С 1 ноября налоговая будет взыскивать долги у россиян без суда

С 1 ноября 2025 года в России вступает в силу новая процедура взыскания задолженности: налоговые органы получат право списывать средства с банковских счетов граждан без обращения в суд. Достаточным основанием станет уведомление о задолженности в личном кабинете на портале «Госуслуги» и отсутствие возражений со стороны налогоплательщика.

Эта реформа меняет привычный порядок взаимодействия граждан и налоговых органов. Рассмотрим подробнее, как работала система раньше, что изменится теперь, какие последствия ожидают налогоплательщиков и как защитить свои интересы.

Как взыскивали долги раньше

До введения новых правил взыскание задолженности по налогам и сборам строилось на судебной процедуре:

1. Налоговый орган направлял требование об уплате.
2. При неисполнении требование направлялось в суд.
3. Суд принимал решение, на основании которого возбуждалось исполнительное производство.
4. Приставы взыскивали средства с банковских счетов или имущества должника.

Такая схема занимала от нескольких месяцев до года, а у гражданина оставалось время для оспаривания неправомерных начислений.

Новый порядок взыскания

Теперь процедура становится значительно быстрее:

• уведомление о задолженности будет направляться в личный кабинет на Госуслугах;
• налогоплательщику предоставят срок для возражений (20 дней);
• если возражений не последует, налоговый орган получит право напрямую списать средства с банковских счетов гражданина.

Таким образом, судебный этап исключается, а контроль за законностью и корректностью начислений переносится на самого налогоплательщика.

Какие задолженности попадают под новые правила

Новый порядок распространяется на:

• имущественные налоги (земельный, транспортный, налог на имущество физических лиц);
• налог на доходы физических лиц (НДФЛ);
• пени и штрафы, начисленные налоговыми органами.

На сегодняшний день речь идёт только о налоговых обязательствах. Однако эксперты не исключают расширения перечня долгов в будущем.

Основные риски

1. Ошибки в начислениях.
   На практике нередко встречаются ситуации: налог начислен на уже проданное имущество, не учтена переплата или неверно указана кадастровая стоимость.
2. Пропуск уведомления.
   Если гражданин не проверил личный кабинет на Госуслугах и не заявил возражения, деньги будут списаны автоматически.
3. Сложность возврата.
   Даже если начисление ошибочно, после автоматического списания вернуть средства будет непросто: придётся обращаться в налоговый орган, а в ряде случаев — в суд.

Как защитить свои права

Для минимизации рисков налогоплательщику рекомендуется:

• регулярно проверять личный кабинет на Госуслугах;
• отслеживать начисления в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС;
• сохранять документы, подтверждающие оплату налогов, сделки с имуществом и наличие льгот;
• при несогласии с начислением своевременно подавать возражение через Госуслуги.

Практическая ситуация

В одном из дел, рассмотренных ранее, налогоплательщику был начислен транспортный налог за автомобиль, который он продал несколько лет назад. Для корректировки потребовалось обратиться в суд, процесс занял почти год.

С введением новых правил деньги могли бы быть списаны автоматически. И хотя их можно было бы вернуть, сам процесс затянулся бы на многие месяцы, создавая дополнительные финансовые трудности для гражданина.

Плюсы и минусы новой системы

Плюсы для государства:

• ускорение процесса взыскания;
• снижение нагрузки на судебную систему;
• рост собираемости налогов.

Минусы для граждан:

• риск ошибочных списаний;
• необходимость самостоятельно контролировать налоговые начисления;
• сложность возврата неправомерно списанных средств.

Итоги

С 1 ноября 2025 года в России вводится новый порядок взыскания налоговых долгов: при отсутствии возражений со стороны граждан налоговая сможет напрямую списывать средства с их счетов.

Для налогоплательщиков это означает необходимость более внимательного отношения к своим обязательствам:

• регулярно проверять уведомления на Госуслугах;
• контролировать корректность начислений;
• оперативно подавать возражения в случае несогласия.

📕 Основания: изменения в Налоговый кодекс РФ, а также закон о налоговых органах.

Обо мне

Меня зовут Субботина Галина Николаевна.

✔ Член Ассоциации юристов России
✔ Более 10 лет практики в сфере гражданского и налогового права
✔ 200+ успешно выкупленных помещений у города по 159-ФЗ
✔ 300 млн рублей сэкономлено клиентам
✔ Спикер Департамента предпринимательства Москвы

Я и моя команда консультируем граждан и предпринимателей по налоговым вопросам, сопровождаем сделки и помогаем защищать права в судах.