Мы используем файлы cookie, чтобы сайт работал лучше.

Налог при продаже недвижимости?

(4 ответа)
WhatsApp
Telegram
ВКонтакте
Одноклассники
MAX
Налоговое право

Я нерезидент РФ; с 2017 г. 7/24 доли в собственности(наследство), в 2025 г. остаток 17/24 выкупила у брата в общедолевой собственности земучасток и нежилой саддомик через решение суда о взыскании в 2023г. Прямо сейчас 2026 г. хочу продать целиком.Должна ли платить налог?

Жидко Сергей Владимирович
  • Быстрый ответ - ответ в течение 15 минут
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист, ответивший более 50 вопросов за 7 дней
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 7 лет

Здравствуйте, Елена. Если вы нерезидент РФ (находитесь за границей более 183 дней в году), то налоговая ставка для вас составляет 30% с дохода от продажи имущества, независимо от срока владения. Для резидентов действует правило минимального срока владения (3 или 5 лет), после которого налог не платится. Но для нерезидентов это правило не применяется, они платят налог в любом случае. Однако есть исключение: если имущество было получено в наследство от близкого родственника, то срок владения считается с момента открытия наследства, и если вы стали собственником доли в 2017 году, то по этой доле срок давно прошёл, но для нерезидента это неважно, так как для них нет освобождения по сроку. Но с 2025 года есть изменения: нерезиденты могут не платить налог, если имущество находилось в собственности более минимального срока, но только для определённых случаев. Лучше уточнить в налоговой консультации, так как правила для нерезидентов часто меняются. В общем, скорее всего, налог платить придётся.

⚖ 💼 Юридическая помощь и консультация по правовым вопросам ✒ Буду благодарен за отзыв 🤝 Рад помочь! Вы так же можете найти мои контакты на странице профиля!
Спасибо за ответ
Елена
Спасибо, Сергей Владимирович, за ваш профессионализм и оперативность! Желаю вам крепкого здоровья и долгих лет успешной работы.
Юристы по налоговому праву

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
Кораблева Юлия Вячеславовна
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 19 лет

Здравствуйте, положения ст. 217 НК РФ, предусматривающей основания для освобождения от налогообложения, распространяются на физических лиц, как налоговых резидентов, так и налоговых нерезидентов. Поэтому на вас также распространяется освобождение от налогообложения доходов, полученных от продажи имущества, находящегося более 3 или 5 лет в зависимости от основания возникновения. Поэтому надо смотреть основания возникновения права и его регистрацию. В части продажи единого объекта, приобретенного по долям, то срок владения начинаем считать с приобретения прав на первую долю. Поэтому если вы приобрели и зарегистрировали все права на доли в продаваемых объектах, то у вас не должно возникнуть налогообложения. Однако надо смотреть документы и могут возникнуть нюансы.

Спасибо за ответ
Колоколов Евгений Константинович
  • Быстрый ответ - ответ в течение 15 минут
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист, ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает юрист
Стаж 4 года

Здравствуйте, скорее всего да. Доля 7/24 у вас с 2017 года — она уже «старая», с неё налога может не быть. Но долю 17/24 вы получили только в 2025 году, а в 2026 ещё не прошло 5 лет владения, поэтому при продаже этой части налог начислят (для нерезидента обычно 30%). Чтобы не платить — ждать 5 лет с 2025 года.

Отвечаю по существу вопроса. При необходимости возможно индивидуальное юридическое сопровождение на возмездной основе.Переходите в MAX или телеграмм,кнопки перехода на платформе
Спасибо за ответ
Мингазов Юрий Саитгареевич
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Активный юрист - юрист, ответивший более 50 вопросов за 7 дней
Отвечает юрист
Стаж 38 лет

А как же, у не резидентов налог 30%.

Пишите,звоните в МАКС , ВАЦАП,поможем.
Спасибо за ответ
На ваш вопрос ответила нейросеть, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Ответ сгенерирован нейросетью и носит справочный характер: возможны неточности, он не заменяет консультацию юриста. Более точное решение по вашей ситуации дадут юристы HARANT.
Ответ нейросети:
Отвечаю как юридический консультант с учетом российского законодательства на 2024 год.

Ситуация:
- Вы — нерезидент РФ.
- С 2017 года владеете 7/24 долей в объекте недвижимости (земельный участок и садовый домик), полученных по наследству.
- В 2025 году приобрели оставшиеся 17/24 доли у брата по решению суда (взыскание).
- В 2026 году хотите продать весь объект.

---

1. Обязанность по уплате налога


Нерезиденты РФ облагаются налогом при продаже недвижимости в РФ по ставке 30% с дохода (ст. 224 НК РФ), если не применяются налоговые вычеты или освобождение.

---

2. Минимальный срок владения для освобождения от НДФЛ

# Для резидентов РФ:

- 3 года — если имущество получено по наследству от близких родственников, по договору приватизации, ренты и т.д.
- 5 лет — в остальных случаях.

# Для нерезидентов РФ:

- Освобождение от НДФЛ по сроку владения НЕ ПРИМЕНЯЕТСЯ (т.е. нерезиденты всегда платят налог с дохода от продажи недвижимости, вне зависимости от срока владения).

---

3. Вычеты

- Для нерезидентов стандартные вычеты не применяются (ст. 210, 217.1 НК РФ).
- Можно уменьшить доход на расходы, связанные с приобретением имущества (т.е. на фактические документально подтвержденные расходы на покупку долей).

---

4. Реализация долей, полученных разными способами

- 7/24 — Получено по наследству в 2017 г.
- 17/24 — Куплено у брата по решению суда в 2025 г.

Для обоих случаев налоговая база формируется отдельно — по каждой доле исходя из даты и способа приобретения (Письмо Министерства финансов РФ от 23.11.2021 № 03-04-05/94479).

---

5. Вывод


Вы как нерезидент РФ обязаны платить налог с дохода от продажи недвижимости в РФ по ставке 30% независимо от срока владения. Срок владения (даже если >3 или >5 лет) освобождения от налога не дает.

- Вы вправе уменьшить доход от продажи на сумму расходов, подтвержденных документально (например, стоимость приобретения 17/24 доли у брата).
- По 7/24 доле, полученной по наследству, расходы — это расходы наследодателя на приобретение этой доли, если сможете их подтвердить (практически сложно).
- Если расходы не подтверждены — налог исчисляется с полной суммы, полученной от продажи.

---

6. Резюме


Да, вы должны заплатить налог 30% с дохода от продажи недвижимости в 2026 году как нерезидент РФ, вне зависимости от срока владения.

---

Рекомендация:
Перед продажей уточните возможность подтверждения ваших расходов (документы о покупке долей, наследственные документы и т.п.), чтобы минимизировать налоговую базу.
Также учтите, что налоговую декларацию необходимо подать в ФНС РФ, а налог — уплатить самостоятельно.

---

Если нужна помощь в расчете налога или подготовке документов — уточните детали продажи и расходы, помогу рассчитать точнее.
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
550 юристов отвечают
1 минута среднее время ответа
297 вопросов за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Похожие вопросы

  • Налог при продаже недвижимости ?

    1 ответ

    Добрый день! Приобрела квартиру в новостройке по ДДУ в ипотеку в 2021 году. В 2022 году получила в собственность. В 2023 году решила подавать. Сумма квартиры по ДДУ 6500000. Продавать…

    Прохновская Татьяна Елгуджаевна

    Прохновская Татьяна Елгуджаевна

    Здравствуйте. Вам нужно будет оплатить 13% от суммы продажи, т.е. от 8000000. Это составит 1 040 000 рублей
    Перейти к вопросу

  • Налог при продаже недвижимости

    2 ответа

    Продаем вместе с племянником доставшийся по наследству садовый домик с земельным участком за 1300000 рублей. Владеем в 1/2 доли каждый. Племянник владеет более 3-х лет, а я менее 3-х лет.…

    Булычева Мария Алексеевна

    Булычева Мария Алексеевна

    Здравствуйте! На основании пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ при реализации имущества в общей долевой собствкнности вычет предоставляется…
    Ватолин Александр Иванович

    Ватолин Александр Иванович

    Здравствуйте! Если сумма на каждого будет меньше 1 млн. рублей, то налог не платится.
    Перейти к вопросу

  • Нужно ли платить налог при продаже недвижимости многодетной семьи за детей

    3 ответа

    Здравствуйте! В прошлом году продал единственную квартиру и купил дом с землёй. Другой недвижимости в собственности не имею. В проданной квартире и купленном доме у 3 детей были выделены доли.…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Налоги за детей платят родители, можете посмотреть, а правильно ли начислили налог ст.117.1 НК РФ.
    Камынин Илья Юрьевич

    Камынин Илья Юрьевич

    Добрый день. В соответствии со ст. 217.1. Налогового кодекса Российской Федерации доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются…
    Перейти к вопросу

  • Возврат налога с продажи акций нерезиденту ?

    2 ответа

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста нерезидент РФ на конец 2022 добровольно заполнил декларацию доначислил по новым ставкам налог с дивидендов, ЗП и тп, ещё были акции, но брокер не учел расходы на…

    Бронштейн Александр Михайлович

    Бронштейн Александр Михайлович

    нерезидент в силу ст.210 НК не может вернуть НДФЛ п.2.3, п.3, п.4
    Топоева Жанна Диментьевна

    Топоева Жанна Диментьевна

    Здравствуйте! Советую обратиться к другому юристу, вопрос не по профилю  
    Перейти к вопросу

  • Налог с продажи валюты для нерезидента

    1 ответ

    Нерезидент РФ работает в стране, имеющей соглашение об избежании двойного налогообложения с РФ, размер налога превышает 13%. Доход в евро после уплаты налогов поступает на заграничный счет. Будет ли облагаться…

    Ватолин Александр Иванович

    Ватолин Александр Иванович

    Здравствуйте! Вы можете продать валюту без уплаты налога, как через банк по курсу, так и доверенным лицам. Напишите мне на…
    Перейти к вопросу

  • Налог самозанятого резидента РФ при работе на фирму-резидента Беларуси

    2 ответа

    Добрый день. У меня такой вопрос. Я налоговый резидент РФ, нахожусь и буду находиться на территории РФ. Мой заказчик - фирма, которая находится на территории республики Беларусь и налоговый резидент…

    Вихарев Александр Евгеньевич

    Вихарев Александр Евгеньевич

    В Вашей ситуации не может быть двойного налогообложения, так как Ваш заказчик на территории России не получает доход, а налоги…
    Вихарев Александр Евгеньевич

    Вихарев Александр Евгеньевич

    Здравствуйте! Ваш заказчик - контрагент не должен уплачивать на территории России, все налоги он будет уплачивать в своей стране, резидентом…
    Перейти к вопросу

  • Резидентво

    1 ответ

    Я нерезидент РФ с 2019г. Работаю в Российской компании за рубежом (строю АЭС) Хочу уволиться в 2024г. Когда мне лучше уволиться , чтобы не платить налог с премии по итогам…

    Перейти к вопросу

  • Уведомлять ФНС об открытии счета зарубежом, если гр. РФ, НЕ резидент, самозанятый с 2025?

    1 ответ

    Гражданин РФ, с 2021 постоянно проживает зарубежом. Не резидент РФ. Но в РФ оформил самозанятость в 2025 году и платит налог как самозанятый. Тк. карты банков РФ зарубежом не работают,…

    Коцюбинский Валерий Владимирович

    Коцюбинский Валерий Владимирович

    Здравствуйте... Вы обязаны уведомить Федеральную налоговую службу Российской Федерации в течении месяца со дня открытия банковского счета в другой стране.…
    Перейти к вопросу

  • Гр. РФ нерезидент. Обязан уведомлять ФНС об открытии счета в зарубежном банке?

    4 ответа

    Гражданин РФ, постоянно проживает зарубежом. НЕрезидент РФ. В этом году оформил самозанятость в РФ платит налоги. Переводит деньги со своего счета в РФ на свой зарубежный счет. 1. Есть ли…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Вы не можете платить налоги в РФ, Вы не резидент РФ и не можете быть самозанятым в РФ, так как…
    Перейти к вопросу

  • Оплата товара гендиректором заграницей

    3 ответа

    Здравствуйте! ООО на УСН 6%, Д оказывает услуги байера по агентскому договору. Клиент (физлицо, резидент РФ) указывает вещь, которую необходимо привезти из заграницы (одежда и обувь) и переводит деньги на…

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте Статьей 14 Закона № 173-ФЗ установлено, что российские организации могут проводить разрешенные валютные операции с организациями-нерезидентами только через счета…
    Малюк Андрей Григорьевич

    Малюк Андрей Григорьевич

    Здравствуйте! Спасибо за обращение. В вашей ситуации важно учесть несколько моментов с точки зрения законодательства. Вы правильно отметили, что товар…
    Перейти к вопросу

  • Оплата налогов

    2 ответа

    День добрый. 15 лет назад была куплена квартира с мужем, она была в общедолевой собственности. В 2023 году при разводе, по брачному договору, доля бывшего супруга перешла в собственность супруги.…

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Григоренко Екатерина Сергеевна

    Здравствуйте НДФЛ при продаже квартиры в 2025 году возникнуть не должно - увеличение доли не влияет на предельные сроки владения…
    Колоколов Евгений Константинович

    Колоколов Евгений Константинович

    Здравствуйте! Согласно статье 217.1 Налогового кодекса РФ, если квартира находилась в собственности более минимального предельного срока владения (5 лет), доход…
    Перейти к вопросу

  • Налоговый резидент РФ при работе на морских месторождениях углеводородного сырья

    1 ответ

    В пункте 2 статьи 207 Налогового кодекса РФ указано, что период нахождения в РФ не прерывается на время выезда физического лица для исполнения обязанностей, связанных с выполнением работ на морских…

    Колоколов Евгений Константинович

    Колоколов Евгений Константинович

    Здравствуйте, правило п. 2 Ст. 207 Действует лишь для поездок на российские морские месторождения (континентальный шельф, ИЭЗ РФ). Важно не…
    Перейти к вопросу
Показать еще

Юристы по Налоговому праву

  • Юрист Желудова Анна Григорьевна — профиль на HARANT
    8.3
    2 отзыва
    Юрист

    Желудова Анна Григорьевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ижевск
    • Стаж более 21 года
    • 82 судебных дела
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Юрист для бизнеса с комплексным подходом: право + бухгалтерия Я — юрист с более чем 20-летним опытом сопровождения бизнеса.
    Перейти
  • Юрист Берекчиев Владимир Лукьянович — профиль на HARANT
    9.7
    4 отзыва
    Юрист

    Берекчиев Владимир Лукьянович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ростов-на-Дону
    • Стаж более 16 лет
    • 57 судебных дел
    Оказываю полный спектр юридических услуг в Ростове-на-Дону и других городах России. Стаж работы в налоговых органах – 16 лет.
    Перейти
  • Адвокат Кузнецова Антонина Александровна — профиль на HARANT
    7.3
    Нет отзывов
    Адвокат №3897

    Кузнецова Антонина Александровна Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Самара
    • Стаж более 21 года
    • Налоговое право
    • +10 специализаций
    Практикую уголовное, налоговое, административное право и разрешение корпоративных споров, в том числе включающих в себя указанные отрасли.
    Перейти
  • Адвокат Дробышев Даниил Владимирович — профиль на HARANT
    9.8
    15 отзывов
    Адвокат №3262

    Дробышев Даниил Владимирович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Воронеж
    • Стаж более 25 лет
    • 41 судебное дело
    Адвокат по уголовным делам. Заведующий Адвокатской конторой «Дробышев и Партнеры». Имею опыт работы более 25 лет.
    Перейти
  • Юрист Салямов Александр Викторович — профиль на HARANT
    9.2
    33 отзыва
    Юрист

    Салямов Александр Викторович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Хабаровск
    • Стаж более 11 лет
    • 80 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Специалист в области гражданского, административного, налогового и арбитражного права, обладающий рядом ключевых навыков. Среди них: эмпатия, профессионализм, коммуникативные способности, аналитические…
    Перейти
  • Юрист Клеблеева Найля Равильевна — профиль на HARANT
    10.0
    18 отзывов
    Юрист

    Клеблеева Найля Равильевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Москва
    • Стаж более 25 лет
    • 50 судебных дел
    • Налоговое право
    • +5 специализаций
    Юрист и налоговый консультант для бизнеса. Более 25 лет юридической практики. Основные направления работы: налоговые споры и налоговые проверки, арбитражные…
    Перейти
  • Адвокат Коршаков Игорь Владимирович — профиль на HARANT
    9.1
    3 отзыва
    Адвокат №1110

    Коршаков Игорь Владимирович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Калининград
    • Стаж более 21 года
    • 100 судебных дел
    • Налоговое право
    • +9 специализаций
    Люблю сложные и тяжелые теоретические задачи, формирующие практику. К сожалению, это редкость. Чем выше уровень оппонентов, тем приятнее вести дело.
    Перейти
  • Показать еще

Публикации по теме