Мы используем файлы cookie, чтобы сайт работал лучше.

Как подать декларацию 3 НДФЛ?

(3 ответа)
WhatsApp
Telegram
ВКонтакте
Одноклассники
MAX
Налоговое право

Здравствуйте! В 2025 году я получила свои пенсионные накопления. Могу ли я подать декларацию 3 НДФЛ на эти пенсионные накопления?

Халеева Дина Рафаиловна
  • Быстрый ответ - ответ в течение 15 минут
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает юрист
Стаж 23 года

Вычет на пенсионные накопления предоставляют в случае, если человек уплатил пенсионные взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения или страховые взносы по договору добровольного пенсионного страхования. Льгота распространяется и на дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию.Для получения социального налогового вычета необходимо подать в налоговую инспекцию декларацию (форма 3-НДФЛ). К заявлению надо приложить подтверждающие документы. Например, для пенсионных льгот прикладываются договор с негосударственным пенсионным фондом или страховой компанией, документы на уплату взносов (квитанции или справка работодателя об удержании взносов по заявлению), справка с места работы (форма 2-НДФЛ).

Если Вам понравился мой ответ, оставьте пожалуйста отзыв в моем профиле
Спасибо за ответ
Юристы по налоговому праву

Подборка юристов, которые специализируются на вопросах этой категории и помогут в вашей ситуации.

Открыть список
Ватолин Александр Иванович
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
  • Активный юрист - юрист, ответивший более 50 вопросов за 7 дней
  • Подробный ответ - ответ более 350 символов
Отвечает адвокат
Стаж 25 лет

Нет, не можете. Выплата пенсионных накоплений (накопительной пенсии) не облагается НДФЛ согласно ст. 217 НК РФ. Поскольку вы не платили налог с этих денег при их получении, вернуть из них вычет нельзя. Подать декларацию 3-НДФЛ в 2025 году вы можете только в том случае, если у вас был другой доход, облагаемый налогом 13% (например, зарплата), чтобы получить вычет за лечение, обучение или покупку жилья. Сами пенсионные выплаты базой для вычета не являются.

Pax et felicitas infinita omnibus.
Спасибо за ответ
Ибрагимова Альбина Расфаровна
  • Опытный юрист - юрист со стажем от 15 лет
  • Высокий рейтинг - юрист с рейтингом от 9 баллов
Отвечает юрист
Стаж 24 года

НЕТ

Если мои рекомендации оказались полезными, оставьте ваш отзыв в моем профиле
Спасибо за ответ
На ваш вопрос ответила нейросеть, вы можете уточнить детали или задать другой вопрос
Ответ сгенерирован нейросетью и носит справочный характер: возможны неточности, он не заменяет консультацию юриста. Более точное решение по вашей ситуации дадут юристы HARANT.
Ответ нейросети:
Здравствуйте!

Ваша ситуация касается налогообложения и декларирования пенсионных накоплений, полученных в 2025 году.

1. Нужно ли подавать декларацию 3-НДФЛ по пенсионным накоплениям?

В общем случае, если вы получили пенсионные накопления (например, из негосударственного пенсионного фонда или Пенсионного фонда России) в виде единовременной выплаты, такие выплаты подлежат обложению НДФЛ по ставке 13% (для резидентов РФ). Однако:

- Если налог был удержан и перечислен фондом при выплате, то подавать декларацию 3-НДФЛ не требуется.
- Если налог не был удержан (например, если выплата производилась из-за рубежа или фонд не был налоговым агентом), вы обязаны самостоятельно подать 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года и уплатить налог.

2. Можно ли подать 3-НДФЛ для получения вычета?

Если налог уже удержан при выплате, вы вправе подать 3-НДФЛ только в случаях, если хотите получить налоговый вычет (например, социальный, имущественный и др.), который приведёт к возврату части налога.

3. Особенности:

- Пенсионные выплаты по государственным пенсиям (страховая пенсия) НДФЛ не облагаются и не декларируются.
- Пенсионные накопления (единовременные выплаты, срочные пенсионные выплаты) с 1 января 2024 года освобождены от налогообложения (ст. 217 НК РФ, п. 8.3). Следовательно, если вы получили такие выплаты в 2025 году, они не облагаются НДФЛ и не подлежат декларированию.

Вывод:
Если вы получили пенсионные накопления в 2025 году (единовременная или срочная выплата), то подавать декларацию 3-НДФЛ по этим доходам не требуется, так как они освобождены от налогообложения (ст. 217 НК РФ, п. 8.3). Исключение — если фонд не исполнил обязанности налогового агента (что маловероятно).

Если вам необходим индивидуальный разбор с учётом вида выплаты и источника, уточните, пожалуйста, подробнее.

Ссылки:
- ст. 217 НК РФ
- Письмо Минфина России от 16.02.2023 № 03-04-06/12971

Не является индивидуальной юридической консультацией.
Остались вопросы?

Задайте вопрос всем юристам на сайте
546 юристов отвечают
1 минута среднее время ответа
212 вопросов за сутки
Опишите ваш вопрос или ситуацию простыми словами. Начните с вопросительных слов, таких как «Что», «Как», «Можно ли» и т.д.

Похожие вопросы

  • Налоговый вычет за унаследованную квартиру ?

    1 ответ

    Здравствуйте, проконсультируйте пожалуйста. В октябре месяце мать покупает квартиру, за наличный расчет (кредитов, ипотек нет). В декабре месяце она умирает. Ранее, в 2023 году планировали подать декларацию, на налоговый вычет…

    Козбаева-Гнаева Лидия Юсуфовна

    Козбаева-Гнаева Лидия Юсуфовна

    К налоговым отношениям, в том числе по предоставлению и реализации права на получение налогового вычета, гражданское законодательство не применяется, а…
    Перейти к вопросу

  • Уведомление о представлении налоговой декларации

    5 ответов

    Добрый день. Я официально не работаю, ип и самозанятым не являюсь, но работаю неофициально. Недавно пришло уведомление о необходимости предоставить декларацию по доходам, есть подозрение что кто то на меня…

    Байдак Зоя Михайловна

    Байдак Зоя Михайловна

    Допускаю, что у вас были какие то крупные покупки или движение денег на счетах. Поэтому и могут быть вопросы у…
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Делается это так, пишите стандарноное обьяснение, вас привлекают, к не понтно ка кой отвественности, тунеядство давно упразднено, а затем заявление…
    Перейти к вопросу

  • Как правильно оформить заяв-е о распоряжении суммы имущ налогового вычета между супруга

    4 ответа

    Как правильно оформить заявление о распоряжении суммы имущества налогового вычета между супругами, чтобы каждый смог получить максимальную сумму В феврале 2023 купили в ипотеку (состоим в браке) дом за 6098825,00…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Перераспределить доли.
    Чеботарев Василий Сергеевич

    Чеботарев Василий Сергеевич

    На каждого по два млн за квартиру, всего 4 млн. А также на проценты по ипотеке
    Перейти к вопросу

  • Налоговый вычет на квартиру

    3 ответа

    Доброе утро. Находясь в браке в 2014 году купили с мужем квартиру за 2.700.000, за счет собственных средств, мат капитал и ипотеки. Поскольку муж работал , а я находилась в…

    Байдак Зоя Михайловна

    Байдак Зоя Михайловна

    Если ипотеку еще выплачивали в те последние три года, когда начали работать, то можете. Если не работала, то нет. Оставьте…
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Вы уже получили его-вычет, вот если бы муж получил половину, Вы бы могли вторые 130 тысяч получить.
    Перейти к вопросу

  • Налоговый вычет

    2 ответа

    Добрый вечер, купила участок под ижс и построила дом в 2021 г, в этом году заполнила декларацию и подала на налоговый вычет, сумма платежных документов составила 1377381,8 р, сумма вычета…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Сумма понесённых затрат на строительство дома должна быть разделена, подана соответственно от вас и вашего супруга. Эта сумма ушла…
    Байдак Зоя Михайловна

    Байдак Зоя Михайловна

    Нужно было определить соотношение долей или если общая совместная собственность, то необходимо опрелить процентное соотношение. И на основании этого заявлять…
    Перейти к вопросу

  • Ходатайство на уменьшение штрафа за нарушение срока подачи 3-ндфл

    3 ответа

    Здравствуйте! Я забыла подать декларацию по налогам от дивидендов по американским акциям за 2023 год.. Скажите, пожалуйста, могу ля я прикрепить к декларации ходатайство об уменьшении штрафа за нарушение сроков…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Вместе декларацией подавайте, вот только сроки большие.
    Гаджиев Мурад Шарабутдинович

    Гаджиев Мурад Шарабутдинович

    здравствуйте! в соответствии с ч.3 ст. 114 НК РФ при наличии хотя бы одного смягчающего ответственность обстоятельства размер штрафа подлежит…
    Перейти к вопросу

  • Налог

    2 ответа

    Добрый день. В 2021 году продал квартиру. Разница между покупкой и продажей была 1млн. 3 НДФЛ не подавал. Как теперь поступить? Налоговая начала задавать вопросы. Могу я сейчас подать декларацию…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Декларацию подать, оплатить налог вы можете по требованиям налоговой, если выставили еще и штрафы, пени, обоснованно ходатайствовать об их…
    Рачинский Антон Станиславович

    Рачинский Антон Станиславович

    Виктор, добрый день! В каком году была приобретена квартира? От продажи 1 млн плюс?
    Перейти к вопросу

  • Налог при продаже недвижимости

    4 ответа

    В сентябре 2024 был продан земельный участок, который находился в общесовмесной собственности с супругом. Срок владения участком менее 5 лет, стоимость продажи по договору 1300000.с декабря 2024 года официально развелись,…

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Декларируется полная стоимость по договору купли-продажи. Для налогообложения важно история возникновения прав на данный участок, а также нужно учитывать…
    Перейти к вопросу

  • Декларация ИП

    2 ответа

    Здравствуйте ! Закрыла ИП в конце 2023 года (в декабре), но не сдала декларацию. Собираюсь подать декларацию в январе 2025 года. Доход суммарный от ИП меньше 350тыс. Будут ли применены…

    Байдак Зоя Михайловна

    Байдак Зоя Михайловна

    Да, будут. Штраф за несвоевременую подачу декларации, взыскание взносов в пенсионный фонд и еще взыщут пени на сумму не уплаченных…
    Перейти к вопросу

  • Получение выплаты за покупку квартиры

    4 ответа

    Какую сумму выплаты за покупку квартиры можно получить? Если уже получала выплату за покупку первой квартиры в размере 34 700 руб, могу ли я заявить на возврат налога за вторую…

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    В зависимости от даты получения 1-го налогового вычета.
    Перейти к вопросу

  • 3ндфл

    6 ответов

    Забыла подать декларацию 3ндфл с продажи квартиры. Налоговая сама сформировала налог и штраф. Но в доходах нет суммы продажи, нужно ли мне подавать декларацию самой? И если я подам, не…

    Романенко Роман Николаевич

    Романенко Роман Николаевич

    Здравствуйте Алена. В случае отсутствия декларации, налоговый орган сам может определить налоговую базу по НДФЛ в таких случаях и без…
    Перейти к вопросу

  • Как обжаловать решение ФНС

    6 ответов

    Я являюсь сиротой, мне была дана квартира государством, по истечению 3 лет я ее продала, мне было сказано на момент продажи о том, что я не буду платить налоги тк…

    Карасулова Наталья Викторовна

    Карасулова Наталья Викторовна

    Если Вы все верно написали, то ничего Вы платить не должны. Просто теперь напишите жалобу в вышестоящий налоговый орган с…
    Пушкарева Елена Анатольевна

    Пушкарева Елена Анатольевна

    Здравствуйте. Обязанность декларировать продажу никто не отменял, незнание закона не освобождает от ответственности. Вправе оспорить сумму требований если есть на…
    Перейти к вопросу

  • Налоговая требует заполнить декларацию и оплатить налог с продажи земли

    4 ответа

    Получил землю сельхоз назначения по наследству а 2008 году зарегистрирована в 2024 году поступило предложение от покупателя купить у меня эту землю, пай был на 242 доли моя доля 1…

    Коротаева Ольга Михайловна

    Коротаева Ольга Михайловна

    Здравствуйте! В соответствии с пунктом 17.1 статьи 217 и пунктом 2 статьи 217.1 Налогового Кодекса РФ освобождаются от налогообложения налогом…
    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Мингазов Юрий Саитгареевич

    Раздел/выдел земельного участка и присвоение нового кадастрового №, вот с этой даты и исчисляется срок владения земельным участком.
    Перейти к вопросу
Показать еще

Юристы по Налоговому праву

  • Адвокат Кузнецова Антонина Александровна — профиль на HARANT
    7.3
    Нет отзывов
    Адвокат №3897

    Кузнецова Антонина Александровна Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Самара
    • Стаж более 21 года
    • Налоговое право
    • +10 специализаций
    Практикую уголовное, налоговое, административное право и разрешение корпоративных споров, в том числе включающих в себя указанные отрасли.
    Перейти
  • Юрист Клеблеева Найля Равильевна — профиль на HARANT
    10.0
    18 отзывов
    Юрист

    Клеблеева Найля Равильевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Москва
    • Стаж более 25 лет
    • 50 судебных дел
    • Налоговое право
    • +5 специализаций
    Юрист и налоговый консультант для бизнеса. Более 25 лет юридической практики. Основные направления работы: налоговые споры и налоговые проверки, арбитражные…
    Перейти
  • Адвокат Дробышев Даниил Владимирович — профиль на HARANT
    9.8
    15 отзывов
    Адвокат №3262

    Дробышев Даниил Владимирович Продвижение профиля Адвокат прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Воронеж
    • Стаж более 25 лет
    • 41 судебное дело
    Адвокат по уголовным делам. Заведующий Адвокатской конторой «Дробышев и Партнеры». Имею опыт работы более 25 лет.
    Перейти
  • Юрист Желудова Анна Григорьевна — профиль на HARANT
    8.3
    2 отзыва
    Юрист

    Желудова Анна Григорьевна Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Ижевск
    • Стаж более 21 года
    • 82 судебных дела
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Юрист для бизнеса с комплексным подходом: право + бухгалтерия Я — юрист с более чем 20-летним опытом сопровождения бизнеса.
    Перейти
  • Юрист Салямов Александр Викторович — профиль на HARANT
    9.2
    33 отзыва
    Юрист

    Салямов Александр Викторович Продвижение профиля Юрист прошел модерацию и использует продвижение профиля

    • Хабаровск
    • Стаж более 11 лет
    • 80 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Специалист в области гражданского, административного, налогового и арбитражного права, обладающий рядом ключевых навыков. Среди них: эмпатия, профессионализм, коммуникативные способности, аналитические…
    Перейти
  • Адвокат Петрова Дарья Олеговна — профиль на HARANT
    7.6
    2 отзыва
    Адвокат №2406

    Петрова Дарья Олеговна Адвокат прошел модерацию

    • Челябинск
    • Стаж более 10 лет
    • 50 судебных дел
    • Налоговое право
    • +6 специализаций
    Адвокат, специализирующийся на сопровождении сложных судебных споров и защите интересов граждан и бизнеса. Имею дополнительное профессиональное образование по направлениям «Военный…
    Перейти
  • Адвокат Хатмуллин Камиль Юнусович — профиль на HARANT
    7.9
    1 отзыв
    Адвокат №969

    Хатмуллин Камиль Юнусович Адвокат прошел модерацию

    • Челябинск
    • Стаж более 27 лет
    • 38 судебных дел
    • Налоговое право
    • +11 специализаций
    Хатмуллин Камиль Юнусович адвокат РФ в г. Челябинск Челябинская область, зарегистрирован в Минюсте №74/982, стаж более 27 лет.
    Перейти
  • Показать еще

Публикации по теме