Продажа имущества, менее 3-х и покупка дома у дочери в этот же год. Оплачивается налог?

Каравайцева Елена Александровна

За получением налогового вычета по НДФЛ можно в любое время в течение трех лет по окончании налогового периода (календарного года), в котором налогоплательщиком были произведены соответствующие расходы,

Пилипенко Игорь Александрович

При наличии у вас трудовых отношений можно сразу просить своего работодателя оформить по месту работы имущественный налоговый вычет. Как только налоговая служба согласует предоставление вычета, заработная плата будет выплачиваться в полном объеме, без удержания НДФЛ, до достижения суммы экономии налога в 260000 рублей. А в отношении дохода от продажи дома, в следующем году через налоговую декларацию.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Декларация подаётся в 2024 году за проданный дом.

Имущественный вычет вправе использовать уже с 2024 года при наличие официальной работы

Мингазов Юрий Саитгареевич

Да уж, продать и "вернуть налог"... Вы имеете право, возможно, вернуть налоговый вычет при покупке квартиры.

Мерзликин Алексей Борисович

Полагаю, что нет, так как сделка была аннулирована, договор расторгнут. Вся информация по сделкам в электроном документообороте передается в налоговую. Однако, более точно по вашему вопросу смогут ответить только в налоговой, поэтому рекомендую вам обратиться туда за разъяснением и уточнением этого вопроса.

Сушков Максим Андреевич

Здравствуйте. В данном случае Вы освобождены от уплаты НДФЛ, поскольку владели недвижимостью более 3-х лет. Обязанность подачи декларации или иного документа в налоговую в этом случае отсутствует.

Егоров Алексей Александрович

На основании статьи 209 Кодекса объектом обложения по налогу на доходы физических лиц является доход, полученный налогоплательщиком.

При этом по общему принципу, закрепленному в статье 41 Кодекса, доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая для физических лиц в соответствии с главой 23 «Налог на доходы физических лиц» Кодекса.

Подпунктом 2 пункта 1 статьи 228 Кодекса предусмотрено, что физические лица производят исчисление и уплату налога на доходы физических лиц исходя из сумм, полученных от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности, и имущественных прав, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 17.1 статьи 217 Кодекса, когда такие доходы не подлежат налогообложению.

Согласно пунктам 2 и 3 статьи 228 Кодекса налогоплательщики, указанные в пункте 1 статьи 228 Кодекса, самостоятельно исчисляют суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет, в порядке, установленном статьей 225 Кодекса, а также обязаны представить в налоговый орган по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию.

Таким образом, Кодексом прямо предусмотрена обязанность налогоплательщика исчислить налог на доходы физических лиц и представить налоговую декларацию при получении им дохода от продажи имущества.

Вместе с тем сумма денежных средств, полученная физическим лицом — продавцом имущества и в полной сумме фактически возвращенная покупателю в связи с расторжением договора купли-продажи, не является доходом и не подлежит обложению налогом на доходы физических лиц.

Таким образом уведомлять налоговую в отношении суммы, полученной продавцом имущества и полностью возвращённой покупателю в связи с расторжением договора купли-продажи, не нужно

Карасулова Наталья Викторовна

Ничего предоставлять не нужно. С правовой точки зрения ничего не требуется.
Если предположить некорректное отражение в реестре, то налоговая до до начисления налога направит Вам в личном кабинете требование о предоставлении пояснений, тогда все объясните и представите подтверждающие документы.

Чеботарев Василий Сергеевич

А при продаже дома, переход права собственности регистрировался?

Коротаева Ольга Михайловна

Здравствуйте, Жанна!

Вам нужно подавать декларацию, и у Вас возникает обязанность по уплате налога на доходы.

ФНС неоднократно отвечала в своих письмах на этот вопрос. При расторжении договора минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества для целей обложения налогом на доходы физических лиц исчисляется с даты государственной регистрации на него права собственности после расторжения договора купли-продажи.

Довган Юрий Богданович

Уважаемая Жанна! Во-первых, вы владели домом с 2017 года, что подтверждается свидетельством о праве на наследство. Это означает, что вы освобождены от уплаты налога на доходы от продажи недвижимости, так как срок владения превышает три года. Когда вы продали дом в 2024 году, право собственности было зарегистрировано на покупателя, но оплату вы не получили. Сделка была расторгнута по вине покупателя, и выписка из ЕГРН обновилась, указывая, что вы снова являетесь владельцем дома. Это расторжение сделки означает, что фактически вы не получили дохода от продажи, и, следовательно, налогооблагаемой базы не возникло. После расторжения первой сделки вы продали дом другому покупателю и получили оплату. В этом случае важно, что срок владения дома с момента получения наследства превышает три года, что освобождает вас от уплаты налога на доходы от продажи недвижимости. Таким образом, вам не нужно предоставлять какие-либо документы в налоговую службу для подтверждения срока владения или расторжения первой сделки. Налоговая служба получит всю необходимую информацию через электронный документооборот. Если у налоговой службы возникнут вопросы, они направят вам требование о предоставлении пояснений, и тогда вы сможете объяснить ситуацию и предоставить подтверждающие документы. В итоге, вы освобождены от уплаты налога на доходы от продажи недвижимости, и вам не нужно предпринимать каких-либо дополнительных действий в отношении налоговой службы.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

За время выбытия объекта недвижимости из вашей собственности, налог вы не платите. Основанием является судебное решение.

Фазлеева Айгюль Фирдусовна

Здравствуйте. До 30 апреля 2025 надо в налоговую подать заявление, где описываете ситуацию и просите не начислять налог. Надо приложить документы по расторгнутой сделке.

Беркута Анна Александровна

Да, вы можете избежать уплаты налога с продажи дома и земельного участка, если соблюдены определенные условия.
1. Налог с продажи имущества
При продаже недвижимости (дома и земельного участка) вы обязаны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от суммы дохода, если имущество находилось в вашей собственности менее 5 лет (или 3 лет, если это единственное жилье)**.

Однако, если вы продали единственное жилье и сразу купили новое, то можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом или освобождением от налога.

2. Условия освобождения от налога
Единственное жилье: Если проданный дом и земельный участок были вашим единственным жильем, то вы можете освободиться от налога при продаже, даже если владели им менее 3 лет.

Покупка нового жилья: Если вы купили новую квартиру в течение 90 дней после продажи дома и земельного участка, и стоимость квартиры превышает сумму, полученную от продажи, то вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму расходов на покупку новой квартиры.

3. Как применить налоговый вычет
Уменьшение налогооблагаемой базы: Вы можете уменьшить доход от продажи дома и земельного участка на сумму расходов, связанных с покупкой новой квартиры. Если стоимость квартиры превышает сумму, полученную от продажи, то налоговая база будет равна нулю, и налог платить не нужно.**

Документы: Для этого вам нужно предоставить в налоговую инспекцию:

Договор купли-продажи дома и земельного участка.

Договор купли-продажи квартиры.

Платежные документы, подтверждающие оплату квартиры.**

Декларация: Вы должны подать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ) и заявление на применение вычета.

4. Ваша ситуация
Вы продали дом и земельный участок в июле 2024 года.

В августе 2024 года купили квартиру, стоимость которой превышает сумму, полученную от продажи.**

Дом и земля были вашим единственным жильем.**

Сделка по покупке квартиры совершена в течение 90 дней после продажи.**

В этом случае вы можете:

Уменьшить доход от продажи дома и земельного участка на сумму расходов, связанных с покупкой квартиры.

Если стоимость квартиры превышает сумму, полученную от продажи, то налоговая база будет равна нулю, и налог платить не нужно.

5. Что делать?
Подайте декларацию: В 2025 году подайте налоговую декларацию (3-НДФЛ) за 2024 год.

Приложите документы: К декларации приложите:

Договор купли-продажи дома и земельного участка.

Договор купли-продажи квартиры.

Платежные документы, подтверждающие оплату квартиры.**

Укажите вычет: В декларации укажите, что вы применяете имущественный вычет в связи с покупкой новой квартиры.

6. Если налоговая база равна нулю
Если стоимость квартиры превышает сумму, полученную от продажи дома и земельного участка, то налоговая база будет равна нулю, и налог платить не нужно.**

В этом случае вы просто подаете декларацию и документы, подтверждающие ваши расходы.

Итог:
Вы можете избежать уплаты налога с продажи дома и земельного участка, если:

Дом и земля были вашим единственным жильем.

Вы купили новую квартиру в течение 90 дней после продажи.

Стоимость квартиры превышает сумму, полученную от продажи.

Для этого подайте налоговую декларацию (3-НДФЛ) и приложите документы, подтверждающие ваши расходы на покупку квартиры. Если все условия соблюдены, налоговая база будет равна нулю, и налог платить не нужно.

Карасулова Наталья Викторовна

Если проданные объекты находились в собственности менее 3 лет, то нужно платить налог. При этом при расчет сумма дохода уменьшается на имущественный вычет (1000000) или расколы на приобретение (у Вас был договор мены) - что выгоднее по выбору.
А по приобретаемой квартире Вы можете заявить имущественный вычет на покупку, если ранее не использовали такое право.

Бударагин Александр Александрович

По общим правилам должны получить.

Носиков Владимир Михайлович

Здравствуйте.

Вы можете получить налоговый вычет как с дома, так и с участка.

Для юриидческой консультации обращайтесь по номеру в профиле.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Ну какое же оно единственное, если накануне подарили вторую квартиру.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Последствия будут со стороны налоговых органов, поэтому схема вашего риелтора годится только для тех кто безоговорочно им верит, и, конечно же для получения риелтором комиссий при сделках.

Налогооблагаемая база зависит не только от предельного срока владения, поэтому при сделках рассматривают всё документы в совокупности.

Ким Галина

как всегда риелторы не дают скучать своими супер познаниями в законодательстве., супер схемами, после которых клиенты наживают себе различной степени сложности проблемы.

сделки признают взаимосвязанными, вменят штраф, пени на основании административке - это как минимум, как максимум - потеря недвижимости.

Сопровождение сделки не относится к бесплатным услугам.

Понадобится детальная консультация, подготовка документов, звоните.

Ватолин Александр Иванович

В вашем случае налог платить не надо.

Байдак Зоя Михайловна

Нет, заявлять не нужно. Возможно, когда то налоговая может поинтересоваться у родственника с какой целью был перевод и выдан ли ему чек. Но, думаю им не до таких мелочей, если это единичный случай, то проблем не будет.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Ничего не нужно, это просто Ваш займ, если уж на то пошло, отдадите, когда нибудь, может быть...

Доля Дмитрий Сергеевич

Доброе утро Антон. Да, вы можете подать заявление на перерасчет налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в связи с изменением кадастровой стоимости, но есть важные нюансы:

НДФЛ при дарении:

При получении в дар недвижимости не от близкого родственника налог рассчитывается как 13% от кадастровой стоимости, умноженной на коэффициент 0, 7 (если кадастровая стоимость актуальна на 1 января года, в котором произошло дарение).
В вашем случае налог был начислен от суммы 700 000 × 0, 7 = 490 000 руб., и составил 490 000 × 13% = 63 700 руб..
Изменение кадастровой стоимости:

Если в 2025 году кадастровая стоимость снижена и установлена на 01.01.2025 в размере 100 000 руб., то новая база для налога могла бы составить 100 000 × 0, 7 = 70 000 руб..
Тогда НДФЛ должен быть 70 000 × 13% = 9 100 руб..
Перерасчет налога:

Согласно Налоговому кодексу РФ, перерасчет возможен только если измененная кадастровая стоимость распространяется на дату, когда возникло налоговое обязательство (момент дарения).
Если стоимость снижена с задним числом, т.е. на дату дарения, налог можно пересчитать.
Если снижение произошло только с 2025 года, пересчет налога за прошлые периоды невозможен.
Что делать:
Обратитесь в налоговую с заявлением о перерасчете и документами, подтверждающими изменение кадастровой стоимости с даты, применимой к моменту дарения.
Если снижение стоимости вступило в силу после даты дарения, пересчитать налог, скорее всего, не получится.

Фазлеева Айгюль Фирдусовна

Новая кадастровая стоимость, установленная комиссией или судом, применяется для целей налогообложения с даты начала применения такой кадастровой стоимости, указанной в ЕГРН и совпадающей с датой вступления в силу акта об утверждении результатов определения кадастровой стоимости. То есть если кадастровая стоимости в размере 700 тыс начала действовать с 1 января 2024 года, а вы продали в 2024, то пересчитают. Если продали в 2023, то нет.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте. Жалобу писать не нужно. В таких услучаях направляют уточнения на требования налогового органа, в котором указываются фактические обстоятельства и основания, с которыми вы не согласны и почему. Проконсультирую по вашим вопросам 89087389208

Ким Галина

Читайте ст 217.1 НК РФ

Бронштейн Александр Михайлович

Она является собственником с момента принятия наследства, а не госрегистрации

Фокеева Наталья Юрьевна

Налога не будет

Кузнецова Алла Юрьевна

Минимальный срок владения недвижимостью при принятии недвижимости в наследство составляет 3 года. Срок нахождения имущества в собственности налогоплательщика, получившего его по наследству, определяется согласно ст. 1114 и 1152 Гражданского кодекса Российской Федерации со дня смерти гражданина – наследодателя, независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество.

Таким образом, вашей маме платить налог не придется

Кандаленцева Юлия Николаевна

Срок владения считается со дня смерти наследодателя, а не с момента регистрации права собственности.В связи с тем, что трехлетний срок владения истек, налог платить не надо.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Не понятно, что такое введен в эксплуатацию, зарегистрирован?

Арзуманов Армен Валерьевич

Здравствуйте! Ответ в приложении.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Насчет штрафа сомневаюсь, а договор купли продажи могут получить в Рег.палате, там находится один из экземпляров.

Ватолин Александр Иванович

Добрый день! В данной ситуации, продавец, который получил прибыль от продажи дома, обязан заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в соответствии с действующим законодательством. Однако, если продавец не заплатил налог, то налоговая служба может обратиться к покупателю за предоставлением договора купли-продажи при проведении камеральной проверки. Покупатели, в свою очередь, обязаны предоставить налоговой службе копию договора купли-продажи недвижимости в течение 30 дней с момента его заключения. Если покупатели не предоставят договор в установленный срок, налоговая служба может выставить штраф.В случае, если вы приобрели недвижимость через ипотечный кредит, рекомендуем обратиться в банк, который выдал кредит, для получения консультации по данному вопросу. Они смогут предоставить вам подробную информацию и помочь в решении данной ситуации.

Красильникова Армине Владимировна

Добрый день. Договор купли продажи предоставляет в налоговую продавец. Но если в отношении продавца налоговая ведет камеральную проверку, то с вас, как с участника сделки тоже могут потребовать предоставить договор купли продажи.

И ем более, налоговая не должна вам звонить, они обычно направляют требование по почте, если вы зарегистрированы в гос услугах, то направляют вам на гос услуги.

Золдак Сергей Анатольевич

Росреестр пот регистрации перехода прав, ежемесячно передает документы в ИФНС. Копию догопора по междеду ИФНС сможет получить с Росреестра. Насчет штрафа покупателю я сомневаюсь, т.к нет оснований. На всякий случай проконсультируйтесь с банком и росрестром.

Ким Галина

ФНС имеет право запросить все договоры в Росреестре дополнительно, кроме тех сведений, который Росреестр обязан предоставить. Если сделка не прошла с занижением или по каким-то допникам, переживать не стоит.

Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Вам нужно обратиться в суд общей юрисдикции об оспаривании налоговых рестрикций. Но прежде, чем обратиться в суд, обратитесь к нотариусу о получении дубликата или заверенной копии договора.

После получения обратитесь в налоговый орган с подробным описанием ситуации и просьбой пересмотреть результаты камеральной проверки.

Рябов Сергей Иванович

Не понимаю вопрос. Какая камеральная проверка, что или кого она проверяла? Рассказанное Вами - ошибка нотариуса, которая исправляется.

Маслов Александр Анатольевич

конечно могли специально в ( кавычках не заметить ) вы представляете себе какой налог на прибыль вы должны будите заплатить между 1 млн ( по цене себестоимости дома ( так это назовём ) и между ценой продажи в 11 млн! У вас благодаря налоговой прибыль с продажи дома получилась 10 млн! С уважением к вам Александр!

Байдак Зоя Михайловна

Вы в рамках бесплатных консультаций задаете уже не первый раз вопрос по одной той же теме. Может вам необходимо уже обратиться с документами за платной консультацией, где изучат документы и дадут исчерпывающие ответы по вашей ситуации.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Видимо, это просто уточнение налоговой, по описанию налогов не должно быть.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Есть подводные камни и айсберги. Налоговая понимает для чего было сделано.

Акт проверку подлежит оспариванию в суде с грамотно составленным иском.

И да, верно, за бесплатно, такие задачи не решаются.