Продавец продает товар без НДС?

Давыдов Денис Валентинович

Случаи, когда на вас государство возлагает обязанности налогового агента по НДС, перечислены в ст. 161 НК РФ. Согласно положениям указанной статьи, Вы будете являться налоговым агентом по НДС, если: покупаете товары, работы или услуги у иностранных лиц, которые не состоят на учете в России. При этом местом реализации является наше государство РФ;арендуете государственное имущество у самих органов власти или купили его в собственность.

Далее пойдут случаи, которые встречаются намного реже: продаете конфискованное имущество, клады, скупленные ценности и прочие богатства;покупаете имущество банкрота;как посредник реализуете товары, работы, услуги иностранных лиц, не состоящих на учете в России;если вы построили судно и в течение 46 дней, после перехода права собственности, не зарегистрировали его в Международном реестре судов (вдруг среди наших пользователей есть и такие).

Ленков Олег Викторович

В данном случае НДС может быть необходимо оплатить, если работы выполняются на территории России. Если компания, которая выполняет работы, является общественным фондом и не платит НДС на территории своей страны (Киргизия), то она может не быть обязана оплачивать НДС в России. Но это нужно уточнять с российским налоговым органом, и необходимо иметь документацию о статусе компании как общественного фонда и о том, что она не платит НДС в своей стране.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Нужно изучать требования налоговой. Если требования налоговой неправомерны, направляется обоснованные возражения в налоговую по факту выставленных требований. Если ваши доводы не примут во внимание, подавать иск в суд, оспаривать незаконные действия налоговой.

Улуги по налоговому законодательству для бизнеса платные.

Князева Елена Николаевна

Нет, судебная практика не считает это повышением цены. Если вы хотите исключить НДС, вам нужно подписать дополнительное соглашение об уменьшении цены.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Нет, ваше суждение неверно, противоречия нет.

Любой пункт договора может быть изменён доп соглашением.

Лагодич Евгений Владимирович

Если не согласны с какими то пунктами договора и они Вас смущают:

1. можете отредактировать макет договора;
2. можете направить арендодателю акт разногласий;

Если нужно изучит макет вашего договора и указать Вам на все "подводные камни" в нём, пишите мне на Whatsapp и скидывайте макет договора, всё проверим, чтобы Вы были спокойны.

Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Вышлите мне на WhatsApp копию договора и я вам дам подробную консультацию.

Мингазов Юрий Саитгареевич

ИП НДС не платит, это для нологовой, но не мешало бы почитать договор целиком.

Лагодич Евгений Владимирович

На момент перехода на УСН договор является действующим, а следовательно изменение формы налогообложения после заключения договора не влияет на его исполнение, следовательно восстановление входного НДС, по моему мнению, не требуется.

Андреев Станислав Анатольевич

В соответствии с п.2 ст.346.11 НК РФ, переход на УСН не является основанием для восстановления НДС, принятого к вычету. Поэтому вам не нужно восстанавливать НДС по действующим договорам лизинга. Однако если вы выкупаете предмет лизинга и прекращаете его использование в деятельности, облагаемой НДС, то вам необходимо восстановить принятый к вычету НДС по выкупной стоимости. Восстановление НДС должно быть отражено в книге продаж в квартале, когда вы прекратили использовать предмет лизинга в деятельности с НДС (п. 10 ст. 172 НК РФ).

PS: Вы можете отблагодарить меня, оставив положительный отзыв на полученную консультацию.

Камынин Илья Юрьевич

да

Байдак Зоя Михайловна

Обратитесь на сайт бухгалтеров.

Буланкина Светлана Николаевна

У самозанятого нет такой обязанности.

Байдак Зоя Михайловна

В договоре.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Нет. НДС самозанятыми не оплачивается

Мингазов Юрий Саитгареевич

Нет, самозанятый сам уплачивает все налоги и страховые взносы.

Байдак Зоя Михайловна

Налоговая не права. Но, если кто то из самозанятых обратился в суд или налоговая определила что на лицо трудовые отношения, тогда вам грозят неприятности.

Чеботарев Василий Сергеевич

Если налоговая признала договоры гпх с самозанятыми трудовыми договорами, то оплачивать доначисленные взносы и налоги необходимо. Либо оспаривать решение налоговой, но предварительно оплатив ее требования

Житихин Виктор Анатольевич

Здравствуйте.
Обязанность ООО оплачивать страховые взносы возникает только если ранее заключенные с самозанятыми договоры были признаны судом трудовыми договорами, а ваши взаимоотношения - не возмездным оказанием услуг, а трудовыми отношениями работодателя и работника.
Полагаю, вы бы знали, если бы кто-то из самозанятых обратился в суд с соответствующим иском.
В каком виде налоговая заявила свои требования? Если устно, то можно и ответ дать устный. Если же поступил официальный документ, лучше дать на него письменный ответ с разъяснением вашей позиции о несогласии с требованием налоговой. Чаще всего, после получения такого ответа инспекция успокаивается, если их требования базируются лишь на подозрениях.

Ким Галина

Вообще то в подобных случаях надо смотреть акт/требования налоговой, сколько вы таким образом приняли по ГПХ самозанятых, и не получится ли так, что % отношение, содержание самих договоров примут как трудовые

Курбангалеева Людмила

Нужно смотреть условия оферты сайта литрес

Ибрагимова Альбина Расфаровна

Надо смотреть договор. И вы сами на какой системе налогообложения? На осно? Почему НДФЛ и взносы? Какие налоги вы декларируете и уплачиваете? Или вы самозанятый?

Харченко Ксения Павловна

Необходимо изучить условия оферты

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Без изучения всех положений, договора ответа не будет. Оспаривать условия оферты- ваше право.

Колпаков Андрей Александрович

Здравствуйте! Нет, перечень налогоплательщиков НДС указан в Статья 143 Налогового Кодекса РФ.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Частные лица не платят НДС.

Гаджиев Мурад Шарабутдинович

"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)\\" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 08.08.2024) (с изм. и доп., вступ. в силу с 08.09.2024) НК РФ Статья 143. Налогоплательщики

1. Налогоплательщиками налога на добавленную стоимость (далее в настоящей главе - налогоплательщики) признаются: (в ред. Федеральных законов от 29.12.2000 N 166-ФЗ, от 01.12.2007 N 310-ФЗ)

организации;

индивидуальные предприниматели;

лица, признаваемые налогоплательщиками налога на добавленную стоимость (далее в настоящей главе - налог) в связи с перемещением товаров через таможенную границу Таможенного союза, определяемые в соответствии с таможенным законодательством Таможенного союза и законодательством Российской Федерации о таможенном деле.

3. Не признаются налогоплательщиками UEFA (Union of European Football Associations) и дочерние организации UEFA в период по 31 декабря 2021 года включительно, FIFA (Federation Internationale de Football Association) и дочерние организации FIFA, указанные в Федеральном законе от 7 июня 2013 года N 108-ФЗ \\"О подготовке и проведении в Российской Федерации чемпионата мира по футболу FIFA 2018 года, Кубка конфедераций FIFA 2017 года, чемпионата Европы по футболу UEFA 2020 года и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации\\" (далее - Федеральный закон \\"О подготовке и проведении в Российской Федерации чемпионата мира по футболу FIFA 2018 года, Кубка конфедераций FIFA 2017 года, чемпионата Европы по футболу UEFA 2020 года и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации\\"). (в ред. Федеральных законов от 01.05.2019 N 101-ФЗ, от 20.04.2021 N 101-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) Не признаются налогоплательщиками конфедерации, национальные футбольные ассоциации, производители медиаинформации FIFA, поставщики товаров (работ, услуг) FIFA, определенные указанным Федеральным законом и являющиеся иностранными организациями, в части осуществления ими операций, связанных с осуществлением мероприятий, определенных указанным Федеральным законом. (п. 3 введен Федеральным законом от 07.06.2013 N 108-ФЗ)

если Вы не в первых трех пунктах то не Вы не являетесь плательщиком НДС.

Карасулова Наталья Викторовна

Не совсем понятен Ваш вопрос по размеру ставки, так как в настоящее время в Свердловской области для УСН «доходы минус расходы» действуют две ставки (в зависимости от вида деятельности) 5 и 7%.
В любом случае, с учетом внесенных в НК РФ изменений с 2025 года налогоплательщики УСН, к которых выручка в 2024 году превысила 60 млн., уплачивают НДС. При этом до выручки 450 млн продолжают уплачивать УСН (не налог на прибыль).
При этом нужно выбрать ставку НДС (5/7 или 20/10). Не забывайте про льготы по НДС.

Чеботарев Василий Сергеевич

К сожалению, ответить на Ваш вопрос в переписке невозможно, поскольку для ответа недостаточно информации. В этом случае лучше привлечь юриста для участия в деле или хотя бы доя консультации.

Малюк Андрей Григорьевич

Марина, здравствуйте!

В первую очередь нужно проверить правомерность требования ФНС. Если оно неправомерно, следует его обжаловать. Если же всё в порядке, то необходимо исполнить требование в установленный срок.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Явиться и дать обьяснение, сумма большая, скорее всего фирмы однодневки, для обналичивания денег.

Ватолин Александр Иванович

Это очень серьезный вопрос. Он может числиться соучастником по совокупности преступлений. Все такие вопросы решаются в индивидуальном порядке на возмездной основе.

Байдак Зоя Михайловна

Скорее его признают соучастником в отмывании денег. Обязательно нужно дать письменные пояснения. Но, так как ему грозит возбуждение уголовного дела, то лучше нанять адвоката и с ним идти в налоговую.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Пусть пишет заявление, однако за незначительную плату он нажил себе проблем на долгие годы. Ему придеться доказывать, что отношения к деятельности он не имел. Поскольку доверенность он выдал, он осознавал, что фирмы открыты на него, доверил ведение деятельности будучи в здравом уме. Ссылка на незнание закона не принимается. Поэтому ситуация крайне серьёзная. Прежде чем что-то писать необходимо тщательно продумать, что писать, выстраивать защиту. К соучастию может быть привлечён.

Это платные работы.

Ким Галина

Что делать в таких ситуациях? - нанимать адвоката. В лучшем случае будет доказана его непричастность к отмыванию, но долг в части может остаться со всеми вытекающими последствиями. Такие Долги перед ФНС по банкротству списать крайне сложно

Носиков Андрей Александрович

Согласно закону, если ваш договор имеет фиксированную цену, все расходы подрядчика, включая налоги, должны быть учтены в этой цене. Подрядчик не может в одностороннем порядке изменить условия договора, включая добавление НДС, если это не прописано в соглашении. Рекомендуется обсудить ситуацию с подрядчиком и, при необходимости, обратиться к юристу для дальнейших действий. Подробно готов ответить на ваши вопросы, напишите мне в ватсап или звоните по номеру в профиле.

Фазлеева Айгюль Фирдусовна

Если у вас в договоре указано, что стоимость включает в том числе НДС, то подрядчик не может требовать повышения цены. А вот если не указано, то вопрос спорный, так как есть определение ВС РФ, указывающее, что по своей природе НДС это налог конечного потребителя, т.е. в вашем случае заказчика. Это интересный вопрос очень, так как в конце года уведомления о повышении цены договора на стоимость ндс получили не только заказчики по договору подряда, но и арендаторы, исполнители, покупатели и т.д. Самой интересно как будут развиваться практика по этому вопросу. Должны быть какие то разъяснения фнс или минфина.

P.s. Нашла по вашему вопросу письмо ФНС - п.12 письма фнс от 29.07.2024 БВ-4-7/8573@. Все таки фнс со ссылкой на Верховный суд, говорит, что можно повысить стоимость договора в одностороннем порядке на стоимость ндс если изменилось законодательство по ндс. Печально.(

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

Если договор содержит фиксированную цену, включающую все расходы подрядчика, в том числе налоги, то подрядчик обязан выполнить работы по указанной цене. Изменение налогового законодательства не является основанием для изменения условий уже заключённого договора, если в нём нет положения, позволяющего это сделать.

Учитывайте, что каждая ситуация уникальна, и конкретные действия зависят от множества факторов, включая условия договора и обстоятельства дела.

P.S. Не «договора», а «договоры». Проверяется пословицей «Мы не жулики, не воры, подписали договорЫ».

Чеботарев Василий Сергеевич

Заказчику необходимо принимать решение исходя из рационального и добросовестного подхода к ситуации в целом. Недостаточно информации доя ответа, лучше обсудить индивидуально

Носиков Владимир Михайлович

Здравствуйте! В данной ситуации подрядчик, скорее всего, нарушает условия договора, если он пытался изменить фиксированную цену, предварительно согласованную сторонами, включая налоги. НДС не должен включаться без соответствующих поправок в контракт. Рекомендую зафиксировать ваши требования в письменной форме. Подробно готов ответить на ваши вопросы, напишите мне в ватсап или звоните по номеру в профиле.

Довган Юрий Богданович

В данной ситуации заказчику следует учитывать, что договор был заключен с фиксированной ценой, которая уже включала все расходы подрядчика, включая налоги. Несмотря на то, что с 1 января 2025 года для плательщиков, применяющих УСН, был введен НДС в размере 5%, это не меняет условий ранее заключенного договора. Подрядчик обязан выполнить работы по установленной цене, так как все возможные изменения в налогообложении должны были быть учтены им при заключении договора. Таким образом, заказчик вправе отказать подрядчику в увеличении стоимости договора на сумму НДС.

Третьякова Мария Николаевна

Если физическое лицо вело предпринимательскую деятельность без регистрации ИП или юридического лица, налоговая может признать его плательщиком НДС, поскольку деятельность имеет признаки систематической предпринимательской деятельности, направленной на извлечение прибыли. Согласно ст. 143 и 146 НК РФ, плательщиками НДС являются лица, осуществляющие такие виды деятельности, независимо от их статуса. При этом налоговая может доначислить НДС, исходя из оборота (дохода), а также потребовать уплаты налогов, штрафов и пеней за весь период. Если оформить ИП на УСН, где не предусмотрена уплата НДС, это не освободит от уплаты НДС за предыдущие 2 года, поскольку ответственность за налоговые обязательства возникает с момента начала фактической деятельности, а не с момента регистрации. Таким образом, для избежания претензий налоговых органов следует урегулировать обязательства за предыдущий период и далее вести деятельность в рамках зарегистрированного ИП или юридического лица.

Жидко Сергей Владимирович

Да, налоговая может предъявить НДС к физическому лицу, если сочтет, что совершённые им операции относятся к предпринимательской деятельности. В таком случае ИФНС переквалифицирует доход по сделке и потребует от физлица заплатить налоги в порядке, предусмотренном для ИП, включая НДС.

Оформление ИП на УСН не освободит от уплаты НДС за последние два года, так как с 1 января 2025 года использование упрощённой системы более не освобождает бизнес от исчисления и уплаты НДС. От этой нагрузки освобождены только те, у кого прошлогодняя выручка не превысила 60 млн рублей.

Чтобы избежать проблем с законом, рекомендуется зарегистрировать ИП или юридическое лицо. Это позволит вести предпринимательскую деятельность легально и избежать штрафов и других санкций.

Колковский Юрий Валерьевич

Здравствуйте.

Тут ситуация такая, что вопрос не столько в НДС, сколько в вероятности привлечения Вас у уголовной ответственности, судя по сведениям, которые Вы сейчас изложили. Так что Вам надо быть крайне аккуратным в том, чтобы не оказаться под следствием. Необходим анализ Вашей деятельности и выверенные точные действия, связанные с легализацией Вашей деятельности.

Носиков Владимир Михайлович

Добрый вечер! Налоговая служба может предъявить требования о возмещении налогов, даже если вы не имели статуса ИП или юрлица. Если вы зарегистрируете ИП и перейдете на УСН, то сможете избежать уплаты НДС, но только с момента регистрации. За предыдущие два года НДС все равно может быть начислен. Подробно готов ответить на ваши вопросы, напишите мне в ватсап или звоните по номеру в профиле.

Довган Юрий Богданович

Ваша ситуация довольно сложная с точки зрения налогового законодательства. Если вы вели предпринимательскую деятельность без регистрации ИП или юридического лица, налоговая служба имеет право провести проверку и предъявить вам требования по НДС, если вы осуществляли операции, облагаемые НДС. Ваша налоговая ответственность не зависит от наличия ИП или юрлица — физическое лицо также подлежит налогообложению в данном случае.

Что касается оформления ИП на упрощенной системе налогообложения, то это позволит вам избежать уплаты НДС в будущем, но не освободит от ответственности за задолженности по НДС за предыдущие два года. Вы можете быть привлечены к налоговой ответственности за несообщение о доходах и начисление налогов в установленный срок.

Рекомендуется внимательно проверить свои действия и задействовать все возможные меры по исправлению ситуации.