Поднятие арендодателем платы внепланово?

(2 ответа)

Георгий

Вопрос № 00029589
01.12.2023 20:18

Добрый день!
У меня (ип) заключен договор аренды на сумму 114 тысяч включая ндс 20%
Арендодатель направил ДС, что они переходят на систему без ндс и оплата будет 114 тысяч без ндс.
Верно ли, что данное соглашение является поднятием арендной платы на 20%, что противоречит пункту договора, где сказано что повышение может быть по истечение года не более 10%?

Князева Елена Николаевна Юрист прошел модерацию

Быстрый ответ - ответ в течении 15 минут

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Отвечает юрист

Стаж 16 лет

01.12.2023 20:28

Телефон

Нет, судебная практика не считает это повышением цены. Если вы хотите исключить НДС, вам нужно подписать дополнительное соглашение об уменьшении цены.

Спасибо за ответ

Спросить

Пушкарева Елена Анатольевна

Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет

Активный юрист - юрист ответивший более 50 вопросов за 7 дней

Отвечает юрист

Стаж 26 лет

02.12.2023 01:10

Телефон

Здравствуйте.

Нет, ваше суждение неверно, противоречия нет.

Любой пункт договора может быть изменён доп соглашением.

Если вам нужна подробная консультация, составление документов, сопровождение дела, обращайтесь по телефону (Viber, WhatsApp, Telegram). Не забывайте оставлять отзывы в профиле!

Спасибо за ответ

Спросить

На ваш вопрос ответил искуственный интеллект, чтобы ознакомится, нажмите на кнопку "Прочитать"

Сообщаем, что искусственный интеллект не является квалифицированным юристом, и его ответы не могут заменить консультацию у специалиста, могу содержать ошибки. Его функцией является лишь предоставление общей информации.

Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте

361 юрист отвечают

17 минут среднее время ответа

74 вопроса за сутки

Налоговый агент по исчислению и удержанию НДФЛ

3 ответа

Между мной ООО и ИП заключен договор аренды помещения. В апреле деятельность ИП прекращена в связи со смертью, в связи с чем, нотариусом заключен договор доверительного управления соответствующим имуществом. Доверительным управляющим назначена жена ИП, выступает ка физическое лицо, соответственно аренду за последующие месяца я платила как физ.лицу, соответственно моя компания ООО выступает налоговым агентом по исчислению и удержанию НДФЛ с перечисленных доходов, однако доверительный управляющий утверждает, что все расходы связанные с исчислением и удержанием НДФЛ ложатся на его плечи, чем он может это подтвердить? в договоре доверительного управления не предусмотрен данный пункт

Чеботарев Василий Сергеевич

Здравствуйте! Не понятно вы и ооо имеется ввиду одно и тоже лицо?

Байдак Зоя Михайловна

Удерживайте НДФЛ и перечисляйте в налоговую. Мало ли что вдова скажет. А наследников если будет несколько и как дальше? Снимайте с себя ответственность.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

НДФЛ платит то, кто получает выгоду. Может и не быть предусмотрено, во всём, что, не предусмотрено договором, стороны руководствуются действующим законодательством, есть НК РФ - на основании закона.
Как заплатить налог как самозанятый за сдачу квартиры в аренду?

4 ответа

Имеется в собственности однокомнатная квартира. Там проживают жильцы, заключен договор аренды уже год. Налоги не оплачены, самозанятость оформлена. Подскажите, как правильнее заплатить налоги за прошедший период с наименьшими потерями.

Ивченко Оксана Борисовна

Здравствуйте

Штраф в любом случае будет. Вам необходимо перезаключить договор, и встречный вопрос, в Росреестре поставили на учёт жилье, как наемное?

Байдак Зоя Михайловна

Самозанятому нужно доход регистрировать немедленно после его получения. Оплачивать налог до 26 числа следующего месяца.

Сейчас рекомендую составить допсоглашение и указать, что оплата будет за прошедший период до такого то числа. Зарегистрировать доход и оплатить налог начисленный налоговой.

Малюк Андрей Григорьевич

Здравствуйте!

Необходимо более детально проанализировать ситуацию, но вариант с допсоглашением рациональный.

Будет нужна помощь, обращайтесь.

Дополнительно отмечу, что неуплата НДФЛ с доходов, полученных от сдачи имущества в аренду, может повлечь ряд негативных последствий:

1. Начисление пени на неуплаченную сумму.

2. Наложение штрафа налоговым органом в размере 20% от неуплаченной суммы налога. При повторном правонарушении штраф увеличивается вдвое.

Кроме того, в отношении лиц, уклоняющихся от представления декларации по налогу на доходы физических лиц, проводится работа по привлечению к административной ответственности, предусмотренной Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

С наименьшими потерями налоги могут быть оплачены на основании заключённого договора или дополнительного соглашения к договору. Для этого нужно изучить заключённый договор, затем составлять юридически грамотное доп соглашение.
Можно ли самозанятому оплатить налоги от своего имени за опекаемого недееспособного?

1 ответ

Добрый день! Являюсь опекуном недееспособного гражданина. Планирую с разрешения органов опеки сдавать его квартиру в аренду. Также зарегистрирована в налоговом органе как самозанятая. Могу ли я оплачивать налоги с получаемой арендной платы за своего подопечного от своего имени (со своего аккаунта "мой налог") в размере 4%.

Вихарев Александр Евгеньевич

Здравствуйте! Нормами действующего Налогового кодекса РФ не запрещено осуществлять уплату налогов за другое лицо, но при этом Вы должны понимать, что на практике Вы можете столкнуться с проблемой, как налоговый орган будет соотносить эти платежи у себя в учёте. Поэтому советую Вам для начала обратиться с письменным запросом в налоговую инспекцию и лишь после получения ответа принимать решение стоит или нет уплачивать налоги за другое лицо.
Удержание НДФЛ арендатором земельного пая

3 ответа

Может ли арендатор земельного пая (с/х предприятие) удерживать НДФЛ при выплате арендной платы пайщику денежными средствами? Какой документ, подтверждающий удержание НДФЛ, должен предоставить арендатор пайщику?

Мингазов Юрий Саитгареевич

Не законно, арендатор не может выполнять функции налоговой инспекции.

Баринова Оксана Викторовна

Вы являетесь физическим лицом. Арендатор юр лицо. В таком случае арендатор является налоговым агентом и вправе и даже обмазан удерживать ндфл с арендной платы.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

В договоре аренды должно быть обязательно указано выполняет ли арендодатель функции налогового агента - оплачивает налоги за вас. Запросите в налоговой информацию о выплате НДФЛ так будет вернее
Сдача в аренду коммерческой недвижимости

6 ответов

Два физических лица владеют коммерческой недвижимостью в долях 54 : 46.
Заключены договоры аренды на эту недвижимость между Арендодатель1 (есть ИП), Арендодатель2 (есть ИП), Арендатор (трехсторонние).
Для удобства Арендатора по договору арендная плата уплачивается на счет Арендодателя 1, а он уже распределяет доход согласно долям.
"Арендная плата оплачивается Арендатором путем перечисления денежных средств на счет Арендодателя-1, указанный в статье 11 Договора, если иные реквизиты для оплаты не будут указаны в письменном уведомлении Арендодателя-1.
3.6. Обязательство Арендатора по оплате арендной платы считается исполненным с момента поступления денежных средств на корреспондентский счет банка Арендодателя-1, указанный в настоящем Договоре. Арендатор ни при каких обстоятельствах не несет ответственности по претензиям Арендодателя-2 к Арендодателю-1 при надлежащем исполнении своих обязательств по Договору.
Арендодатель-1 действует по поручению и в интересах Арендодателя-2, осуществляет расчеты и получает арендную плату по Договору на свой счет на основании согласия Арендодателя-2, выраженного в Доверенности №1/2022 от 01.03.2022 г. По согласованию между Арендодателем-1 и Арендодателем-2 Арендодатель-1 получает арендную плату по Договору от имени всех собственников арендуемых нежилых помещений и далее осуществляет распределение полученной арендной платы по Договору между собственниками арендуемых нежилых помещений, а именно Арендодателю-2 в следующей пропорции, соответствующей общей долевой собственности: Арендодателю-1 принадлежит 54% общей долевой собственности, Арендодателю-2 принадлежит 46% общей долевой собственности в отношении Объекта недвижимости.
3.7. Стороны при расчетах по арендной плате в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ вправе производить полный или частичный зачет встречных денежных требований. "
Арендодатель 1 работает как ИП. Основной налоговый режим УСН. Для аренды был приобретен патент на 2024г.
Если в течение всего года Арендодатель 1 будет получать арендную плату на себя и полностью отражать ее как свой доход, то будет превышен лимит по ПСН, хотя согласно доли владения не вся сумма арендной платы является его доходом.
Вопросы:
1) Возможно ли заключить агентский договор между Арендодателем 1 и Арендодателем 2, на основании которого Арендодатель 1 сразу при поступлении арендных платежей делил их на следующие части:
А) Доход ПСН – арендная плата согласно доли владения;
Б) Доход УСН – агентское вознаграждение за аккумулирование и распределение платежей между арендодателями;
В) Сумма, не являющаяся доходом, подлежащая перечислению на счет Арендодателя 2 (соответственно не входящая в доход при определении лимита ПСН) ?
2) Или возможно без агентского договора отражать поступление выручки согласно путем деления на доходы по патенту (54%), а вторую долю как не являющуюся доходом Арендодателя 1 сумму для последующего перечисления Арендодателю 2? В этом случае, если Арендодатель 1 не перечислит в полном объеме выручку Арендодателю 2, а потратит, например на содержание помещения, то получается у Арендодателя 2 не возникнет доход? Как быть в этом случае?

Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Ваш обширный вопрос относится к категории платных услуг.

Чеботарев Василий Сергеевич

Здравствуйте! Возможны различные схемы, необходимо детальное индивидуальное обсуждение. Воспользуйтесь широкими возможностями сайта, в том числи моим профилем.

Мингазов Юрий Саитгареевич

На такую "портянку" и количество поставленных вопросов ответ только платный.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Так никто и не жаждал видеть в своих клиентах халявщиков.

Байдак Зоя Михайловна

Консультация м.б. проведена на платной основе. Так как требует времени для изучения вашей ситуации.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Согласна с коллегами, поставленные вопросы требую изучения договора, времени для подготовки ответа.
Обоснование отсутствия НДС

2 ответа

Доброе утро. У меня вопрос: российский вуз заказывает иностранной компании, которая является общественным фондом, который не платит НДС на территории своей страны (Киргизия) выполнить работы на территории Киргизии по агитации школьников к поступлению в этот вуз. Нужно ли в этом случае платить НДС? Или как можно обосновать отсутствие НДС?

Давыдов Денис Валентинович

Случаи, когда на вас государство возлагает обязанности налогового агента по НДС, перечислены в ст. 161 НК РФ. Согласно положениям указанной статьи, Вы будете являться налоговым агентом по НДС, если: покупаете товары, работы или услуги у иностранных лиц, которые не состоят на учете в России. При этом местом реализации является наше государство РФ;арендуете государственное имущество у самих органов власти или купили его в собственность.

Далее пойдут случаи, которые встречаются намного реже: продаете конфискованное имущество, клады, скупленные ценности и прочие богатства;покупаете имущество банкрота;как посредник реализуете товары, работы, услуги иностранных лиц, не состоящих на учете в России;если вы построили судно и в течение 46 дней, после перехода права собственности, не зарегистрировали его в Международном реестре судов (вдруг среди наших пользователей есть и такие).

Ленков Олег Викторович

В данном случае НДС может быть необходимо оплатить, если работы выполняются на территории России. Если компания, которая выполняет работы, является общественным фондом и не платит НДС на территории своей страны (Киргизия), то она может не быть обязана оплачивать НДС в России. Но это нужно уточнять с российским налоговым органом, и необходимо иметь документацию о статусе компании как общественного фонда и о том, что она не платит НДС в своей стране.
Продавец продает товар без НДС

3 ответа

Здравствуйте, мы небольшая компания, сейчас только начинаем развитие. Хотел спросить. Мы хотим закупать уголь на экспорт. Но поставщик продаёт уголь без НДС . Что это значит?

Мерзликин Алексей Борисович

такое возможно. Все зависит от того какая у них система налогооблажения.

Ватолин Александр Иванович

Это может означать, что НДС может впоследствии перекинуться на обязательства вашей компании. Такие тонкости зависят от вида налогооблажения продавца.

Гатманюк Лидия Георгиевна

странный вопрос. Отвечу вкратце, организация находится на определенном режиме налогообложения, если ОСНО, то является налогоплательщиком НДС (исключение, малый оборот или нулевой НДС, ст.165 НК РФ), если на УСН -то 6% от Дохода или 15% Доходы минус Расходы, но имеются льготы...
НДС

1 ответ

Здравствуйте, мы ИП с 2021 г на ЕСХН ( как мы думали без НДС). Сейчас нам нужно уведомление от налоговой, что мы находимся на ЕСХН без НДС, но налоговая нам его не дает, говорит что мы на ЕСХН с НДС. Причем мы эти 2 года продавали продукцию без НДС, декларацию по НДС не сдавали( мы думали что мы без НДС работаем). Налоговая нам никаких требований и штрафов в 2022 году не присылала. В 2023 году после сдачи декларации налоговая прислала требование что мы не подали декларацию по НДС , мы ответили что стоим на ЕСХН и все. Больше ничего не было от налоговой. Т. е никаких штрафов, санкций, закрытия счета не было. А сейчас выясняется что мы должны были подать сами уведомление о ЕСХН без НДС еще при открытии. Нас никто не предупреждал об этом. Как нам поступить? Мы подводим контрагентов которым продали продукцию без НДС. Налоговая говорит лучше закрыться и открыться по новому( нас этот вариант не устраивает)

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Нужно изучать требования налоговой. Если требования налоговой неправомерны, направляется обоснованные возражения в налоговую по факту выставленных требований. Если ваши доводы не примут во внимание, подавать иск в суд, оспаривать незаконные действия налоговой.

Улуги по налоговому законодательству для бизнеса платные.
Вопрос по аренде

3 ответа
Я являюсь ИП на НПД. Нашел помещение для аренды. Буду оказывать услуги как копирайтер. Арендатором является ООО на ОСН.
Арендатор распечатал для меня макет договора аренды, где указано, что стоимость аренды составляет 9500 руб в месяц, в том числе НДС 20% в размере 1900 руб .
Я так понимаю, что стоимость НДС включено в стоимость аренды, но зачем этот пункт прописан будет в договоре со мной? Ведь тк я на НПД и не являюсь плательщиком НДС, он не сможет вернуть эти деньги. Почему он тогда их в стоимость закладывает-не пойму?
И не будет ли у меня проблем, если он выставит, например, мне счет-фактуру с НДС за аренду? А я этого не распознаю при оплате счета, а НДС потом вычтут с меня?
Не хитрость ли это?
Лагодич Евгений Владимирович

Если не согласны с какими то пунктами договора и они Вас смущают:

можете отредактировать макет договора;

можете направить арендодателю акт разногласий;

Если нужно изучит макет вашего договора и указать Вам на все "подводные камни" в нём, пишите мне на Whatsapp и скидывайте макет договора, всё проверим, чтобы Вы были спокойны.
Ватолин Александр Иванович

Здравствуйте! Вышлите мне на WhatsApp копию договора и я вам дам подробную консультацию.

Мингазов Юрий Саитгареевич

ИП НДС не платит, это для нологовой, но не мешало бы почитать договор целиком.
Восстановление НДС

3 ответа

ИП с 2024 г планирует перейти с ОСН на УСН 6 или 15, при этом, у ИП есть действующие договора лизинга с правом выкупа. Лизинговый платеж не разделен на услугу за пользование и выкупную стоимость предмета лизинга. Выкупная стоимость по окончанию срока лизинга 1.000р. Имущество пользуется в деятельности на ОСН, вычеты по лизинговым платежам были использованы. Всего Договоров лизинга на декабрь 2023г. — 3, но по одному из них в декабре 2023 выплачивается последний платеж и выкупная стоимость 1.000р., имущество находится на балансе ИП
Надо ли в таком случае восстанавливать входной НДС по лизинговым договорам, которые действуют на дату перехода на УСН и по завешенному договору лизинга?

Лагодич Евгений Владимирович

На момент перехода на УСН договор является действующим, а следовательно изменение формы налогообложения после заключения договора не влияет на его исполнение, следовательно восстановление входного НДС, по моему мнению, не требуется.

Андреев Станислав Анатольевич

В соответствии с п.2 ст.346.11 НК РФ, переход на УСН не является основанием для восстановления НДС, принятого к вычету. Поэтому вам не нужно восстанавливать НДС по действующим договорам лизинга. Однако если вы выкупаете предмет лизинга и прекращаете его использование в деятельности, облагаемой НДС, то вам необходимо восстановить принятый к вычету НДС по выкупной стоимости. Восстановление НДС должно быть отражено в книге продаж в квартале, когда вы прекратили использовать предмет лизинга в деятельности с НДС (п. 10 ст. 172 НК РФ).

PS: Вы можете отблагодарить меня, оставив положительный отзыв на полученную консультацию.

Камынин Илья Юрьевич

да
Как будет насчитан НДС ?

1 ответ

Здравствуйте! Организация (далее юл1) на ОСНО приобрела автомобиль у организации (автосалона) (далее юл2) на УСН, за 1530т.р. в счет фактуре цена без ндс. юл2 приобрела автомобиль у физ. лица. за 1550т.р. Если юл 1 захочет продать автомобиль физ. лицу за 1550т.р. как будет насчитан ндс ?

Байдак Зоя Михайловна

Обратитесь на сайт бухгалтеров.
Оплата НДС самозанятым

3 ответа

Здравствуйте, где можно посмотреть что обязанность по уплате НДС при аренде муниципального имущества лежит на самозанятом?

Буланкина Светлана Николаевна

У самозанятого нет такой обязанности.

Байдак Зоя Михайловна

В договоре.

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Нет. НДС самозанятыми не оплачивается
Надо ли платить страховые взносы за самозанятых при оформлении договора ГПХ с ООО

5 ответов

В прошлом году заключил договор ГПХ с несколькими самозанятыми на оказание услуг печати, так как брать в штат слишком дорого. В этом году налоговая затребовала уточненные сведения по выплатам и теперь требует что бы я оплатил Страховые взносы за них. Бухгалтер говорит что не должен их оплачивать. На просторах интернета так же написано что оплачивается только НДФЛ, а страховые не надо. Но налоговая настаивает что я обязан их оплатить. Так вот вопрос - на до ли? Не хочу проблем с налоговой, но и переплачивать тоже не в моих интересах. Юр.лицо - ООО. налоговый режим - доход минус расход. Без НДС.

Мингазов Юрий Саитгареевич

Нет, самозанятый сам уплачивает все налоги и страховые взносы.

Байдак Зоя Михайловна

Налоговая не права. Но, если кто то из самозанятых обратился в суд или налоговая определила что на лицо трудовые отношения, тогда вам грозят неприятности.

Чеботарев Василий Сергеевич

Если налоговая признала договоры гпх с самозанятыми трудовыми договорами, то оплачивать доначисленные взносы и налоги необходимо. Либо оспаривать решение налоговой, но предварительно оплатив ее требования

Житихин Виктор Анатольевич

Здравствуйте.
Обязанность ООО оплачивать страховые взносы возникает только если ранее заключенные с самозанятыми договоры были признаны судом трудовыми договорами, а ваши взаимоотношения - не возмездным оказанием услуг, а трудовыми отношениями работодателя и работника.
Полагаю, вы бы знали, если бы кто-то из самозанятых обратился в суд с соответствующим иском.
В каком виде налоговая заявила свои требования? Если устно, то можно и ответ дать устный. Если же поступил официальный документ, лучше дать на него письменный ответ с разъяснением вашей позиции о несогласии с требованием налоговой. Чаще всего, после получения такого ответа инспекция успокаивается, если их требования базируются лишь на подозрениях.

Ким Галина

Вообще то в подобных случаях надо смотреть акт/требования налоговой, сколько вы таким образом приняли по ГПХ самозанятых, и не получится ли так, что % отношение, содержание самих договоров примут как трудовые
Налогообложение роялти

4 ответа

Я выставляю на продажу через сайт Литрес книги. Сервис обещает определенный процент выплатить мне в виде роялти (например 50). Но это обман. Сначала Литрес снимает НДС (20%), и лишь потом начислят роялти. Ведь получается двойное налогообложение — сначала я плачу НДС (со своей цены, Литрес стоимость не добавляет), а потом еще оплачиваю все налоги с полученного мной дохода (НДФЛ, соцвзносы). Правомерны ли такие действия?

Курбангалеева Людмила

Нужно смотреть условия оферты сайта литрес

Ибрагимова Альбина Расфаровна

Надо смотреть договор. И вы сами на какой системе налогообложения? На осно? Почему НДФЛ и взносы? Какие налоги вы декларируете и уплачиваете? Или вы самозанятый?

Харченко Ксения Павловна

Необходимо изучить условия оферты

Пушкарева Елена Анатольевна

Здравствуйте.

Без изучения всех положений, договора ответа не будет. Оспаривать условия оферты- ваше право.