Являюсь посредником оригинальной обуви/одежды под заказ. Т. е. клиент заказывает любой товар на моем сайте через онлайн кассу (Интернет-эквайринг) и я заказываю его через тк из Китая напрямую клиенту. Ип на УСН. Сколько оплатить НДС и должен ли я его вообще платить.
Здравствуйте! НДС по УСН - 6%
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, было открыто ИП, но касса зарегистрирована не была, при этом платежи по эквайрингу проходили. Будет ли наложен штраф в данном случае?
Мингазов Юрий Саитгареевич
Это смотря какую деятельность осуществляли.
Форма организации: ООО
Форма налогообложения: УСН 6%
На данный момент происходит подготовка к запуску небольшого маркетплейса и рассматривается вопрос бонусной программы.
К примеру по агентскому договору мы забираем 5% суммы в качестве вознаграждения, из которых 2% приходится на услуги эквайринга, а так же, дополнительно, берётся 5% на бонусную систему (это указывается в договоре). В таком случае 5% суммы операции остаётся на счету компании и не уходит к её прибыли, т.к. эта сумма привязывается к определённому покупателю в виде бонусов (1 рубль = 1 бонус). Пользователь в праве оплатить до 100% покупки бонусными рублями через маркетплейс (в результате чего накопленные средства будут перечислены продавцу). И стоит вопрос, каким образом объяснить налоговой нахождение данных средств на расчётном счёте компании.
P.S. у покупателей нет возможности вывести бонусные рубли к себе на реальный счёт.
Ватолин Александр Иванович
Здравствуйте! Как Вы сейчас подробно описали также и следует объяснить налоговой. Они все поймут.
Пушкарева Елена Анатольевна
Здравствуйте.
Такие условия по 5% бонусной программы стоит подробно описать в условиях договора, соглашений или отдельных правилах компании.
Гатманюк Лидия Георгиевна
УСН для ООО - 6% от Дохода=все поступления без учета каких-либо затрат
Может ли ИП находясь на ПСН, принимать платежи через интернет эквайринг (оплата по ссылке, после телефонного разговора с менеджером) с подключенными онлайн кассами. Розничная продажа, отправка сдэк и почта россии
Байдак Зоя Михайловна
Задайте свой вопрос на бухгалтерских сайтах.
Я 20.02 открыла ИП и открыла РС, по незнанию принимала платежи от физ.лиц просто переводом на расчетный счет планируя оплатить 6% налог.
Вчера узнала что для работы с физ.лицами я обязана иметь кассу и выдавать чек, я сразу же подключила сервис Чеки в т банке и все дальнейшие оплаты идут через кассу и эквайринг.
Но осталась большая проблема с уже произведенными оплатами без чеков (около 40 оплат на 750тыс.р).
1 - я не в России и не могу оформить КЭП удаленно
2 - без КЭП я не могу подключить кассу
3 - без кассы я не могу выдать коррекционные чеки
Могу ли я написать в налоговую и сознаться что все так произошло и попросить предупреждение или отсрочку до возвращения в РФ и оформления кассы?
Или ждать что налоговая сама проверит и спросит?
Я не могу вернуться раньше мая-июня, чтобы все это сделать
Как с минимальными потерями я могу выйти из сложившейся ситуации?
Чижов Алексей Алексеевич
День добрый!
Ситуация действительно непростая, но выход есть. Вот что можно предпринять для минимизации потерь:
**1. Признание ошибки и сотрудничество с налоговой: **
* **Обязательно свяжитесь с налоговой инспекцией.** Не ждите, пока они сами обнаружат нарушение. Это покажет вашу готовность к сотрудничеству и уменьшит вероятность серьезного наказания.
* **Напишите письмо в налоговую.** Объясните ситуацию подробно, укажите период, суммы, причины нарушения (незнание закона), предпринятые действия по устранению (подключение кассы), а также невозможность оформить КЭП и выдать чеки из-за нахождения за границей.
* **Попросите о смягчении наказания.** Ссылайтесь на ст. 2.9 КоАП РФ (малозначительность правонарушения) и просите вынести предупреждение вместо штрафа, либо предоставить отсрочку для оформления КЭП и выдачи корректировочных чеков по возвращению в РФ.
* **Приложите к письму документы: **
* Копию свидетельства о регистрации ИП.
* Скриншоты из интернет-банка, подтверждающие поступление оплат от физлиц.
* Договор с Т-Банком на подключение сервиса "Чеки".
* Документ, подтверждающий ваше пребывание за границей (авиабилеты, виза и т.п.).
**2. Варианты оформления КЭП удаленно: **
* **Поищите возможность оформления КЭП через доверенное лицо в России.** Вы можете оформить нотариальную доверенность на человека, который сможет получить КЭП и настроить кассу от вашего имени.
* **Узнайте в удостоверяющих центрах (УЦ) о возможности выпуска КЭП для ИП – нерезидентов.** Некоторые УЦ могут предоставлять такие услуги, но это потребует личного присутствия в стране выдачи.
* **Рассмотрите вариант выпуска облачной КЭП.** Некоторые сервисы предлагают облачную КЭП, которая не требует установки на компьютер и может использоваться удаленно. Однако, убедитесь, что такой КЭП подходит для работы с вашей онлайн-кассой.
**3. Корректировочные чеки после возвращения в РФ: **
* **Как только вернетесь в РФ и оформите КЭП, немедленно выдайте корректировочные чеки на все "непробитые" операции.** Важно сделать это как можно быстрее, чтобы минимизировать штраф.
* **При формировании корректировочных чеков укажите правильную систему налогообложения (УСН 6%).**
* **Обязательно сохраняйте копии всех корректировочных чеков и письма в налоговую.**
**4. Что будет, если ждать проверки: **
* **Налоговая инспекция может выявить нарушение самостоятельно.** Вероятность этого повышается, если вы принимали крупные суммы переводов на расчетный счет.
* **В этом случае штраф будет значительно выше.** Кроме того, налоговая может заподозрить вас в умышленном уклонении от уплаты налогов, что может повлечь за собой более серьезные последствия.
**Размер штрафа за неприменение ККТ (ст. 14.5 КоАП РФ): **
* Для ИП: от 1/4 до 1/2 суммы расчета, осуществленного без применения ККТ, но не менее 10 000 рублей.
* При повторном нарушении: приостановление деятельности на срок до 90 суток.
**Вывод: **
Лучшая стратегия в вашей ситуации – это *действовать без промедления, активно и сотрудничать с налоговой.* Напишите письмо, приложите все необходимые документы, предпримите попытки удаленного оформления КЭП. Это позволит вам минимизировать штраф и избежать более серьезных последствий. Помните, что искреннее раскаяние и готовность исправить ошибку часто смягчают наказание.
С уважением Алексей Чижов
Ватолин Александр Иванович
Нарушение: Приём 750 тыс. рублей от физлиц без применения ККТ (40 операций).
Штрафы по ст. 14.5 КоАП РФ:
От 25% до 50% суммы расчёта (минимально 10 тыс. руб. за каждый случай).
При добровольном сообщении — возможно смягчение.
При обнаружении налоговой — штраф до 300 тыс. руб. + блокировка счёта.
Меры до возвращения в РФ
Оформление КЭП через доверенное лицо
Выдать нотариальную доверенность представителю в РФ на:
Получение КЭП в удостоверяющем центре (например, Такском).
Регистрацию кассы в ФНС.
Отправить документы курьерской службой (DHL, FedEx).
Обращение в консульство РФ:
Возможности:
Уточнить в консульстве вашей страны о выдаче КЭП для ИП.
Пример: В Германии и США такие услуги доступны через МИД РФ.
Подача заявления в ФНС.
Образец текста:
«В связи с временным пребыванием за пределами РФ и невозможностью оформить КЭП, прошу предоставить отсрочку в применении штрафных санкций до июня 2025 года. Готова погасить задолженность по чекам сразу после подключения ККТ».
Заявление подаётся через личный кабинет ИП на nalog.gov.ru.
Заказным письмом в ИФНС по месту регистрации.
Действия после возвращения в РФ:
Подключить ККТ через банк (например, Тинькофф Касса).
Сформировать корректирующие чеки с датами фактического приёма платежей.
Подать уточнённую декларацию УСН с учётом всех доходов.
Расчёт потенциальных штрафов
Сумма штрафа (примерно)
Добровольное сообщение 25% × 750 тыс. = 187 500 руб.
Обнаружение налоговой 50% × 750 тыс. = 375 000 руб.
При первом нарушении и активных действиях по исправлению ФНС часто ограничивается предупреждением (Постановление Пленума ВАС № 18).
Не удаляйте историю операций в интернет-банке — это доказательство добросовестности.
Соберите документы, подтверждающие ваше пребывание за границей (билеты, визы).
Используйте формулировку «нарушение произошло по причине неосведомлённости» (п. 4 ст. 4.1 КоАП РФ).
Шаблон письма в ФНС
В ИФНС № [номер]
От ИП [ФИО]
ИНН [ваш ИНН]
Заявление о предоставлении отсрочки
Уважаемые сотрудники ИФНС,
Сообщаю, что в период с 20.02.2025 по [дата подключения кассы] мной были ошибочно приняты платежи без применения ККТ в связи с [указать причину].
На данный момент:
- Подключена онлайн-касса через [название банка];
- Готова сформировать корректирующие чеки до 01.07.2025.
Прошу:
1. Применить ст. 4.5 КоАП РФ (малозначительность нарушения).
2. Предоставить отсрочку уплаты штрафа до 01.07.2025.
Приложения:
1. Скриншоты операций из банка.
2. Договор на обслуживание ККТ.
Дата: 25.03.2025
Подпись: ___________
Выводы: Оптимально оформить КЭП через доверенное лицо зарегистрировать кассу и выдать чеки до проверки. Если это невозможно — направить заявление в ФНС с просьбой об отсрочке, сославшись на ст. 24.5 КоАП РФ (крайняя необходимость).
Доброе утро. У меня вопрос: российский вуз заказывает иностранной компании, которая является общественным фондом, который не платит НДС на территории своей страны (Киргизия) выполнить работы на территории Киргизии по агитации школьников к поступлению в этот вуз. Нужно ли в этом случае платить НДС? Или как можно обосновать отсутствие НДС?
Давыдов Денис Валентинович
Случаи, когда на вас государство возлагает обязанности налогового агента по НДС, перечислены в ст. 161 НК РФ. Согласно положениям указанной статьи, Вы будете являться налоговым агентом по НДС, если: покупаете товары, работы или услуги у иностранных лиц, которые не состоят на учете в России. При этом местом реализации является наше государство РФ;арендуете государственное имущество у самих органов власти или купили его в собственность.
Далее пойдут случаи, которые встречаются намного реже: продаете конфискованное имущество, клады, скупленные ценности и прочие богатства;покупаете имущество банкрота;как посредник реализуете товары, работы, услуги иностранных лиц, не состоящих на учете в России;если вы построили судно и в течение 46 дней, после перехода права собственности, не зарегистрировали его в Международном реестре судов (вдруг среди наших пользователей есть и такие).
Ленков Олег Викторович
В данном случае НДС может быть необходимо оплатить, если работы выполняются на территории России. Если компания, которая выполняет работы, является общественным фондом и не платит НДС на территории своей страны (Киргизия), то она может не быть обязана оплачивать НДС в России. Но это нужно уточнять с российским налоговым органом, и необходимо иметь документацию о статусе компании как общественного фонда и о том, что она не платит НДС в своей стране.
Здравствуйте, мы небольшая компания, сейчас только начинаем развитие. Хотел спросить. Мы хотим закупать уголь на экспорт. Но поставщик продаёт уголь без НДС . Что это значит?
Мерзликин Алексей Борисович
такое возможно. Все зависит от того какая у них система налогооблажения.
Ватолин Александр Иванович
Это может означать, что НДС может впоследствии перекинуться на обязательства вашей компании. Такие тонкости зависят от вида налогооблажения продавца.
Гатманюк Лидия Георгиевна
странный вопрос. Отвечу вкратце, организация находится на определенном режиме налогообложения, если ОСНО, то является налогоплательщиком НДС (исключение, малый оборот или нулевой НДС, ст.165 НК РФ), если на УСН -то 6% от Дохода или 15% Доходы минус Расходы, но имеются льготы...
Здравствуйте, мы ИП с 2021 г на ЕСХН ( как мы думали без НДС). Сейчас нам нужно уведомление от налоговой, что мы находимся на ЕСХН без НДС, но налоговая нам его не дает, говорит что мы на ЕСХН с НДС. Причем мы эти 2 года продавали продукцию без НДС, декларацию по НДС не сдавали( мы думали что мы без НДС работаем). Налоговая нам никаких требований и штрафов в 2022 году не присылала. В 2023 году после сдачи декларации налоговая прислала требование что мы не подали декларацию по НДС , мы ответили что стоим на ЕСХН и все. Больше ничего не было от налоговой. Т. е никаких штрафов, санкций, закрытия счета не было. А сейчас выясняется что мы должны были подать сами уведомление о ЕСХН без НДС еще при открытии. Нас никто не предупреждал об этом. Как нам поступить? Мы подводим контрагентов которым продали продукцию без НДС. Налоговая говорит лучше закрыться и открыться по новому( нас этот вариант не устраивает)
Пушкарева Елена Анатольевна
Здравствуйте.
Нужно изучать требования налоговой. Если требования налоговой неправомерны, направляется обоснованные возражения в налоговую по факту выставленных требований. Если ваши доводы не примут во внимание, подавать иск в суд, оспаривать незаконные действия налоговой.
Улуги по налоговому законодательству для бизнеса платные.
Добрый день!
У меня (ип) заключен договор аренды на сумму 114 тысяч включая ндс 20%
Арендодатель направил ДС, что они переходят на систему без ндс и оплата будет 114 тысяч без ндс.
Верно ли, что данное соглашение является поднятием арендной платы на 20%, что противоречит пункту договора, где сказано что повышение может быть по истечение года не более 10%?
Князева Елена Николаевна
Нет, судебная практика не считает это повышением цены. Если вы хотите исключить НДС, вам нужно подписать дополнительное соглашение об уменьшении цены.
Пушкарева Елена Анатольевна
Здравствуйте.
Нет, ваше суждение неверно, противоречия нет.
Любой пункт договора может быть изменён доп соглашением.
Я являюсь ИП на НПД. Нашел помещение для аренды. Буду оказывать услуги как копирайтер. Арендатором является ООО на ОСН.
Арендатор распечатал для меня макет договора аренды, где указано, что стоимость аренды составляет 9500 руб в месяц, в том числе НДС 20% в размере 1900 руб .
Я так понимаю, что стоимость НДС включено в стоимость аренды, но зачем этот пункт прописан будет в договоре со мной? Ведь тк я на НПД и не являюсь плательщиком НДС, он не сможет вернуть эти деньги. Почему он тогда их в стоимость закладывает-не пойму?
И не будет ли у меня проблем, если он выставит, например, мне счет-фактуру с НДС за аренду? А я этого не распознаю при оплате счета, а НДС потом вычтут с меня?
Не хитрость ли это?
Лагодич Евгений Владимирович
Если не согласны с какими то пунктами договора и они Вас смущают:
Если нужно изучит макет вашего договора и указать Вам на все "подводные камни" в нём, пишите мне на Whatsapp и скидывайте макет договора, всё проверим, чтобы Вы были спокойны.
Ватолин Александр Иванович
Здравствуйте! Вышлите мне на WhatsApp копию договора и я вам дам подробную консультацию.
Мингазов Юрий Саитгареевич
ИП НДС не платит, это для нологовой, но не мешало бы почитать договор целиком.
ИП с 2024 г планирует перейти с ОСН на УСН 6 или 15, при этом, у ИП есть действующие договора лизинга с правом выкупа. Лизинговый платеж не разделен на услугу за пользование и выкупную стоимость предмета лизинга. Выкупная стоимость по окончанию срока лизинга 1.000р. Имущество пользуется в деятельности на ОСН, вычеты по лизинговым платежам были использованы. Всего Договоров лизинга на декабрь 2023г. — 3, но по одному из них в декабре 2023 выплачивается последний платеж и выкупная стоимость 1.000р., имущество находится на балансе ИП
Надо ли в таком случае восстанавливать входной НДС по лизинговым договорам, которые действуют на дату перехода на УСН и по завешенному договору лизинга?
Лагодич Евгений Владимирович
На момент перехода на УСН договор является действующим, а следовательно изменение формы налогообложения после заключения договора не влияет на его исполнение, следовательно восстановление входного НДС, по моему мнению, не требуется.
Андреев Станислав Анатольевич
В соответствии с п.2 ст.346.11 НК РФ, переход на УСН не является основанием для восстановления НДС, принятого к вычету. Поэтому вам не нужно восстанавливать НДС по действующим договорам лизинга. Однако если вы выкупаете предмет лизинга и прекращаете его использование в деятельности, облагаемой НДС, то вам необходимо восстановить принятый к вычету НДС по выкупной стоимости. Восстановление НДС должно быть отражено в книге продаж в квартале, когда вы прекратили использовать предмет лизинга в деятельности с НДС (п. 10 ст. 172 НК РФ).
PS: Вы можете отблагодарить меня, оставив положительный отзыв на полученную консультацию.
Камынин Илья Юрьевич
да
Здравствуйте! Организация (далее юл1) на ОСНО приобрела автомобиль у организации (автосалона) (далее юл2) на УСН, за 1530т.р. в счет фактуре цена без ндс. юл2 приобрела автомобиль у физ. лица. за 1550т.р. Если юл 1 захочет продать автомобиль физ. лицу за 1550т.р. как будет насчитан ндс ?
Байдак Зоя Михайловна
Обратитесь на сайт бухгалтеров.
Здравствуйте, где можно посмотреть что обязанность по уплате НДС при аренде муниципального имущества лежит на самозанятом?
Буланкина Светлана Николаевна
У самозанятого нет такой обязанности.
Байдак Зоя Михайловна
В договоре.
Пушкарева Елена Анатольевна
Здравствуйте.
Нет. НДС самозанятыми не оплачивается
В прошлом году заключил договор ГПХ с несколькими самозанятыми на оказание услуг печати, так как брать в штат слишком дорого. В этом году налоговая затребовала уточненные сведения по выплатам и теперь требует что бы я оплатил Страховые взносы за них. Бухгалтер говорит что не должен их оплачивать. На просторах интернета так же написано что оплачивается только НДФЛ, а страховые не надо. Но налоговая настаивает что я обязан их оплатить. Так вот вопрос - на до ли? Не хочу проблем с налоговой, но и переплачивать тоже не в моих интересах. Юр.лицо - ООО. налоговый режим - доход минус расход. Без НДС.
Мингазов Юрий Саитгареевич
Нет, самозанятый сам уплачивает все налоги и страховые взносы.
Байдак Зоя Михайловна
Налоговая не права. Но, если кто то из самозанятых обратился в суд или налоговая определила что на лицо трудовые отношения, тогда вам грозят неприятности.
Чеботарев Василий Сергеевич
Если налоговая признала договоры гпх с самозанятыми трудовыми договорами, то оплачивать доначисленные взносы и налоги необходимо. Либо оспаривать решение налоговой, но предварительно оплатив ее требования
Житихин Виктор Анатольевич
Здравствуйте.
Обязанность ООО оплачивать страховые взносы возникает только если ранее заключенные с самозанятыми договоры были признаны судом трудовыми договорами, а ваши взаимоотношения - не возмездным оказанием услуг, а трудовыми отношениями работодателя и работника.
Полагаю, вы бы знали, если бы кто-то из самозанятых обратился в суд с соответствующим иском.
В каком виде налоговая заявила свои требования? Если устно, то можно и ответ дать устный. Если же поступил официальный документ, лучше дать на него письменный ответ с разъяснением вашей позиции о несогласии с требованием налоговой. Чаще всего, после получения такого ответа инспекция успокаивается, если их требования базируются лишь на подозрениях.
Ким Галина
Вообще то в подобных случаях надо смотреть акт/требования налоговой, сколько вы таким образом приняли по ГПХ самозанятых, и не получится ли так, что % отношение, содержание самих договоров примут как трудовые
Я выставляю на продажу через сайт Литрес книги. Сервис обещает определенный процент выплатить мне в виде роялти (например 50). Но это обман. Сначала Литрес снимает НДС (20%), и лишь потом начислят роялти. Ведь получается двойное налогообложение — сначала я плачу НДС (со своей цены, Литрес стоимость не добавляет), а потом еще оплачиваю все налоги с полученного мной дохода (НДФЛ, соцвзносы). Правомерны ли такие действия?
Курбангалеева Людмила
Нужно смотреть условия оферты сайта литрес
Ибрагимова Альбина Расфаровна
Надо смотреть договор. И вы сами на какой системе налогообложения? На осно? Почему НДФЛ и взносы? Какие налоги вы декларируете и уплачиваете? Или вы самозанятый?
Харченко Ксения Павловна
Необходимо изучить условия оферты
Пушкарева Елена Анатольевна
Здравствуйте.
Без изучения всех положений, договора ответа не будет. Оспаривать условия оферты- ваше право.
