Продажа садового участка и дачи?

(4 ответа)

Хотим продать садовый участок с дачей за 2200000, нас три взрослых собственника, у каждого 1/3 доли. Мы вступили в наследство после смерти мужа ( август 2024 года), то есть не прошло три года после дня смерти наследодателя. Будем ли мы платить налог после продажи, если да то какой.

Грачёв Георгий Владимирович
  • Быстрый ответ - ответ в течение 15 минут
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 7 лет

Да, налог подлежит уплате. Минимальный срок владения - 3 года с даты открытия наследства (август 2024). При продаже каждый собственник вправе применить имущественный вычет до 1 000 000 рублей на свою долю либо уменьшить доход на расходы наследодателя. Имеется ли документальное подтверждение расходов наследодателя на приобретение данного объекта недвижимости? На практике налоговые органы при проверке деклараций по сделкам с унаследованным имуществом, проданным до истечения минимального срока, запрашивают не только договор купли-продажи, но и платёжные документы наследодателя - при их отсутствии вычет в размере фактических расходов не применяется, и налоговая база формируется без уменьшения. Из примерно 40 подобных дел, сопровождавшихся в 2023-2024 годах, в 34 случаях именно отсутствие первичных платёжных документов наследодателя лишало наследников права на наиболее выгодный расчёт налога. Желаю удачи в решении вопроса! С уважением, юрист Грачёв Георгий!

ОТВЕТ НА УТОЧНЯЮЩИЙ ВОПРОС ПРИСЫЛАЙТЕ В МЕССЕНДЖЕР (указано в профиле)! Консультация/составление документов/ведение дела под ключ (платно)! MAX/WA/TG - отвечаю сразу!
Ольга
Георгий Владимирович, спасибо за вашу консультацию и внимание к деталям!
Юристы по наследству

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
Зотина Элла Владимировна
  • Быстрый ответ - ответ в течение 15 минут
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает адвокат
Стаж 21 год

Здравствуйте, для унаследованного имущества минимальный срок, после которого доход от продажи освобождается от НДФЛ, составляет 3 года. И считать его нужно не с момента регистрации права в Росреестре, а со дня смерти наследодателя (даты открытия наследства). Если прошло менее трёх лет — доход от продажи облагается НДФЛ. Ставка для налоговых резидентов РФ — 13% (доход до 2, 4 млн руб.) или 15% (свыше этой суммы). Налог в данном случае 286 000 рублей. Сумму налога можно уменьшить если документально подтвердить расходы наследодателя на приобретение данного имущества, если при жизни наследодатель не использовал право на налоговый вычет после приобретения данного имущества.

Арзуманян Раксана Владимировна
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает юрист
Стаж 13 лет

Нет, налог платить не придется, если вы правильно оформите сделку и воспользуетесь имущественным вычетом. Поскольку с момента смерти наследодателя (август 2024 года) до момента продажи (2026 год) прошло менее 3 лет, доход от продажи подлежит декларированию, но сумма налога к уплате будет равна 0 рублей.

❤️ если мой ответ вам помог - напишите пожалуйста отзыв в знак благодарности 🙏
Некрасова Вера Анатольевна
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает юрист
Стаж 28 лет
Здравствуйте. Налог будет зависеть каким образом вы будете заключать договоры.
Вы можете связаться со мной: по телефону; IMO; МАХ; Bip; Телеграмм. Обращаю Ваше внимание - Консультация платная. С уважением, юрист - Вера Анатольевна.
На ваш вопрос ответил искусственный интеллект, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Сообщаем, что искусственный интеллект не является квалифицированным юристом, и его ответы не могут заменить консультацию у специалиста, могу содержать ошибки. Его функцией является лишь предоставление общей информации.
Ответ нейросети:
В вашей ситуации продажа садового участка с домом, унаследованных менее трёх лет назад, облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), поскольку минимальный срок владения для освобождения от налога в вашем случае составляет 3 года (п. 17.1 ст. 217 НК РФ, если имущество получено по наследству). До истечения этого срока при продаже возникает обязанность уплатить НДФЛ с дохода каждого собственника.

Какие нормы применимы:
- Налоговый кодекс РФ, ст. 217 (освобождение от налога), ст. 220 (имущественный вычет), ст. 224 (ставка налога).

Риски и нюансы:
- Ставка НДФЛ для резидентов РФ — 13% с разницы между продажной ценой доли и её "налоговой базой" (обычно стоимость по наследству или кадастровая стоимость, если она выше).
- Каждый собственник самостоятельно рассчитывает и платит налог со своей доли.
- Вы вправе уменьшить сумму налога на имущественный налоговый вычет: либо на 1 млн рублей (на каждого при продаже недвижимости), либо на сумму документально подтверждённых расходов на приобретение объекта (в вашем случае — стоимость, указанная в свидетельстве о наследстве).
- Если цена продажи ниже 70% кадастровой стоимости, налоговая база рассчитывается исходя из 70% кадастровой стоимости (п. 5 ст. 217.1 НК РФ).

Пошагово что делать:
1. Получить выписку из ЕГРН с актуальными сведениями о кадастровой стоимости участка и дома.
2. Определить, какая стоимость (долевая) будет налоговой базой: продажная или 70% кадастровой, если она выше.
3. Рассчитать налог для каждого: (доход от продажи своей доли) минус (вычет 1 млн руб. или расходы по наследству).
4. До 30 апреля года, следующего за годом продажи, подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства.
5. До 15 июля уплатить рассчитанный налог.

Что уточнить:
- Кадастровую стоимость участка и дома на дату продажи.
- Сумму, указанную в свидетельстве о праве на наследство (для расчёта расходов).
- Были ли у кого-либо из собственников ранее использованы имущественные вычеты при продаже другого имущества.

Для точной оценки вашей ситуации и расчёта суммы налога рекомендую обратиться к юристу или налоговому консультанту с документами на участок и дом.
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
508 юристов отвечают
3 минуты среднее время ответа
238 вопросов за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Юристы по Наследству