Мы используем файлы cookie, чтобы сайт работал лучше.

Налоговый вычет?

(4 ответа)
WhatsApp
Telegram
ВКонтакте
Одноклассники
MAX
Налоговое право

Если за 2024 год весь налог возвращен ввиду покупки недвижимости, можно ли уточнить декларацию за 2024 год и добавить социальный вычет? Если нет, можно ли из налогов, уплаченных в 2025 году, получить социальный вычет за медицинские расходы в 2024 году (или другие способы)?

Григоренко Екатерина Сергеевна
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 21 год

Здравствуйте

Если сумма уплаченного НДФЛ при предоставлении имущественного налогового вычета израсходована не полностью - то есть имеется остаток, но в такой части можно дополнительно заявить и социальный вычет. При этом правильно подайте налоговую декларацию, чтобы имущественный вычет не обнулился. Социальные налоговый вычеты на иные года не переносятся

Спасибо за ответ
Юристы по налоговому праву

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
Каргапольцев Евгений Викторович
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
Отвечает юрист
Стаж 16 лет

Здравствуйте.

Заявлять в уточняющей декларации за 2024 год о социальном вычете имеет смысл, если НДФЛ за счет имущественного вычета возвращен не полностью, т.е.есть что возвращать. Из налогов, уплаченных в 2025 г возвратить НДФЛ, применив социальный вычет за 2024 год, нельзя.

С уважением

За доп. пояснениями можете обратиться ко мне в личные сообщения. Вы можете оставить отзыв на https://harant.ru/lawyers/kurgan/kargapolczev-evgenij-viktorovich/, вкладка "Отзывы".
Спасибо за ответ
Ибрагимова Альбина Расфаровна
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
Отвечает юрист
Стаж 24 года

Если за 2024 год полностью выбран имущественный вычет, то заявить социальный вычет нельзя

если есть остатки НДФЛ, то только по остаткам

за 2025 год нельзя получить социальный вычет по 2024 году

Если мои рекомендации оказались полезными, оставьте ваш отзыв в моем профиле
Спасибо за ответ
Арахова Диана Алексеевна
  • Активный юрист - юрист, ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает юрист
Стаж 4 года

Здравствуйте. Можно получить социальный вычет за медицинские расходы 2024 года из налогов, уплаченных в 2025 году, подав декларацию в 2026 году.

ДЛЯ ПОЛНОЙ ПРАВОВОЙ КОНСУЛЬТАЦИИ ПИСАИТЬ НА ВiP , ВАТСАП , ТЕЛЕГРАМ НОМЕР ДЛЯ СВЯЗИ УКАЗАН В ПРОФИЛЕ.
Спасибо за ответ
На ваш вопрос ответила нейросеть, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Ответ сгенерирован нейросетью и носит справочный характер: возможны неточности, он не заменяет консультацию юриста. Более точное решение по вашей ситуации дадут юристы HARANT.
Ответ нейросети:
Суть ситуации и правовая оценка:
В 2024 году вы уже использовали право на возврат НДФЛ (налоговый вычет) по имущественному вычету в связи с покупкой недвижимости, то есть сумма уплаченного налога за год полностью возвращена. Теперь вы хотите заявить также социальный вычет за медицинские расходы за этот же год.

Какие нормы права применимы:
Вычеты по НДФЛ регулируются главой 23 Налогового кодекса РФ, в частности статьями 219 (социальные вычеты) и 220 (имущественные вычеты). Размер налогового вычета не может превышать сумму исчисленного и уплаченного НДФЛ за соответствующий налоговый период (год).

Риски, сроки, нюансы:
- Если по итогам 2024 года весь уплаченный НДФЛ уже возвращён через имущественный вычет, добавить социальный вычет за тот же год технически возможно (через уточнённую декларацию), но фактически возврата не будет, так как налог к возврату уже исчерпан.
- Социальный вычет (например, за лечение) можно заявить только за тот год, в котором были произведены расходы. Перенос неиспользованной суммы вычета на будущие годы по социальным вычетам не предусмотрен (ст. 219 НК РФ).
- В 2025 году можно получить вычет только за расходы, понесённые в 2025 году. Использовать уплаченные в 2025 году налоги для получения вычета за расходы 2024 года нельзя.

Что делать пошагово:
1. Подайте декларацию 3-НДФЛ за 2024 год с учетом всех вычетов, которые хотите заявить (имущественный и социальный). Если уже подали декларацию только с имущественным вычетом — подайте уточнённую декларацию с добавлением социального вычета.
2. В декларации оба вычета будут учтены, но сумма возврата не превысит сумму уплаченного за 2024 год НДФЛ.
3. Если весь налог уже возвращён, по социальному вычету возврата не будет, но право заявить его вы не теряете — просто не получите дополнительного возврата.
4. На следующий год (2025) вы сможете заявить социальный вычет только за расходы, которые понесёте в 2025 году.

Выводы и варианты:
- Вероятно, в вашем случае возврат по социальному вычету за 2024 год невозможен, если весь налог уже возвращён по имущественному вычету.
- Перенести неиспользованный социальный вычет на следующий год нельзя.
- Других законных способов получить возврат за медицинские расходы 2024 года из налогов, уплаченных в 2025 году, не предусмотрено.

Для точной оценки вашей ситуации и проверки всех нюансов рекомендую обратиться к юристу или налоговому консультанту.

Задайте вопрос всем юристам на сайте
559 юристов отвечают
5 минут среднее время ответа
341 вопрос за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Юристы по Налоговому праву

  • Адвокат Кузнецова Антонина Александровна — профиль на HARANT
    7.3
    Нет отзывов
    Адвокат №3897

    Кузнецова Антонина Александровна Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Самара
    • Стаж более 21 года
    • Налоговое право
    • +10 специализаций
    Практикую уголовное, налоговое, административное право и разрешение корпоративных споров, в том числе включающих в себя указанные отрасли.
    Перейти
  • Адвокат Дробышев Даниил Владимирович — профиль на HARANT
    9.8
    15 отзывов
    Адвокат №3262

    Дробышев Даниил Владимирович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Воронеж
    • Стаж более 25 лет
    • 41 судебное дело
    Адвокат по уголовным делам. Заведующий Адвокатской конторой «Дробышев и Партнеры». Имею опыт работы более 25 лет.
    Перейти
  • Юрист Желудова Анна Григорьевна — профиль на HARANT
    8.3
    2 отзыва
    Юрист

    Желудова Анна Григорьевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ижевск
    • Стаж более 21 года
    • 82 судебных дела
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Юрист для бизнеса с комплексным подходом: право + бухгалтерия Я — юрист с более чем 20-летним опытом сопровождения бизнеса.
    Перейти
  • Юрист Клеблеева Найля Равильевна — профиль на HARANT
    10.0
    18 отзывов
    Юрист

    Клеблеева Найля Равильевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Москва
    • Стаж более 25 лет
    • 50 судебных дел
    • Налоговое право
    • +5 специализаций
    Юрист и налоговый консультант для бизнеса. Более 25 лет юридической практики. Основные направления работы: налоговые споры и налоговые проверки, арбитражные…
    Перейти
  • Юрист Салямов Александр Викторович — профиль на HARANT
    9.2
    33 отзыва
    Юрист

    Салямов Александр Викторович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Хабаровск
    • Стаж более 11 лет
    • 80 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Специалист в области гражданского, административного, налогового и арбитражного права, обладающий рядом ключевых навыков. Среди них: эмпатия, профессионализм, коммуникативные способности, аналитические…
    Перейти
  • Адвокат Стариков Алексей Александрович — профиль на HARANT
    9.2
    2 отзыва
    Адвокат №1682

    Стариков Алексей Александрович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ижевск
    • Стаж более 10 лет
    • 36 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    "Доверьте свою судьбу в надежные руки!" Я профессиональный адвокат с более чем 13-летним опытом работы.
    Перейти
  • Юрист Скрябин Александр Сергеевич — профиль на HARANT
    9.2
    7 отзывов
    Юрист

    Скрябин Александр Сергеевич Юрист прошел модерацию

    • Казань
    • Стаж более 8 лет
    • 35 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Я — Александр Сергеевич, юрист, предоставляющий юридические услуги в различных областях, от юридической консультации и гражданских дел до уголовных разбирательств.
    Перейти
  • Показать еще

Публикации по теме