Я нерезидент РФ с 2019г. Работаю в Российской компании за рубежом (строю АЭС) Хочу уволиться в 2024г. Когда мне лучше уволиться , чтобы не платить налог с премии по итогам года , которую выплачивают с января по апрель. Мне советуют в июле , чтобы в 2024 году оставаться нерезидентом. Что скажите?
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста нерезидент РФ на конец 2022 добровольно заполнил декларацию доначислил по новым ставкам налог с дивидендов, ЗП и тп, ещё были акции, но брокер не учел расходы на приобретение и плюс убыток у другого брокера. Декларацию заполнил с сальдированием убытка по акциям, программа верно рассчитывает удержанный налог и переплату, но упорно не даёт сформировать заявление на возврат переплаты удержанного с продажи акций налога, а налог к доплате по дивидендам при этом начисляет. В чем проблема? Нерезидент не может вернуть по 3 НДФЛ переплату налога? Или после подачи декларации можно вернуть составив заявление ЕНС?
Топоева Жанна Диментьевна
Здравствуйте! Советую обратиться к другому юристу, вопрос не по профилю
Бронштейн Александр Михайлович
нерезидент в силу ст.210 НК не может вернуть НДФЛ п.2.3, п.3, п.4
Нерезидент РФ работает в стране, имеющей соглашение об избежании двойного налогообложения с РФ, размер налога превышает 13%. Доход в евро после уплаты налогов поступает на заграничный счет.
Будет ли облагаться налогом продажа евро за рубли в РФ, для дальнейшей их траты на территории РФ, в таком случае?
Есть ли вариант избежать налога на продажу валюты (это же не купля/продажа валюты, а доход нерезидента зарубежом) в таком случае?
Ватолин Александр Иванович
Здравствуйте! Вы можете продать валюту без уплаты налога, как через банк по курсу, так и доверенным лицам. Напишите мне на WachtsApp, я вам сообщу телефон надёжного покупателя в Москве.
Добрый день. У меня такой вопрос. Я налоговый резидент РФ, нахожусь и буду находиться на территории РФ. Мой заказчик - фирма, которая находится на территории республики Беларусь и налоговый резидент республики Беларусь. Какие налоги должна платить я и должен ли платить налоги мой будущий заказчик. Я буду оформляться как самозанятая
Вихарев Александр Евгеньевич
Здравствуйте! Ваш заказчик - контрагент не должен уплачивать на территории России, все налоги он будет уплачивать в своей стране, резидентом которой он является. Вы же, если являетесь самозанятой должны уплачивать налог на профессиональный доход (НПД).
Вихарев Александр Евгеньевич
В Вашей ситуации не может быть двойного налогообложения, так как Ваш заказчик на территории России не получает доход, а налоги он будет платить у себя в стране согласно норм действующего законодательства Республики Беларусь
Гражданин РФ, с 2021 постоянно проживает зарубежом. Не резидент РФ. Но в РФ оформил самозанятость в 2025 году и платит налог как самозанятый. Тк. карты банков РФ зарубежом не работают, то открыл карту (счет) страны с которой у РФ договор об избежании двойного налогообложния. Переводит деньги со своего счета в РФ на свой зарубежный счет. 1. Есть ли ОБЯЗАННОСТЬ уведомлять об открытии счета за рубежом? 2. Если есть ОБЯЗАННОСТЬ то возникает сразу, или при превышении какой то суммы по всем переводам в месяц/год?
Коцюбинский Валерий Владимирович
Здравствуйте...
Вы обязаны уведомить Федеральную налоговую службу Российской Федерации в течении месяца со дня открытия банковского счета в другой стране.
Если сделаете это позже, то ФНС может наложить на Вас штраф (штраф за нарушение сроков уведомления об открытии счета гораздо меньше, чем будет в том случае, если налоговая обнаружит Ваши иностранные счёта сама).
Отчёт о движении средств по счетам Вы должны подавать ежегодно в том случае, если обороты по ним составляют более 600 тысяч рублей (или эквивалент этой суммы в иностранной валюте).
Гражданин РФ, постоянно проживает зарубежом. НЕрезидент РФ. В этом году оформил самозанятость в РФ платит налоги. Переводит деньги со своего счета в РФ на свой зарубежный счет.
1. Есть ли у него ОБЯЗАННОСТЬ уведомлять ФНС об открытии счета за рубежом (сошлитесь пожалуйста на статьи НК РФ)?
2. ОБЯЗАННОСТЬ возникает сразу, или при превышении какой то суммы на зарубежном счете?
ИИ пишет только о резидентах: "уведомление о зарубежных счетах физлиц подаётся в течение месяца после открытия. Но если человек более 183 календарных дней в году проживает за пределами РФ, от подачи уведомления он освобождается. Если в каком-либо последующем календарном году срок его пребывания за рубежом составит 183 дня и менее, уведомление нужно будет подать по истечении этого года до 1 июня следующего."
"Уведомлять ФНС об открытии счета обязаны (п. 2, п. 8 ст. 12 закона № 173-ФЗ): Все российские организацииГраждане РФ, которые в соответствующем налоговом периоде были налоговыми резидентами РФ и пребывали за пределами страны в течение календарного года не более 183 дней"
Чижов Алексей Алексеевич
Гость, здравствуйте! Зачем вы пытаетесь использовать юристов бесплатно? тренируйте ИИ))))))
Ваш вопрос касается обязанности уведомления Федеральной налоговой службы (ФНС) об открытии счета за рубежом для гражданина РФ, который является налоговым нерезидентом. Давайте разбераться в этом более подробно.
### 1. Обязанность уведомления ФНС об открытии счета за рубежом:
Согласно действующему законодательству, обязанность уведомления ФНС об открытии счета за рубежом распространяется на налоговых резидентов РФ. Налоговым резидентом РФ считается физическое лицо, которое фактически находится на территории Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.
**Статья 12 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"**:
- **Пункт 2**: Устанавливает обязанность резидентов уведомлять налоговые органы об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации.
- **Пункт 8**: Определяет, что резиденты обязаны уведомлять налоговые органы об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации в течение одного месяца со дня открытия (закрытия) счета (вклада).
**Статья 207 Налогового кодекса РФ**:
- Определяет критерии налогового резидентства. Налоговым резидентом РФ считается физическое лицо, которое фактически находится на территории Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.
### 2. Обязанность возникает сразу или при превышении какой-то суммы на зарубежном счете?
Для налоговых резидентов РФ обязанность уведомления возникает сразу после открытия счета за рубежом, независимо от суммы на счете. Однако, для нерезидентов такая обязанность не возникает.
### Вывод:
Таким образом, если гражданин РФ является нерезидентом (фактически находится за пределами РФ более 183 дней в году), он не обязан уведомлять ФНС об открытии счета за рубежом. Обязанность уведомления возникает только для налоговых резидентов РФ.
Если у Вас остались вопросы или требуется помощь в подготовке документов, обращайтесь.
Если мой ответ на первый вопрос Вас удовлетворил, был полезен и понятен, то Буду признателен за отзыв на моей странице: https: //harant.ru/lawyers/moskva/chizhov-aleksej-alekseevich/.
На Ваш вопрос я уже ответил, но, к сожалению, вынужден ограничивать количество бесплатных ответов для обеспечения качества консультаций. Ваш следующий вопрос будет рассмотрен ТОЛЬКО после опубликованного отзыва на странице моего профиля: https: //harant.ru/lawyers/moskva/chizhov-aleksej-alekseevich/.
Бесплатный сыр, только в мышеловках)))))))))))))) и всегда есть ньюансы, удачи с ИИ)))))))))
С благодарностью приму вознаграждение (пожертвование) В РАЗМЕРЕ, КОМФОРТНОМ ДЛЯ ВАС на счет в Сбербанк: +7926и 220и69и08 за предоставленный ответ.
С уважением, Алексей Чижов
Байдак Зоя Михайловна
Искусственный интеллект вам ответил верно. У вас на данном этапе отсутствует обязанность уведомлять налоговую о зарубежных счетах. Но, как только вы станете резедентом, приехав в РФ, вы обязаны будете уведомить налоговую в течение 1 месяца. При этом следует отметить что самозанятые не могут оказывать услуги за рубежом.
Мингазов Юрий Саитгареевич
Вы не можете платить налоги в РФ, Вы не резидент РФ и не можете быть самозанятым в РФ, так как не резидент.
Это не налоги, это просто отчисления в бюджет.
Межрайонная ИФНС России № 11 по Ставропольскому краю напоминает, что резиденты РФ обязаны уведомлять налоговый орган об открытии или закрытии счета, вклада в иностранном банке, а также об изменении их реквизитов.
Уведомление представляется по форме, утвержденной приказом ФНС от 24.04.2020 N ЕД-7-14/272@, в течение месяца со дня открытия/закрытия счета, вклада или со дня изменения реквизитов.
Уведомление необходимо представить в налоговый орган по месту учета (а при его отсутствии - по месту пребывания на территории РФ), либо в налоговый орган по месту учета в качестве крупнейшего налогоплательщика. Если же резидент не имеет такой регистрации, необходимо обратиться в налоговый орган по месту нахождения принадлежащей ему недвижимости.
В случае, если место жительства (места пребывания) и недвижимое имущество на территории РФ отсутствуют, то уведомление можно представить в любой налоговый орган по выбору (за исключением тех, в функции которых не входит взаимодействие с физлицами).
Представить уведомление можно лично или через представителя, по почте, в электронной форме по ТКС или через личный кабинет налогоплательщика.
Физические лица - резиденты, не представлявшие уведомления об открытии (закрытии, изменении реквизитов) зарубежных счетов в связи с пребыванием за пределами территории Российской Федерации более 183 дней, и срок пребывания которых за пределами территории РФ в истекшем календарном году в совокупности составил 183 дня и менее, обязаны уведомить налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии, изменении реквизитов) своих зарубежных счетов в срок до 1 июня календарного года, следующего за таким истекшим календарным годом.
Довган Юрий Богданович
В соответствии с законодательством Российской Федерации, обязанность уведомлять Федеральную налоговую службу (ФНС) об открытии счета за рубежом возникает у граждан РФ, которые являются налоговыми резидентами страны. Налоговыми резидентами признаются лица, фактически находящиеся на территории РФ не менее 183 дней в течение года. Если гражданин проживает за границей более 183 дней в году, он освобождается от необходимости подавать уведомление о зарубежных счетах.
Однако, если в каком-либо последующем календарном году срок пребывания за рубежом составит 183 дня и менее, уведомление нужно будет подать по истечении этого года до 1 июня следующего. Это требование установлено пунктом 2 и пунктом 8 статьи 12 Федерального закона № 173-ФЗ.
Таким образом, если вы являетесь нерезидентом РФ и проживаете за границей более 183 дней в году, у вас нет обязанности уведомлять ФНС об открытии счета за рубежом. Если же ваш статус изменится, и вы станете резидентом, тогда потребуется подать уведомление в установленные сроки.
Что касается суммы на зарубежном счете, то обязанность уведомлять ФНС не зависит от размера остатка средств. Уведомление подается вне зависимости от суммы, находящейся на счете.
Для более детального анализа вашей ситуации и получения точных рекомендаций, учитывающих все нюансы, рекомендуется обратиться за профессиональной консультацией.
Добрый день, подскажите пожалуйста, я Индивидуальный предприниматель, работаю на УСН 6%, деятельность веду на территории РФ. При переезде в Турцию и оформлении вида на жительство, после 183 дней пребывания, я становлюсь резидентом данного государства. Я как и прежде продолжаю вести деятельность ИП в РФ и получать деньги на расчетный счет российского банка, но работаю удаленно из Турции, должен ли я еще платить дополнительно налог турецкому государству?
Красильникова Армине Владимировна
Добрый день. Вым необходимо ознакомится с Законодательством и Налоговым кодексом Турции.
Здравствуйте, я гражданин беларуси и хочу стать резидентом РФ, что бы платить налог по адекватной ставке. Я уже нахожусь в РФ более 12 месяцев, 6 раз выезжал в беларусь на пару дней и обратно в РФ. Короче все время в РФ, есть распечатка билетов. Проживаю у друга, регистрации нет. Покупаю продукцию в рф, хожу на подработки. Можно ли мне стать резидентом в этом случае, если нет, то что мне нужно сделать что бы им стать?
Чурсин Олег Александрович
Здравствуйте. Налоговый резидент по российскому законодательству — это любой гражданин РФ или иностранец, который находится в России больше 183 дней в течение следующих подряд 12 месяцев. День въезда и выезда в РФ включаются в этот срок. В срок пребывания входят поездки за границу не более чем на 6 месяцев для лечения, обучения или отдыха. Цель выезда за границу необходимо подтвердить документально, иначе этот срок не будет включен в 183 дня непрерывного пребывания в РФ. Для подтверждения подойдет договор с медицинской организацией, турфирмой, вузом, учебная виза, копия паспорта с отметкой пограничников о пересечении границы. Пребывание в России должно быть подтверждено регистрацией
Добрый день!
В 2017 году вышел указ президента о списании налогов до 2015 года
Мне списали долги только за 2011 и 2012 год. За 2013 и 2014 год налог не списали.
Была прописана с 2013 года по другому адресу.
Как говорят в налоговой - не списали, потому что отправляли уведомления об оплате 2013 и 2014 года в 2015 году по новому адресу. Уведомлений я не получала.
Вопрос: обязана ли налоговая списать долги за 2013 и 2014 год в соответствии с указом Президента?
Пилипенко Игорь Александрович
Вам тоже доброго дня! Изменения были приняты в Налоговом Кодексе РФ. По двум позициям. В вопросе вы не указали виды налогов, по которым у вас образовалась задолженность. В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 12 Закона № 436-ФЗ признаётся безнадёжной к взысканию и подлежит списанию задолженность физических лиц (по транспортному налогу, налогу на имущество физических лиц, земельному налогу) и индивидуальных предпринимателей (по всем налогам, за исключением налога на добычу полезных ископаемых, акцизов и налогов, подлежащих уплате в связи с перемещением товаров через границу Российской Федерации), пеням и штрафам, образовавшаяся на 01.01.2015. Данная статья сформулирована как устанавливающая специальные основания для списания безнадёжной задолженности перед бюджетом и не содержит указания на невозможность её применения в зависимости от того, нарушение каких именно положений законодательства о налогах и сборах при исчислении налогов привело к возникновению недоимки, какова форма вины в совершении налогового правонарушения. В то же время по смыслу статьи 59 Налогового кодекса Российской Федерации институт признания налоговой задолженности безнадёжной к взысканию не тождественен прекращению обязанности по уплате налогов и предполагает, что списание задолженности производится в связи с существованием юридических или фактических препятствий к реальному исполнению обязанности по уплате налогов (пени, штрафов). В данном случае в качестве признака безнадёжности задолженности к взысканию законодателем рассматривается сам по себе факт её непогашения в течение трёх лет (2015 - 2017 гг.), имея в виду, что неограниченное во времени нахождение налогоплательщиков под риском применения мер принудительного взыскания является обременительным для граждан (индивидуальных предпринимателей) и дальнейшее сохранение такой ситуации признано государством нецелесообразным. При этом предполагается, что причины, по которым меры принудительного взыскания налоговой задолженности не привели к её погашению, обусловлены возникшими у граждан (индивидуальных предпринимателей) обстоятельствами, не позволяющими в течение длительного периода полностью исполнить обязанность по уплате налогов. Исходя из системного толкования положений Закона № 436-ФЗ во взаимосвязи со сложившейся правоприменительной практикой Верховного Суда Российской Федерации, списание налоговой задолженности как безнадёжной по основанию, предусмотренному статьей 12 Закона № 436-ФЗ, неприменимо к лицам, осведомленным о наличии у них неисполненных (неисполняемых/недекларируемых) налоговых обязанностей и совершающим действия во вред кредитору по сокрытию и выводу имущества с целью недопущения обращения на него взыскания. Иной подход (распространяющий действие спорной нормы на подобных лиц) способствовал бы поощрению со стороны государства поведения налогоплательщиков, задолженность которых перед бюджетом в действительности является реальной к взысканию, но заведомые действия которых не позволили произвести её погашение, что не соотносится с целями законодательного регулирования и не отвечает правовой природе института безнадёжной задолженности (статья 59 Налогового кодекса Российской Федерации).
Добрый вечер
У меня вопрос по поводу налогового резиденства - что мне будет если я не уведомлю работадателя о том, что я потерял статус налогового резидента?
Плющева Марина Ивановна
Здравствуйте, если в договоре с работодателем не предусмотрено, какая либо ответственность о своём налоговом статусе, то и переживать особо нечего, сложности могут возникнуть при продажи недвижимого имущества налоговый вычет может быть завышен до30%.
Я гражданин беларуси. Сейчас временно проживаю у друга в Смоленске уже как 1 год, прописки нет. Раз в три месяца, на два дня езжу в Беларусь.
Имею Российские карточки, на официальной работе в России не работаю. Хочу получать доход в интернете и стать налоговым резидентом России, и платить за налоги как Россиянин, а не иностранец.
Подскажите, могу ли я в таком случае стать налоговым резидентом РФ и что мне предоставить для регистрации. Если это не возможно, что мне для этого нужно сделать?
Пожалуйста, только на простом языке объясните.
Давыдов Денис Валентинович
Вот ссылка, там прочтете: https: //www.nalog.gov.ru/rn77/fl/interest/dual_nationality/status/?ysclid=lcqeknd22v599309069
Ленков Олег Викторович
Чтобы стать налоговым резидентом России, Вам нужно будет доказать, что Вы имеете постоянное место жительства в России и проводите большую часть времени в России. Это может быть сделано, например, с помощью документов, подтверждающих Ваше проживание в России, например, договор аренды жилья или свидетельство о прописке.
Вам также может потребоваться предоставить документы, подтверждающие Вашу деятельность в России, например, документы, подтверждающие Вашу работу или предпринимательскую деятельность в России.
Рекомендуется обратиться к налоговой службе России или к квалифицированному юристу, чтобы получить более подробную информацию о том, как стать налоговым резидентом.
Здравствуйте, как заполнить 3-НДФЛ для нерезидента в случае, если в отчетном периоде была осуществлена продажа валюты, в данном случае, через брокера?
Форма на сайте nalog.ru не подразумевает уменьшение налоговой базы за счет вычета стоимости покупки. То есть для резидента налог считается как 0.13 * (<цена продажи> - <цена покупки>) за счет использования 201 вычета, где можно указать стоимость покупки, а для нерезидента – это 0.3 * <стоимость продажи>, т.к. никаких вычетов не предусмотрено.
Действительно ли нерезидент должен платить 30% от все стоимости продажи? Или это проблема на сайте налоговой?
Если, например, программа "Декларация" позволит указать этот вычет, то будет ли это законно?
Подводя итог, могу ли я заплатить налог по ставке 30% от разницы между продажей и покупкой, а не от всей стоимости, на которую продавал валюту?
Ветрова Екатерина Викторовна
Здравствуйте, по данной категории вопроса обратитесь на горячую линию федеральной налоговой службы, полагаю на большую часть вопросов получите ответы!
Объект недвижимости в общей совместной собственности у супругов менее 3 лет. Один из супругов стал нерезидентом. Как при продаже (кроме занижения в договоре) минимизировать налоги? Может ли он подарить жене свою долю перед продажей?
Прохновская Татьяна Елгуджаевна
Здравствуйте. Для граждан России и для нерезидентов действует один режим по налогу с продажи недвижимости 3/ 5 лет в зависимости от основания приобретения квартиры. Ни надо ничего менять
Мингазов Юрий Саитгареевич
Подарить то может, но это опять сложно, через нотариуса зарубежного, он же за " бугром", приезжать видимо не собирается, так что дарить по доверенности.
Мингазов Юрий Саитгареевич
Подарить то может, но это опять сложно, через нотариуса зарубежного, он же за " бугром", приезжать видимо не собирается, так что дарить по доверенности.
А три года, если квартира по завещанию, если покупали то 5 лет.
Пушкарева Елена Анатольевна
Здравствуйте. Сделка по доверенности тоже имеет риски. Варианты выстраиваются исходя из всех обстоятельств, в том числе дальнейшего проживания нерезидета на территории России
Добрый день скажите пожалуйста, нерезидент вступил в право наследования земельным участком с дачным домиком,три года с момента вступления в наследство не прошло.Он хочет продать это имущество за 300000т.р, будет ли взыматься с него налог или нет?
Прохновская Татьяна Елгуджаевна
Здравствуйте. Для нерезидентов действует общее положение, что и для граждан России. Если по наследству прошло 3 года, то налог не платится
Мингазов Юрий Саитгареевич
Будет и в повышенном размере 30%.
Можно избежать налога, если все правильно сделать.
Ивченко Оксана Борисовна
Конечно же будет
Добрый день. Живу в Черногории, работаю на компанию в Узбекистане по ГПХ+самозанытый в РФ. Какие налоги мне нужно платить РФ при наличии/отсутвии налогового резиденства в РФ? В дальнейшем планирую покупать квартиру в РФ, пока еще являюсь налоговым резидентом РФ.
Епишкин Максим Сергеевич
Если являетесь налоговым резидентом РФ то вы обязаны платить совокупный налог в РФ как самозанятый. Либо в случае оплаты в ином государстве при наличии соглашения между государствами об отсутствии двойного налогообложения уплачивать налоги в ином государстве однако подать декорацию о доходах и подтвердить выплаты налога в ином государстве.
