Нужно ли платить налог несовершеннолетним детям с продажи их долей в квартире?

Фикачев Игорь Владимирович

налог будет с суммы 1 550 000-13%=201 500. Налог наступает когда присваивается новый кадастровый номер, то что куплена недвижимость, сейчас это не работает. В данном случае или указать закупочную стоимость или менее

Воробьёва Анна Петровна

Налоговая база в вашем случае будет составлять: 3 200 000 - 1 650 000 (расходы на приобретение по договору мены) = 1 550 000. И с этой суммы будут считать 13%.

Но вы также можете уменьшить эту сумму на имущественный вычет при покупке жилья, который предоставляется в размере не более 2 млн рублей, если ранее вы этот вычет никогда не использовали.

Ибрагимова Альбина Расфаровна

здравствуйте! поскольку приобретение и продажа в один год, то необходимо будет сдать налоговую декларацию формы 3-НДФЛ до 30.04.2025, уплатить НДФЛ в размере 201500 руб. до 15.07.2025. в случае если вы ранее не заявляли на имущ вычет или он еще не достиг 2 млн, то можно применить и его. Не забудьте подать декларацию!

Ватолин Александр Иванович

Попытайтесь это сделать, обратившись в налоговый орган с чётким обоснованием соответствующей налоговой льготы.

Ураев Владимир Вениаминович

Нет нельзя.

Красильникова Армине Владимировна

Вы в данный момент считаете от продажной стоимости и забываете про кадастровую стоимость квартиры. Если у вашей квартиры кадастровая стоимость намного выше, чем продажная, то налог вы будете платить исходя из кадастровой стоимости. Вам необходим правильно заполнить декларацию, указав сумму вычета и сумму налога. В некоторых случаях так пропускают. В исключительных случаях, вы платите налог, а НДФЛ вам возвращают на карту.

Паршаков Александр Владимирович

Здравствуйте, Марина! да, налог придется заплатить.

В соответствии с Федеральным законом от 29.11.2021 № 382 – ФЗ, который внес поправки в Налоговый кодекс Российской Федерации. Освобождение от уплаты налога на доходы физических лиц от продажи жилья для данной категории граждан действует вне зависимости от того, сколько лет недвижимое имущество находилось в собственности.

Для того чтобы воспользоваться такой возможностью необходимо одновременно соблюсти пять условий:

Налогоплательщик или его супруг являются родителями двух или более несовершеннолетних детей (или детей до 24 лет, если они обучаются очно);

Новая недвижимость должна быть приобретена в тот же календарный год, в котором продана старая или не позднее 30 апреля следующего года;

Общая площадь приобретенного жилья или его кадастровая стоимость должны быть больше, чем в проданном объекте;

Кадастровая стоимость проданного жилья не должна превышать 50 млн. рублей;

На момент продажи жилого помещения ни гражданин, ни его дети не являются собственниками более 50% иного жилого помещения с общей площадью, превышающей общую площадь приобретённого жилого помещения.

Ваша ситуация не подпадает под первое условие.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Да, налог с долей вам платить придеться, но налогообложение зависит не только от срока владения имуществом.

От оформления сделки, от вычетов

Мингазов Юрий Саитгареевич

Странная покупка квартиры по договору ренты, Вы уверены, что Вы купили квартиру, а не заключили договр ренты, который легко расторгается.

Налог платить не надо, Вы же ничего не получали, с чего налог?

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Смотря как заключены договоры. Может быть данная сделка оспорима.

У вас налага не возникает

Сизоненко Александр Аркадьевич

Доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения (и декларирования) при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.

Минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет 3 года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

право собственности на объект получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

право собственности на объект получено налогоплательщиком в результате приватизации;

право собственности на объект получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением;

в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее - жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение не находится иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение).

При этом не учитывается жилое помещение (доля в нем), приобретенное в собственность налогоплательщика и (или) его супруга в течение 90 календарных дней до даты государственной регистрации перехода права собственности на проданное жилое помещение (долю в нем) от налогоплательщика к покупателю.

В иных случаях минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет 5 лет.

Для иного имущества (гараж, автомобиль и т.д.) – минимальный срок владения составляет 3 года.

Токмаков Вадим Альфредович

Добрый день.

Уточните, как и когда квартира досталась жене?

Кирдяев Андрей Николаевич

Налог нужно будет платить, т.к. с момента регистрации в 2021г. не прошло 5 лет владения.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Налог платить придеться с доли. За минусом налогового вычета

Лосинец Ирина Владимировна

Добрый день! В вашем случае квартира уже является не налогооблагаемой, поскольку вы являетесь ее владельцем более 3 лет, а в общую собственность супругов квартира ни первая, ни вторая не входит.
Для более детального разъяснения обращайтесь ко мне за консультацией, буду рада помочь, в том числе с юридическим сопровождением купли-продажи объектов недвижимости.

Пилипенко Игорь Александрович

Квартира хоть и куплена до регистрации брака, однако используется для проживания семьи. В таком случае надо заключить брачный договор и определить, что данная квартира не является совместной собственностью супругов. Такой брачный договор подлежит обязательному нотариальному удостоверению. Далее договор регистрируется в Едином государственном реестре недвижимости. Цель достигнута, налоговая служба не сможет признать такую квартиру собственностью супругов. Минимальный срок владения в целях освобождения от налогообложения получится льготным, три года. Начинайте продавать квартиру, условия статьи 217.1 Налогового Кодекса РФ соблюдены, доход от продажи не облагается НДФЛ.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Если не купите бОльшую, то будете платить налог.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Ваша квартира не входит в режим совместно нажитого имущества если куплена вами и за ваш счёт до регистрации брака.

Вы вправе её продать без нотариального согласия супруга, о чем нужно отразить в договоре.

По налогу минимальный срок владения 5 лет, и 3.года. Условия подлежащие использованию для налогооблагаемой базы срока 3 года указаны в ст 217.1 НК РФ.

Всегда есть нюансы в налогообложении и тем более в самой сделки купли-продажи.

Обращайтесь

Андреев Станислав Анатольевич

Если квартира находится в собственности менее 5 лет, то доход от ее продажи облагается налогом на доходы физических лиц по ставке 13%.

Байдак Зоя Михайловна

Услуги по таким вопросам платно.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Налоговый вычет распределяется согласно долям в квартире, весь налоговый вычет от 3 млн.руб.=390 руб.

Пилипенко Игорь Александрович

Добрый день! Надо пробовать. Судебная практика имеется. Согласно абзацу 27 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции, действовавшей до 01.01.2014 г.) повторное предоставление имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц не допускается. Федеральным законом от 23 июля 2013 года № 212-ФЗ "О внесении изменения в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации", вступившим в силу с 01.01.2014 г. в статью 220 Налогового кодекса Российской Федерации внесены изменения, касающиеся, в частности, возможности получения имущественного налогового вычета до полного использования его предельного размера без ограничения количества объектов недвижимого имущества, расходы по приобретению или строительству которых могут учитываться в составе имущественного налогового вычета. В соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ, при определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них. Подпунктом 1 пункта 3 статьи 220 НК РФ предусмотрено, что имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учётом следующих особенностей: имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей. В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, установленной настоящим подпунктом, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них. Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 НК РФ не допускается (пункт 11 статьи 220 НК РФ). Исходя из смысла названных норм налогового законодательства, имущественный налоговый вычет считается повторным в случае, когда налогоплательщику фактически был произведен возврат денежных средств по первоначальному заявлению. Иначе предусмотренная законодателем цель предоставления имущественного налогового вычета не достигается, и налогоплательщик, по сути, вообще лишается возможности вернуть из бюджета соответствующую сумму налога.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Приведенное письмо к Вам отношение не имеет.

Вам правильно отказали% по ипотечному кредиту, появились только 2014 году, то есть ограничили сумму по % по ипотечному кредиту.

Игнатенко Анастасия Борисовна

Если необходима помощь в решении вопроса пишите на вацап

Мингазов Юрий Саитгареевич

Он не только налоговый вычет, он еще и пол квартиры может получить, не понятно, что подписывали у нотариуса, брачный договор?

Довган Юрий Богданович

Ваш бывший супруг не может получить налоговый вычет за 2023 год, так как вычет уже был получен вами. По закону, если один из супругов уже воспользовался вычетом, второй супруг не может претендовать на него за тот же период.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Может. Согласие даётся на покупки, указание в договоре единоличным собственником вас не лишает его прав как на получение вычета так и на раздел совместно нажитого имущества в равных долях пока не доказано обратное. Раздел имущества может быть произведён в любое время после расторжения брака по инициативе одной из сторон или по добровольному согласию супругов - соглашением у нотариуса.

Надыкта Лилия Олеговна

Если на момент расторжения брака не был изменен режим совместно нажитой собственности, то ваш бывший супруг имеет равные права с вами.

Пилипенко Игорь Александрович

В декларации по НДФЛ указываются все фактически уплаченные в отчётном году налогоплательщиком проценты за пользование ипотечным кредитом. А вот налоговый орган уже примет к вычету сумму процентов соразмерно доле в праве собственности на квартиру.

Усольцев Виктор Николаевич

Согласно письму ФНС от 08.12.2020 №БС-4-11/20190@, в случае расторжения договора дарения одаряемый не получает дохода, а значит, он не должен платить НДФЛ.

Коротаева Ольга Михайловна

Здравствуйте, Светлана!

Если квартира была куплена в браке на имя Вашего мужа, то он не мог Вам её подарить, так как это совместная собственность, и предварительно нужно было определить доли супругов в этом имуществе. Поэтому уточните вопрос.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Супруг вправе подарить свою долю в совместно нажитому имуществе. Доли признаются равными пока не доказано обратное. Налог имущественный за время владения будет.

Медников Вадим Александрович

Здравствуйте, да нужно. Советую вам зарегистрироваться вам в качестве самозанятой и уменьшить тем самым сумму налога. С уважением, юрист В.А. Медников.

Остапенко Максим Витальевич

Здравствуйте. Требования правомерны. При владении менее 3х лет, вы должны оплатить налог с полученной прибыли.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. По вашему краткому описанию, правомерно начисление налога.

Чурсин Олег Александрович

Здравствуйте. Налоговый резидент по российскому законодательству — это любой гражданин РФ или иностранец, который находится в России больше 183 дней в течение следующих подряд 12 месяцев. День въезда и выезда в РФ включаются в этот срок. В срок пребывания входят поездки за границу не более чем на 6 месяцев для лечения, обучения или отдыха. Цель выезда за границу необходимо подтвердить документально, иначе этот срок не будет включен в 183 дня непрерывного пребывания в РФ. Для подтверждения подойдет договор с медицинской организацией, турфирмой, вузом, учебная виза, копия паспорта с отметкой пограничников о пересечении границы. Пребывание в России должно быть подтверждено регистрацией