Налог на доход для нерезидентов?

(1 ответ)

Елена

Вопрос № 00026394
15.10.2023 15:04

Должна ли я платить налог на доход в РФ как физ. лицо за 2023 год (и какой: 13, 17 или 30%), если работаю удаленно на российскую компанию, на конец 2023 года буду являться нерезидентом РФ, местом работы в дополнительном договоре указана другая страна, в которой являюсь резидентом и плачу налоги?
Спасибо

Лагодич Евгений Владимирович Юрист прошел модерацию

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Подробный ответ - ответ более 350 символов

Отвечает юрист

Стаж 15 лет

15.10.2023 16:06

Телефон

Иными словами, доходы дистанционных работников российских организаций облагаются НДФЛ в России, даже если сотрудник работает за пределами РФ. При выплате таких доходов работодатель должен исчислить, удержать НДФЛ и перечислить его в бюджет. При этом налог рассчитывается по ставке 13 (15) процентов независимо от налогового статуса сотрудника (резидент или нерезидент) (п. 3 и 3.1 ст. 224 НК РФ).

Необходимо внести ясность в Ваше дело или составить нужный документ, не стесняйтесь пишите в WhatsApp. С уважением, член Ассоциации юристов России Лагодич Евгений Владимирович.

Спасибо за ответ

Спросить

На ваш вопрос ответил искусственный интеллект, чтобы ознакомится, нажмите на кнопку "Прочитать"

Сообщаем, что искусственный интеллект не является квалифицированным юристом, и его ответы не могут заменить консультацию у специалиста, могу содержать ошибки. Его функцией является лишь предоставление общей информации.

Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте

510 юристов отвечают

10 минут среднее время ответа

103 вопроса за сутки

Имущественный вычет при продаже имущества?

3 ответа

Я продала машину за 160 000 руб. нужно ли мне платить налог на доход?

Левина Ирина Алексеевна

Здравствуйте, если автомобиль был в собственности три года и более, и вы гражданин РФ, то не нужно.

Вагнер Эдуард Анатольевича

Добрый день, нет

Гурьев Вадим Иванович

Если вы купили авто дороже, а продали дешевле, то ничего не платите. Нужно внести уточнение в декларацию
Налоги

2 ответа

Добрый день! Ситуация такая:
В мае 2021 года я купил машину за 560.000р (файл 1).
Продал её через год с небольшим - 22.09.2022 за 500.000р (файл 2).
09.02.2023г. - Я получаю уведомление от налоговой (файл 3) - с просьбой предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ.
04.04.2023г. - Я оставил на сайте налоговой заявление в свободной форме, с прикреплёнными файлами покупки и продажи авто, из которых видно, что несмотря на то, что времени прошло менее 3х лет, я продал её себе в минус и никаких налогов вроде как платить не должен.
03.05.2023г. - Пришел ответ, в котором с меня снова требуют этот 3-НДФЛ (файл 4).
Вопрос: 1. Должен ли я по итогу сложившейся ситуации платить "налог на доход" с продажи машины, если продал её себе в минус?
2. Нужно ли мне подавать 3-НДФЛ? Обязательно?

Акмазиков Николай Сергеевич

декларацию 3-НДФЛ вам необходимо сдать в любом случае, это обязательное правило при заключении "крупных сделок" (продажа недвижки или авто), плюс к 3-НДФЛ приложить ДКП.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Декларация по установленной форме должна быть направлена обязательно
Кто будет платить налог ?

3 ответа

Приобрёл квартиру в ипотеку ( нахожусь в браке ) . В ипотечном договоре фигурирую только я . В росреестре собственник тоже я . Но согласно семейного кодекса , супруга так же является собственником . Планирую сдать квартиру в аренду . Может ли супруга фигурировать в договоре аренды жилья , как собственник и соответсвенно платить налог на доход ?

Моргачев Алексей Николаевич

Нет, для налоговой именно вы будете являться налогоплательщиком.

Страшнов Артем Михайлович

Добрый день!

Ваша супруга по нотариальной доверенности может сдавать квартиру и соответственно платить налог на доход.

Если между вами заключен брачный договор, то необходимо обратить внимание на наличие условия о правах на совместную собственность и убедиться, что супруга имеет права на недвижимость, оформленную на Вас.

Если Вам нужна помощь юриста и остались вопросы, напишите мне в телеграмм @artemstrashnov на почту artem.strashnov@bflf.ru или позвоните по телефону, указанному в карточке. Также вы можете изучить информацию о нашей компании на сайте (https: //www.bflf.ru/) и принять решение о сотрудничестве

Гатманюк Лидия Георгиевна

по Вашей Доверенности
Можно ли не платить налог на доход?

3 ответа

Можно ли не платить налог на доход? Если да, то как?

Ватолин Александр Иванович

Безусловно, можно, но в соответствии с налоговым законодательством. Оптимизация налогов услуга платная. Успехов.

Ивченко Оксана Борисовна

Здравствуйте

Можно не платить НДФЛ, как и другие налоги. Помощь по данному вопросу только на возмездной основе

Борькин Денис Анатольевич

зарегистрируйтесь ИП и напишите заявление о применении УСН. Этот налог заменит НДФЛ
3 НДФЛ при продаже квартиры

3 ответа

Добрый день. Мы семья с двумя несовершеннолетними детьми, имеем в собственности доли в доме, общая площадь 165,2 кв. м. Общая собственность 50%. Купили квартиру по ДДУ в ипотеку площадью 59 кв. м. Продали по договору переуступки спустя 2 месяца и купили побольше. Должны ли мы платить налог на доход?

Мингазов Юрий Саитгареевич

Сомневаюсь, а сколько владели долями?

Мингазов Юрий Саитгареевич

Нет, не будете платить.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Оплата налогов при продаже регулируется ст. 217.1 НК РФ и зависит от многих нюансов, в том числе условий сделки.
Как рассчитывается налог

4 ответа

Добрый день! Планируется продажа дома и земельного участка, на котором он находится. Дом в собственности с 2019 года, участок - только с 2023. Каким образом в данном случае будет рассчитываться налог на доход?

Чеботарев Василий Сергеевич

Со стоимости участка

Ким Галина

с цены продажи з/у за минусом вычета

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Налог будет с участка, с дома не будет. Налог платится от стоимости проданного участка. Важно, что уменьшать стоимость по договору крайне опасно.

Куликова Анна Андреевна

Добрый день, каким способом приобретен дом и какого числа была регистрация права собственности?
Совокупный налог

3 ответа

Совокупный доход включает в себя налог на доход физических лиц (13%). Что это значит

Мингазов Юрий Саитгареевич

Налогооблагаемая база по НДФЛ — совокупный доход физлица, включающий в себя как денежные выплаты, так и доходы в материальном виде. Удержания из доходов работника никак не влияют на налоговую базу по НДФЛ, то есть НДФЛ удерживается со всей суммы дохода, а после вычитаются другие удержания. Налоговая база определяется исключительно в валюте РФ — рублях.

Потапов Никита Андреевич

Полагаю, что здесь имеется ввиду, что размер дохода, который Вы видите, учитывает сумму налога, которая была перечислена в налоговые органы напрямую, минуя Ваш банковский счет.

Более подробно из текста вопроса не могу сказать, расскажите подробнее, что у Вас за ситуация или пришлите скриншот сервиса, где Вы это видите

Салихов Радик Рафикович

Добрый вечер! Сейчас для всех налогов единый счёт и данная формулировка означает, что учитываются все налоги, включая налог на доход физического лица (13%) без учёта применения специального налогового режима (Например: самозанятость). Остались вопросы?
Придётся ли платить налог с наличных, положенных на счет. Как показать их происхождение.

7 ответов

Мы с друзьями хотим вложиться в инвестиции зарубежом.
Планируем скинуться, положить наличные мне на счёт сбербанка и сделать перевод зарубежному брокеру, откуда уже вести деятельность.
Про налог на доход мы разобрались.
Остаётся вопрос, заинтересуется ли налоговая происхождением средств? 20-30 млн рублей. Показать их происхождение будет крайне сложно.
Эти деньги заработаны не недавно, а на протяжении долго времени копились.
Мне предложили написать долговые расписки. Хватит ли этого налоговой?

Мингазов Юрий Саитгареевич

Лучше уж здесь заблокируют, будет возможность вернуть, а вот от "зарубежного брокера", точно не вернете.

Чеботарев Василий Сергеевич

Какие расписки? Хотите долги на себя до начала бизнеса повесить? Будьте осторожны ⚠️ Обращайтесь, обсудим

Чеботарев Василий Сергеевич

Советую обсудить возможность иной правовой схемы взаимодействия. Звоните

Мосоян Алиса Олеговна

Юлий, добрый день.

Составляя расписку или договор займа необходимо понимать, что данные документы влекут обязанности для заемщика в виде возврата денежных средств. Таким образом, если подпишите любой из вышеназванных документов, то у Ваших друзей возникнет право требование возврата денежных средств, а у Вас возникнет обязанность по возврату данных средств.Именно поэтому, заключать договор займа или расписку не рекомендую.

С учетом того, что Вы денежные средства вкладываете для извлечения прибыли, то в данном случае необходимо составление иного рода договора. Нужно понимать, чтобы каждая сторона была застрахована от взаимных претензий необходимо составить договор, который соответствует истинным намерениям сторон. В противном случае у стороны договора и иных заинтересованных лиц, может быть поданы исковые требования о признании договора незаключенным.

С Уважением,

Алиса Мосоян

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Да, будет. Расписки, договоры не помогают, а навредят.

Байдак Зоя Михайловна

Рискуете остаться без денег.

Ким Галина

Показ, легализация д/с вопрос вторичный. Первичным же является куда вы вкладываете, может получится так, что легализовать будет нечего. Инвестиции требуют профессиональных знаний, опыта, страховки вывода средств. В вашем случае это нет по определению. У вас уже прокол с расписками. Прежде чем, что-то сделать любое юридически значимое действие, надо просчитывать все факторы рисков, последствия на несколько шагов вперёд. За бесплатно или условно бесплатно обеспечивать безопасность ваших вложений, выстраивать правовые схемы с ФНС никто не будет, ну, по крайней мере, те кто действительно в таких категориях дел работает. Знания, опыт стоят соразмерных денег.
Налог на творчество

4 ответа

Здравствуйте! Если приходят деньги на карту РФ с cайта Youtube, который автоматом взял процент налога на доход по законодательству Казахстана (владелец канала, имеет гражданство Казахстана). Эти деньги в полном размере отправляюся назад в Казахстан либо другому человеку в России в полной сумме или с удержанием суммы не превышающие 1500 тыс.руб. Нужно ли платить с них налог на доход в виде НДФД или самозанятости на перечисленную сумму в РФ?

Ибрагимова Альбина Расфаровна

Вы зарегистрированы в Казахстане? Как ИП? И в России вы самозанятый?

Ибрагимова Альбина Расфаровна

Напишите мне в ватс апп, либо позвоните в будни, рассмотрю ваш вопрос

Мингазов Юрий Саитгареевич

Двойное налогообложение не предусмотрено, платится в одной стране.

Ибрагимова Альбина Расфаровна

Налогом облагается однозначно, вы не не являетесь налоговым резидентом Казахстана, поэтому Конвенция к вам неприменима. Для налоговой оптимизации по данному вопросу проконсультирую имея всё ваши документы
Налог на доход криптовалюты

1 ответ

Здравствуйте. Как подать декларацию о доходе от купли-продажи цифрового рублевого кода в секторе п2п на площадке Гарантекс? Нужно ли это делать?

Наталенко Сергей Олегович

Необходимо рассмотреть несколько аспектов, связанных с налогообложением доходов от операций с цифровыми активами в России. В данном случае речь идет о доходах от купли-продажи цифрового рублевого кода на платформе Гарантекс, что может быть связано с криптовалютами или другими цифровыми активами.

1. Определение объекта налогообложения: Согласно Налоговому кодексу Российской Федерации (НК РФ), объектом налогообложения для физических лиц является доход, полученный в денежной или натуральной форме (статья 209 НК РФ).

2. Необходимость декларирования дохода: Если вы получили доход от продажи цифрового актива, этот доход подлежит налогообложению и должен быть задекларирован. Обязанность по декларированию доходов установлена статьей 228 НК РФ, которая требует от налогоплательщиков подавать налоговую декларацию в случае получения доходов от источников, не являющихся налоговыми агентами.

3. Порядок подачи налоговой декларации:
- Форма декларации: Для декларирования таких доходов используется форма 3-НДФЛ.
- Сроки подачи: Налоговая декларация должна быть подана до 30 апреля года, следующего за отчетным (статья 229 НК РФ).
- Оплата налога: Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) должен быть уплачен до 15 июля года, следующего за отчетным (статья 228 НК РФ).

4. Расчет налоговой базы:
- Налоговая база: Определяется как разница между доходом от продажи и расходами на приобретение цифровых активов (статья 210 НК РФ).
- Налоговая ставка: Для резидентов РФ ставка НДФЛ составляет 13% (статья 224 НК РФ).

Заключение: Да, вы обязаны подать декларацию о доходах от купли-продажи цифрового рублевого кода на платформе Гарантекс, если такие операции привели к получению дохода. Это необходимо сделать в соответствии с требованиями российского налогового законодательства.
Декларация УСН

3 ответа

29.02.2023 года я подавала заявление на смену налогового режима с УСН на НДП (ИП на ндп). С этим же подавала декларацию за 2022 год.

3.04.23 в личном кабинете на сайте фнс отображался налоговый режим - ндп. Задолженностей не было.
5.09.24 года мне заблокировали расчетный счет по причине «непредоставление деклараций. Налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрошенной системы налогообложения за год 2023 г со сроком 25.04.2024 г.» .
Получается сейчас мне нужно подать декларацию и годовой налог по УСН за 2023 год? (1 января — 25 апр 2024) и уплатить налог за весь доход за год + штраф за просрочку? Почему я должна его платить , если весь год платила налог на доход по НДП?

Потапов Никита Андреевич

Здравствуйте! Как я могу судить по условиям запроса, Вы 2 месяца в 2023 году применяли налоговый режим УСН. За январь и февраль необходимо сдать декларацию, оплатить налоги и социальные взносы. Если доходов в указанные месяцы не было, нулевую декларацию все равно необходимо подать.

Зелинский Ян Викторович

Добрый день! Для начало обжалуйте данное постановление в вышестоящую налоговую инспекцию, в дальнейшем в суд. Не вижу здесь проблему решить вопрос в вашу полоьзу.

Ибрагимова Альбина Расфаровна

вы же не закрыли ИП, и еще зарегистрировали НПД, поэтому вам необходимо было сдать декларацию по УСН
Налог на доход

7 ответов

Добрый день. Нужно ли подавать декларацию 3НДФЛ после продажи земельного участка? (собственником был с 2009 г.) Будет ли начислен налог на доход?

Фикачев Игорь Владимирович

ничего подавать не нужно налога не будет период уже прошел

Байдак Зоя Михайловна

У вас земельный участок в собственности был более 13лет. Подавать декларацию не нужно, налога нет.

Ибрагимова Альбина Расфаровна

Нет налога, декларировать не нужно.у вас земельный участок находился в собственности более чем предельный срок владения

Савченко Алексей Олегович

Добрый вечер.

1. От уплаты налога Вы освобождены так как земельный участок, до момента продажи, был в собственности в течении минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества для освобождения от налогообложения (более 5 лет) - ст. 217.1 Налогового кодекса РФ. При этом, минимальный предельный срок владения недвижимым имуществом для целей обложения налогом на доходы физических лиц исчисляется с даты государственной регистрации права собственности на указанный объект после расторжения договора купли-продажи.

2. Декларацию тоже подавать не нужно так как нет налога.

Это подтверждено Министерством Финансов РФ в письме от 26.01.2024 № 03-04-05/6213.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Нет. Налога не возникнет, декларацию подавать не нужно

Кавецкая Нина Анатольевна

Добрый день!

декларацию вам подавать не нужно, т.к. вы являетесь собственником более 5 лет (в вашем случае достаточно владеть 3 года).

Ким Галина

На оба ваших вопроса ответ - нет.
Будет ли начисляться налог на доход с продажи объектов недвижимости полученных в дар?

1 ответ
Больше 10 лет назад были получены в дар, к примеру, 100 объектов недвижимости (квартиры).
За какой срок я смогу продать все 100 объектов и будет ли сумма с продажи такой недвижимости облагаться налогом? Если да, то каким образом будет начисляться налог?
Малюгин Евгений Александрович

Да, при продаже недвижимости, полученной в дар, необходимо заплатить налог на доход физических лиц (НДФЛ). Он составляет 13% от суммы сделки. Исключение - если недвижимость получена в дар от близкого родственника: родителя, ребёнка, супруга, брата или сестры, бабушки или дедушки, внука. В этом случае налог платить не нужно. Налог с продажи подаренной недвижимости не требуется платить, если к моменту продажи прошёл минимальный срок владения: если квартиру подарили члены семьи и близкие родственники, подождать нужно три года; в прочих случаях необходимый срок — пять лет. Чтобы заплатить налог, подают декларацию по форме 3-НДФЛ. Это нужно сделать не позднее 30 апреля года, следующего за тем, в котором продали недвижимость. Налог платят не позднее 15 июля того года, в котором подали декларацию. Для получения более подробной консультации по данному вопросу рекомендуется обратиться в ФНС.
Взыскание налога за переводы с карты на карту

3 ответа

Добрый день
Подскажите , какие виды налогов, могут потребовать за переводы по карте?
Есть ли лимит , за рамки которого начисляют налог на доход по данных из операций по карте?

Голицын Александр Сергеевич

Налоги уплачиваются с доходов. Если превышен лимиты для перевода, банк берет свою комиссию, но это не налог.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Налогов нет, есть комиссия банка.

А налоги на проценты-доход.

Репина Анна Васильевна

Здравствуйте, если вы получаете доход на свою карту за какие-либо услуги или товары, то с этого дохода необходимо уплачивать налог 13%, если вы физ.лицо (не самозанятый, не ИП). В случае налоговой проверки ваших счетов, вам насчитают такой налог и штрафы за неуплату. Если вы просто перечисляете деньги своим родственникам или оплачиваете чьи-то услуги (товары), то налоги вы не платите
НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

5 ответов

Добрый,день! Подскажите пожалуйста я продал свой автомобиль владея им менее трех лет,сумма продажи выше чем сумма покупки.Я обязан заплатить в следующем году налог на доходы с физических лиц 13%.Хотел спросить,перед продажей делал дорогостоящий ремонт АКПП,есть заказ-наряд на выполненные работы,могут ли эти расходы снизить налоговую базу при расчете налога на доход физических лиц?

Носиков Владимир Михайлович

Добрый день.

К сожалению, расходы на ремонт АКПП, даже дорогостоящий, не могут быть учтены при уменьшении налоговой базы при продаже автомобиля, которым вы владели менее 3 лет.Налог при продаже автомобиля рассчитывается как разница между ценой продажи и ценой покупки. Расходы на ремонт, обслуживание, тюнинг и т.п. не учитываются при расчете налога.

Для подробной консультации обращайтесь по номеру в профиле.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Нет, это все входило в стоимость авто.

Пилипенко Игорь Александрович

Добрый день! Все вложения в автомобиль привели к его продаже по нужной цене. Поэтому весь доход от продажи автомобиля подлежит декларированию. Снизить подлежащий уплате НДФЛ можно за счёт иных налоговых вычетов.

Карасулова Наталья Викторовна

Добрый день.
Доходы от продажи авто Вы сможете уменьшить только на стоимость покупки автомобиля. Расходы на ремонт не учитывают.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Нет, не можете. Все произведённые расходы, затраты учитываются в договорной цене, за которую вы продали авто. Налоговые вычеты не получаются за произведённые затраты. Налоговый вычет при продаже авто в общем порядке от разницы между покупной и продажной цены 250