Как вернуть НДФЛ?

Добрый день! В 2011 году отправили пакет документов в налоговую на получение налогового вычета на покупку квартиры. Ответа не пришло. Посчитали, что был отказ.
В 2020 году купили другую квартиру и оформили новую декларацию для возврата. Пришел отказ, с объяснением , что мы воспользовались уже своим правом на это... Хотя денег нам естественно никто не возвращал. Подскажите имеем ли мы в этом случае право, на получение налогового вычета на новых условиях...

Логинов Константин Витальевич

Здравствуйте. По общим правилам если обращение о вычете не было удовлетворено, означает, что вы вычетом не воспользовались. Между тем вам нужно установить причины отказа по первому случаю. Для этого вам нужно обратиться в налоговый орган с заявлением о предоставлении заключения налоговой проверки по вашему заявлению о возврате вычета.

Здравствуйте, проконсультируйте пожалуйста.
В октябре месяце мать покупает квартиру, за наличный расчет (кредитов, ипотек нет). В декабре месяце она умирает. Ранее, в 2023 году планировали подать декларацию, на налоговый вычет за покупку квартиры. Но мамы нет, соответственно я выступаю в наследство через полгода. Могу ли я, после этого срока, подать декларацию, чтобы получить налоговый вычет с покупки квартиры, так как она не подавала?

Козбаева-Гнаева Лидия Юсуфовна

К налоговым отношениям, в том числе по предоставлению и реализации права на получение налогового вычета, гражданское законодательство не применяется, а налоговым законодательством переход права наследодателя на предоставление налогового вычета к наследникам прямо не предусмотрен. Следовательно, наследник не вправе претендовать на имущественный налоговый вычет, не полученный наследодателем. Суды допускают получение налогового вычета наследниками после смерти наследодателя-налогоплательщика при условии, что наследодатель реализовал свое право на получение имущественного налогового вычета и им были соблюдены все условия для его получения, а именно поданы соответствующие документы, но по не зависящим от него причинам (в связи с его смертью) сумма налогового вычета получена не была.

Я получила компенсацию за изъятие аварийного жилья, всю сумму вложила в покупку квартиры по долевому строительству, но оформила все документы на свою совершеннолетнюю дочь (она будет собственником). Кто из нас получит налоговый вычет? Деньги лежат на счете (дочери) ЭСКРОУ в банке до принятия дома в эксплуатацию в 3 квартале 2024г.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Дочь получит налоговый вычет, как собственник, ст.220 НК РФ, если имеет официальный доход, с которого платятся налоги.

Добрый день. Подавала декларацию за 2019 год, возврат за покупку квартиры. Проверка положительная, статус возврат. Позвонила в налоговую инспекцию, сказали что истек срок 3х летней давности. Деньги где-то зависли, теперь можно вернуть только через суд. Подскажите, пожалуйста, как так, деньги я не вернула, но числится, что возвратом я воспользовалась уже. Действительно ли я могу их вернуть только через суд? Спасибо

Манаков Артём Геннадьевич

Добрый вечер, скорей всего налоговая допустила где то ошибку, и можно и без суда вернуть деньги, нужны документы ознакомиться и тогда смогу вам помочь.

Здравствуйте! Возможности ли получить налоговый вычет за покупку квартиры за предыдущие года?
Пример:
Покупка квартиры в 2023 году. Официальная работа в 2021-2023 годах. Увольнение/потеря работы в 2024 году.
Возможно ли получить вычет по налогу за отработанные ранее года в 2021,2022,2023 год?

Булычева Мария Алексеевна

Здравствуйте. Можно подать декларации за 3 предыдущих года. Т.е. за 2022, 2021, 2020. Если официально работали в 2021-22 году и оплачивали ндфл, то у вас есть право воспользоваться вычетом. Срок подачи декларации за 2023 год до мая 2024 года.

Несмачнов Михаил Евгеньевич

Нет. Можно получить только налоговый вычет за тот год, когда была совершена покупка. За предыдущие периоды вычет не предусмотрен, если вы не пенсионер.

Купила квартиру в 2014 году, находясь в законном браке, квартира оформлена на меня. Подавала налоговый вычет 3ндфл и в заявлении о распределении вычета указала только себя(на полную сумму), весь вычет получить не успела, 4 года назад получила инвалидность 3 группы и с этого момента не работаю. Имею ли я право перераспределить остатки налогового вычета за покупку квартиры на своего супруга? Имеются ли судебные практики по данному вопросу?

Собанин Виктор Викторович

Согласно мнению Верховного суда и ФНС России, если супруги не распределяли вычет путем подачи заявления, то они могут это сделать позже (ограничений по сроку не установлено), тем самым перераспределить не полученный вычет на второго супруга. Для перераспределения вычета супругам необходимо подать уточненные декларации 3-НДФЛ (в которых скорректировать сумму вычета, заявленного на супруга-собственника) и заявление о распределении вычета.

Планирую покупку квартиры за 10.5млн, оформив ипотеку на 6млн, т.е 4.5млн (свои накопления) внесу сама застройщику, какие проблемы и с кем у меня могут возникнуть, если первоначальный взнос не задекларирован?

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Проблем при такой сумме не возникнет при наличие у вас официальной работы, отчислений. Сумма не так, за которую будут назначаться проверки.

Проблемы юридического характера могут быть при совершении самой сделки купли-продажи.

Мингазов Юрий Саитгареевич

С налоговой, с иными службами безопасности по работе, откуда денжищи?, закономерный вопрос.

Добрый день! Организация, в которой я работаю выдала беспроцентный заем моей дочери на покупку квартиры. Будет ли облагаться налогом мат. выгода, которую получает дочь с 2025 года? Считается ли моя дочь взаимозависимым физлицом по отношению к моей организации?

Мингазов Юрий Саитгареевич

Бепроцентные займы, так же как и безвозвратные, вызывают обоснованный интерес налогтвой.

Здравствуйте. В октябре 2024 подала декларацию за 2022 г на возврат налога за покупку квартиры. Остался остаток имущественного налога. Могу ли я в 2024 году подать ещё одну декларацию за 2023 г на возврат или только в следующем году?

Носиков Владимир Михайлович

Здравствуйте.

Декларацию 3-НДФЛ за 2023 год на возврат налога можно подать только в 2025 году. В 2024 году подать декларацию за 2023 год нельзя, даже если есть остаток вычета.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

На невыбранный остаток можете на следующий год

Какую сумму выплаты за покупку квартиры можно получить? Если уже получала выплату за покупку первой квартиры в размере 34 700 руб, могу ли я заявить на возврат налога за вторую квартиру? Почему в налоговой говорят, что я уже истратила своё право на получение выплаты, если я не получила 260 000 руб, а всего лишь 34 тыс. Могули я вновь подать декларацию на возврат налога?

Мингазов Юрий Саитгареевич

В зависимости от даты получения 1-го налогового вычета.

Подскажите, можно ли получить налоговый вычет НДФЛ 2024г за покупку квартиры ( Курская область) в 2024г. у брата (у нас одна фамилия на данный момент). Для покупки данной квартиры была продана своя квартира, Оформление сделки проходило в МФЦ (договор купли-продажи, передаточный акт, расписка в получении денег). после продажи квартиры продавец (брат) приобрел недвижимость и прописался в другом городе за более высокую цену.

Коротаева Ольга Михайловна

Здравствуйте, Ирина!

Согласно пункту 5 статьи 220 Налогового Кодекса имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на приобретение на территории Российской Федерации квартиры не предоставляется, когда сделка купли-продажи квартиры совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 Кодекса. Подпунктом 11 пункта 2 статьи 105.1 Кодекса определено, что полнородные и неполнородные братья и сестры признаются взаимозависимыми.

Поэтому при заключении договора купли-продажи между братом и сестрой получить имущественный налоговый вычет нельзя.

Здравствуйте. Могу ли я вернуть 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку с мужем вместе, если мы купили ее у его родителей? И может ли он вернуть 13%? Какие документы для этого нужны? У меня есть доли в маминой квартире, но это все равно же не является первым жильем?

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Значения не имеет у кого купили. Можете получить вычет на 2-х с супругом. Сдаётся декларация в ФНС. Возврат предусмотрен если есть официальная работа.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Получить налоговый вычет на покупку квартиры имеет право тот, кто ранее не получал такой вычет, 13% от стоимости.

Если ипотека, то и % по ипотеке.

Доброго дня. Ответьте пожалуйста на вопрос.
В 2024 году я продал квартиру, полученную по наследству (владел 3 месяца) и нежилое помещение – апарты (не вводилось в эксплуатацию и не использовалось – владел 6 месяцев), а также был получен доход от вкладов в банке.
Самый большой доход получен при продаже квартиры.
В 2020 году покупал квартиру и не использовал свое право на налоговый вычет.
Вопрос: По вышеуказанным доходам - можно ли одновременно воспользоваться налоговыми вычетами:
1) уменьшения налогооблагаемой базы при продаже квартиры (т.е. жилого помещения) на 1 млн. руб.
2) за покупку квартиры в 2020 г. (в размере 260 т.р.).
В случае, если нельзя применить эти 2 вычета одновременно к продаже квартиры полученной по наследству, возможно ли применение данных вычетов отдельно к разным видам доходов, например: по квартире – уменьшение на 1 млн., а по доходам от вкладов – вычет за покупку квартиры в 2020 г. (в размере 260 т.р.)?

Мингазов Юрий Саитгареевич

Да можно, это разные налоговые вычеты, хоть и называются одинаково, но один на покупку, а второй на продажу жилого помещения.

Могу ли я подавать декларацию на налоговый вычет за покупку квартиры/уплаченные проценты по ипотеке каждый год, пока не будет компенсирована вся сумма(260 т.р и 390 т.р соответственно?
Пример: если я подам декларацию на покупку квартиры/уплаченные проценты за 2024 год, получу выплату в (условно) 100 т.р, могу ли я в следующем году подать снова декларацию на налоговых вычет за покупку квартиры/уплаченные проценты уже за 2025 год, чтобы получить оставшуюся невыплаченную сумму?

Пушкарев Яков Васильевич

Да, вы можете подавать декларацию на налоговый вычет каждый год, пока не получите всю причитающуюся сумму (260 000 руб. за покупку квартиры и 390 000 руб. за проценты по ипотеке).
Важные моменты:
1. Декларация подается только за последние 3 года
2. Вы можете получать вычет постепенно, каждый год заявляя новую сумму
3. Сумма возврата за год не может превышать уплаченный вами НДФЛ за этот же период
Пример:
* Если в 2024 году вы получили 100 000 руб. вычета
* В 2025 году вы можете подать декларацию за 2025 год и получить оставшуюся часть (до 260 000 руб. за покупку и до 390 000 руб. за проценты)
При этом:
* Вычет по процентам можно получать только по одному объекту недвижимости
* Если за год вы заплатили НДФЛ меньше, чем сумма положенного вычета, остаток переносится на следующий год
* Право на получение вычета не сгорает и может быть использовано в течение многих лет, пока не будет получена полная сумма
Таким образом, вы можете подавать декларации ежегодно, пока не исчерпаете весь лимит по вычету.

Валеева Ляля Фаритовна

Добрый день!

Да, вы можете подавать ежегодно, пока не будет вами выбрана вся сумма налогового вычета по закону:

• За покупку жилья: 2 млн рублей. С этой суммы можно вернуть до 13–22% в зависимости от налоговой ставки.
• За проценты по ипотеке: 3 млн рублей. Возврат также зависит от ставки НДФЛ.

Спасибо!