финансовым инструментам. Это может потребовать лицензирования или регистрации в качестве ценных бумаг, что влечет за собой дополнительные налоговые обязанности и необходимость соблюдения законодательства о ценных бумагах.Кроме того, возможны риски избыточного налогообложения при обращении токенов, и неясность в вопросах учета расходов и доходов относительно операций с токенами. Необходимо внимательно проанализировать законодательство о налогообложении и обязательствах, связанных с токенизацией, прежде чем приступать к реализации проекта. Я знаком с данной ситуацией и легко помогу Вам, обращайтесь по контактам, указанным в моем профиле.
Добрый день! Есть ли какие-то преференции/налоговые льготы/иные меры поощрения при открытии обособленного подразделения IT компании в Московской области? Сама компания зарегистрирована в Москве, является плательщиком налогов по ОСНО. Слышал, что сейчас многие компании так делают. Если такие преференции есть, то какие есть риски и подводные камни? Реально ли нарваться на штрафы, уголовку? Ведь по сути ОП открывается только для получения преференций. Спасибо.
Усольцев Виктор Николаевич
Открытие ОП в Московской области может стать выгодным решением для IT-компании, учитывая наличие различных мер поддержки и льгот.
Довган Юрий Богданович
Да, при открытии обособленного подразделения IT-компании в Московской области можно претендовать на льготы: пониженные страховые взносы (7, 6% вместо 30%) и сниженную ставку налога на прибыль (3% вместо 20%) при условии аккредитации компании как IT-предприятия. Для этого необходимо, чтобы основная деятельность соответствовала IT-сфере, а сотрудники были заняты в этой области.
Риски возникают, если создание подразделения носит формальный характер исключительно для получения льгот без реальной деятельности. Налоговые органы могут оспорить обоснованность налоговой выгоды, доначислить налоги, пени и штрафы. В случае доказательства умысла в уклонении от налогов возможна уголовная ответственность.
Ключевые моменты: подтверждение реальной деятельности подразделения (наличие сотрудников, оборудования, выполнения функций), соблюдение критериев аккредитации и прозрачность документооборота. Рекомендуется избегать «бумажного» оформления и обеспечить фактические операции в Московской области.
Есть ли налоговые риски, если жена дарит мужу свою половину квартиры, а муж после перерегистрации дарит уже целиком квартиру своему родному брату? Очевидно, что если бы дарение было напрямую от жены брату мужа, и от мужа брату, на долю от жены возник бы налог на доход. Если делать через мужа, налог на доход формально не возникает.
Королёва Екатерина Евгеньевна
Налогов нет: жена дарит мужу — они близкие, налога нет; муж дарит брату — тоже близкие, налога нет; схема законна, но если дарения подряд и быстро, налоговая может заподозрить уход от налога, риски минимальны, но лучше выдержать паузу между сделками.
Зайцев Владислав Геннадьевич
ст. 217 НК РФ Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами.
Всё законно. Одаряемые и впервой и во второй сделки освобождены от налогов.
Здравствуйте! Меня зовут Галина.
Вопрос следующий: я хочу предложить статью собственного авторства в один из онлайн журналов с итоговой выплатой гонорара.
При этом у меня 3 группа инвалидности (инвалид детства, родовая травма).
Как правильно заключить договор в 2024 году, чтобы по итогу не лишиться соц выплат к пенсии (которые составляют ее львиную долю), когда будут платить налоги? Есть ли шанс при этом не засветиться лично? Может ли сегодня налог заплатить государству редакция так, чтобы при этом не пострадал автор?
Как правильно составить договор и какой именно?
Раньше пригодным в этом плане был договор ГПХ, а что на сегодняшний день с этим? Как подстраховаться исполнителю с инвалидностью и не лишиться соц.выплат в 2024 году?
Мингазов Юрий Саитгареевич
Оформите на кого либо из родственников.
Пушкарева Елена Анатольевна
Здравствуйте.
Вы можете заключить договор ГПХ с соответствующими условиями.
Камынин Илья Юрьевич
Добрый день. Статьёй 12.1. ФЗ от 17.07.1999 N 178-ФЗ"О государственной социальной помощи" общая сумма материального обеспечения пенсионера, проживающего на территории Российской Федерации, не осуществляющего работу и (или) иную деятельность, в период которой он подлежит обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 года N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" (далее - Федеральный закон "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации"), пенсия (пенсии) которому установлена (установлены) в соответствии с законодательством Российской Федерации, не может быть меньше величины прожиточного минимума пенсионера, установленной в соответствии с пунктом 3 статьи 4 Федерального закона "О прожиточном минимуме в Российской Федерации" в субъекте Российской Федерации (часть1). Размер социальной доплаты к пенсии при ее установлении определяется как разница между величиной прожиточного минимума пенсионера, установленной в соответствии с пунктом 3 статьи 4 Федерального закона "О прожиточном минимуме в Российской Федерации", и общей суммой установленных пенсионеру денежных выплат, перечисленных в пунктах 1 - 4 части 2 и в части 3 настоящей статьи (ч. 8.1 ст. 12.1).
На основании ст. 2 Федерального закона № 422-ФЗ Ф от 27.11.2018 Профессиональный доход – это доход физических лиц от деятельности, при ведении которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам, а также доход от использования имущества. Кроме того, вознаграждения, полученные налогоплательщиками - физическими лицами, подлежащие учету при определении налоговой базы по налогу на профессиональный доход, не признаются объектом обложения страховыми взносами. Таким образом, пенсионер, зарегистрированный в качестве «самозанятого», не считается трудоустроенным, поскольку доходы «самозанятых» не облагаются пенсионными взносами. Следовательно, регистрация в качестве плательщика НПД не влияет на получение каких-либо пенсионных льгот и/или компенсаций, т.е. пенсионеры сохраняют право на индексацию пенсии, компенсации и льготы.
Для более подробной информации, консультаций и составления необходимых документов, не стесняйтесь обращаться через телефон или WhatsApp, указанные в моем профиле.
Здравствуйте. Странная ситуация произошла. Меня вызывают "для допроса в качестве свидетеля по обстоятельствам, касающихся деятельности какого-то ооо в связи с проведением камеральной проверки, расчет сумм на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом..." . Получила письмо заказное на почте с уведомлением... Какие уважительные причины считаются чтоб не ходить туда? Ехать за тридевять земель мне вообще не вариант, что за фирма я вообще без понятия... У меня инвалидность, проблемы с опорно-двигательным аппаратом, до почты еле доковыляла... Ехать вообще не хочется.
Белов Михаил Александрович
Добрый день.
Ваша инвалидность и проблемы с опорно-двигательным аппаратом являются уважительной причиной для неявки на допрос. Свяжитесь письменно (лучше заказным письмом с уведомлением) со следователем, указанным в повестке, и сообщите о своей ситуации, приложив копии документов, подтверждающих инвалидность. Предложите провести допрос по месту вашего жительства или дать показания в письменной форме. Не игнорируйте повестку, активное взаимодействие со следователем поможет решить вопрос наилучшим образом.
Для подробной юридической консультации обращайтесь по номеру в профиле.
Пилипенко Игорь Александрович
Здравствуйте! Ответить на требование налоговой службы следует в письменном виде. И изложить проблемы с передвижением. Попросите провести процедуру опроса свидетеля в ближайшей к дому налоговой инспекции. Такое допускается в порядке ведомственного взаимодействия. На ваше имя скорее всего было зарегистрировано ООО. Так что придётся разбираться.
Лотарев Евгений Михайлович
Здравствуйте, уважительные причины Вы перечислили в Вашем вопросе) Лучше позвонить по телефону, указанному в извещении и объяснить ситуацию
Мне 15 лет (через полгода будет 16). С 14 лет я работал монтажером и принимал оплату на свою основную карту. За 1,5 года на ней побывало 550 тысяч (из них 150-200 тысяч – это подарки родных, переводы на еду в школе и карманные расходы, остальные 200-250 – доход с монтажа видео и продажи каналов на ютубе.) Целый год я не стоял на учете в налоговой и не платил налоги. Зарегистрировался там только три месяца назад (как самозанятый и плачу налоги), но заплатил я налоги только с того, что заработал за 3 месяца (около 35 тысяч). А за старые доходы я заплатить не могу, потому что у самозанятых нет такой возможности и этих денег у меня уже нет(
Вопрос: Узнают ли про те деньги, с которых не был заплачен налог? Что за это будет? Является ли смягчающим обстоятельством инвалидность, психическое расстройство и возраст в 14 лет (на момент получения денег) , спасибо за ответ.
Карасулова Наталья Викторовна
Если продолжите об этом везде писать и всем рассказывать, то точно узнают.
Смягчающие обстоятельства имеют значение только при определении суммы штрафа.
Довган Юрий Богданович
Налоговые органы могут узнать о ваших доходах через банковские операции. За неуплату налогов могут начислить штрафы и пени. Ваш возраст и состояние здоровья могут быть учтены как смягчающие обстоятельства, но это не освобождает от ответственности. Рекомендуется обратиться в налоговую инспекцию для уточнения ситуации и возможных шагов для урегулирования.
Фазлеева Айгюль Фирдусовна
Не узнают. Ничего не будет. Молодец, что работаешь.
Парасоцкий Роман Иванович
Здравствуйте! Ваша ситуация сложная. Налоговые органы могут узнать о доходах, но больше всего они интересуются последними тремя годами. Если вы не платили налоги, это может повлечь штрафы. Однако учитывайте обстоятельства: ваш возраст и статус могут смягчить ответственность. Рекомендую проконсультироваться с налоговым юристом. Подробно готов ответить на ваши вопросы, напишите мне в ватсап или звоните по номеру в профиле.
Добрый день, подскажите пожалуйста, у меня в собственности коммерческая недвижимость, если я оформлю дарственную данный объект на свою дочь у которой инвалидность 3 группы с детства, уменьшится ли налог на это имущество?
Малюк Андрей Григорьевич
Здравствуйте!
Передача коммерческой недвижимости в дар дочери с инвалидностью 3 группы не приведёт к снижению налога на имущество.
Довган Юрий Богданович
Если Вы оформите дарственную на коммерческую недвижимость на свою дочь, которая является инвалидом с детства 3 группы, то налог на это имущество не уменьшится. Льготы по налогу на имущество предоставляются только инвалидам I и II групп, а также инвалидам с детства, но не III группы. Это означает, что Ваша дочь не освобождается от уплаты налога на имущество, так как её группа инвалидности не попадает под действие этих льгот.
Мингазов Юрий Саитгареевич
О налоге при УСН при передаче в дар имущества между супругами-ИП, а также об НДФЛ в случае утраты права на УСН.(Письмо ФНС России от 24.07.2023 N БС-4-11/9359@)Федеральная налоговая служба в связи с Письмом от 23.03.2023 по вопросу налогообложения операций по передаче в дар имущества, используемого в предпринимательской деятельности, между супругами, применяющими упрощенную систему налогообложения (далее - УСН), сообщает следующее.https: //www.consultant.ru/law/podborki/darenie_imuschestva_ispolzuemogo_v_predprinimatelskoj_deyatelnosti/© КонсультантПлюс, 1992-2025
Фазлеева Айгюль Фирдусовна
Нет, не уменьшится. Есть другие варианты. Например налог можно уменьшить снижением кадастровой стоимости. Пишите в вацап.
Мухаметшин Рамиль Фарвазович
Нужно изучать документы, поскольку в каждом деле свои нюансы, более подробнее с бухгалтерией: https: //www.audit-it.ru/articles/account/contracts/a73/1059207.html Обращайтесь.
Сыну в наследство досталась квартира, находящаяся в залоге у частного лица, его отец владел квартирой 2006,заложил в 2019, умер в 2022, мы все жили в этой квартире и были прописаны с 2010 года, я, отец , наш общий ребенок и мой старший сын. Судом была установлена задолженность по залогу после смерти около 1,5 миллионов и наследник сын стал полностью владельцем недвижимости, находящейся в ипотеке. Так как суд постановил о реализации заложенного имущества с торгов в счёт уплаты долга, нам пришлось самостоятельно продавать квартиру, минимальный срок владения не был выдержан. Квартира 82м. продана и куплена взамен сразу же другая 52м. с разрешения органов опеки, долг за залог был уплачен с продажи квартиры. У сына инвалидность с 2023г, в собственности жилье с 2024г и продажа тоже. Я на данный момент не работаю, осуществляю уход за ребёнком инвалидом, как быть с налогом с продажи квартиры в нашем случае, если дохода мы не получили, а заплатили долг при залоге?
Зубов Вадим Васильевич
Надежда Викторовна, можете прислать решение суда о реализации заложенного имущества? (Есть вопросы, или надо подрoбнее - смелo звoнитe или пишитe....)
Чижов Алексей Алексеевич
В вашем случае ситуация сложная, но есть несколько ключевых моментов, которые могут помочь минимизировать или полностью освободить от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ) с продажи квартиры. Разберём пошагово на основе предоставленных данных и норм налогового законодательства РФ (по состоянию на апрель 2025 года, с учётом Налогового кодекса РФ).
1. Общие правила налогообложения при продаже недвижимости
НДФЛ (13%) взимается с дохода, полученного от продажи недвижимости, если она находилась в собственности менее минимального срока владения. Для недвижимости, полученной в наследство, минимальный срок владения составляет 3 года (ст. 217.1 НК РФ).
В вашем случае квартира была унаследована сыном в 2022 году, а продана в 2024 году, то есть срок владения менее 3 лет, поэтому доход от продажи теоретически облагается НДФЛ.
Однако есть исключения, вычеты и особые обстоятельства, которые могут применяться в вашем случае.
2. Особенности расчёта налога
Доход от продажи квартиры определяется как сумма, полученная от покупателя. Однако налоговая база может быть уменьшена:
На сумму расходов, связанных с приобретением имущества. В случае наследства расходы на приобретение отсутствуют, но можно учесть другие затраты (например, уплату долга по залогу, если это подтверждено документально).
Или на стандартный вычет в размере 1 млн рублей (ст. 220 НК РФ). Если доход от продажи квартиры не превышает 1 млн рублей, налог не возникает.
Или на сумму, потраченную на покупку нового жилья, если продажа и покупка связаны (в вашем случае покупка новой квартиры на 52 м² с разрешения органов опеки).
В вашем случае:
Квартира была продана, чтобы погасить долг по залогу (1, 5 млн рублей). Если сумма продажи квартиры равна или меньше суммы долга, то фактически дохода (прибыли) не возникло, так как деньги ушли на погашение обязательств.
Налоговая база = Сумма продажи - Документально подтверждённые расходы (например, сумма, уплаченная для погашения долга) или - 1 млн рублей (вычет).
Если после вычета налоговая база равна нулю или отрицательна, НДФЛ не уплачивается.
3. Учёт инвалидности ребёнка
Наличие инвалидности у сына (с 2023 года) само по себе не освобождает от уплаты НДФЛ с продажи недвижимости, так как льготы по НДФЛ для инвалидов в этом контексте не предусмотрены (ст. 217 НК РФ). Однако это может быть учтено в других аспектах, например, при предоставлении социальных вычетов или при обращении за дополнительной поддержкой.
Если сын является несовершеннолетним или находится под опекой, сделка проводилась с участием органов опеки, что подтверждает, что продажа и покупка новой квартиры были в его интересах. Это может быть дополнительным аргументом при общении с налоговыми органами.
4. Покупка новой квартиры
Вы указали, что сразу после продажи квартиры (82 м²) была куплена другая (52 м²) с разрешения органов опеки. Согласно ст. 220 НК РФ, если доход от продажи недвижимости полностью или частично направлен на покупку нового жилья, это может быть учтено как имущественный вычет (до 2 млн рублей при покупке жилья).
Вам нужно сохранить документы, подтверждающие покупку новой квартиры, чтобы обосновать, что деньги от продажи не стали доходом, а были реинвестированы в новое жильё.
5. Ваша финансовая ситуация
Вы не работаете и осуществляете уход за ребёнком-инвалидом. Это может быть учтено при подаче декларации, так как налог уплачивается только при наличии налогооблагаемого дохода. Если дохода от продажи нет (так как деньги ушли на погашение долга и покупку жилья), налог не возникает.
Если сын несовершеннолетний, обязанность по подаче декларации и взаимодействию с налоговыми органами ложится на его законного представителя (вас).
6. Что делать?
Собрать документы:
Договор купли-продажи квартиры (82 м²).
Документы, подтверждающие погашение долга по залогу (платёжные поручения, выписки, судебное решение).
Договор на покупку новой квартиры (52 м²) и документы, подтверждающие оплату.
Разрешение органов опеки на сделку.
Свидетельство о праве на наследство.
Документы, подтверждающие инвалидность сына (если потребуется для дополнительных льгот).
Подать декларацию 3-НДФЛ:
Декларацию нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства до 30 апреля 2025 года за 2024 год (год продажи квартиры).
В декларации указать:
Сумму дохода от продажи квартиры.
Вычет в размере 1 млн рублей или документально подтверждённые расходы (например, погашение долга).
Расходы на покупку новой квартиры (если применимо).
Если налоговая база после вычетов равна нулю, налог не начисляется.
Обратиться в налоговую инспекцию:
Если вы не уверены в расчётах, запросите консультацию в ИФНС. Объясните, что продажа была вынужденной (по решению суда), а деньги ушли на погашение долга и покупку нового жилья.
Уточните возможность применения вычетов, связанных с покупкой нового жилья.
Рассмотреть дополнительные льготы:
Если сын несовершеннолетний или имеет инвалидность, уточните в налоговой, есть ли дополнительные региональные или федеральные льготы (например, в Саратовской области).
Если вы получаете пособие по уходу за ребёнком-инвалидом, это не влияет на НДФЛ, но подтверждает вашу финансовую ситуацию.
7. Предварительный вывод
Скорее всего, вы сможете полностью освободиться от уплаты НДФЛ, так как:
Доход от продажи квартиры ушёл на погашение долга по залогу, то есть фактически прибыли не было.
Часть средств была реинвестирована в покупку нового жилья, что может быть учтено как имущественный вычет.
Вы можете применить стандартный вычет в 1 млн рублей, если другие расходы не подтверждены.
8. Рекомендации
Обратитесь к налоговому консультанту или юристу, специализирующемуся на налоговом праве, для точного расчёта и подготовки декларации. Это особенно важно, учитывая сложность ситуации (наследство, залог, инвалидность, сделка с органами опеки).
Если сумма продажи квартиры превышает 1, 5 млн рублей (долг) + стоимость новой квартиры, уточните в налоговой, как правильно учесть все вычеты.
Сохраняйте все документы, связанные с продажей, покупкой и погашением долга, так как налоговая может запросить их для проверки.
Если у вас есть дополнительные данные (например, точная сумма продажи квартиры, стоимость новой квартиры или другие детали) и ВЫ ГОТОВЫ ОПЛАТИТЬ РАБОТУ (ПОДГО ТОВКУ ДОК-В И СОСТАВЛЕНИЕ ПОШАГОВОГО ПЛАНА ), предоставьте их, и я помогу уточнить расчёты.
Здравствуйте!
Писать отзывы на сайте и собираюсь получать за это оплату 100р. может повлиять на пенсию по инвалидности? если данная деятельность будет рассматриваться как подработка. В таком случае, возможно изменение условий пфр или налоговой о получении пенсии или едв при условии монетизации дохода?
В целом, при подработке в формате отзывов на сайте и получении оплаты за это, важно изучить и принять во внимание законодательные нормы, регулирующие социальные выплаты и их связь с дополнительными источниками дохода. Для более детальной информации, ответьте пожалуйста
Скриншот прилагаю.
Чеботарев Василий Сергеевич
По общему правилу получение дохода оказывает влияние на размер пенсии
Камынин Илья Юрьевич
нет
Здравствуйте!
Скажите, пожалуйста, возможно ли оформление налогового вычета в данной ситуации?
Мама вышла на пенсию по возрасту и через 1,5года после этого приобрела для сына-инвалида электрический подъемник. Сын - инвалид 1гр. с детства, с тяжёлым жизнеугрожающим заболеванием. Подъемник вписан в ИПРА инвалида, является медицинским оборудованием, техническим средством реабилитации, стоимость - 150000р + доставка. Мама была трудоустроена официально
Айвазян Артем Тимурович
Здравствуйте! Да, в вашей ситуации мама может претендовать на налоговый вычет за приобретение электрического подъемника для сына-инвалида.
Условия для получения налогового вычета
Соберите документы, заполните декларацию 3-НДФЛ и подайте в ФНС.
Имейте ввиду, что если мама не работала в год покупки подъемника и не платила НДФЛ, право на вычет утрачивается. Если сумма расходов превышает 120 000 рублей, остаток нельзя перенести на следующий год. Если подъемник был приобретён за счёт средств государства или благотворительных организаций, вычет не предоставляется.
Квартиру в Екатеринбурге.Я Анну забрала к себе в Нижнекамск.Оформила опекунство.Продали квартиру в Екатеринбурге за 4мил.300 тыс и купили ей в Нижнекамске за 4 мил.Риэлторам ,нотариусам,на оформление и т.д. ушло 200 тыс.
Осталось 100 тыс.
Налог ей посчитали заплатить 169 тыс.
Анна получает пенсию 16 тыс.И то не хватает на лекарства и уход за ней.Мой муж со своей зарплаты обеспечивает ей уход в интернате для психических больных.
Что можно сделать в таких ситуациях?В налоговую обращалась ,они знать не хотят,что она больная и не имеет дохода.
Мингазов Юрий Саитгареевич
Так можно сдавать квартиру и с дохода платить налог.
Не надо было покупать такую дорогую, можно было подешевле.
Гурьев Вадим Иванович
налоговики неверно посчитали в один налоговый период была продана и куплена квартира. Обжалуйте решение ИФНС
